理財(cái)規(guī)劃師第三章教育規(guī)劃

1、第三章、教育規(guī)劃,概述 教育規(guī)劃可分為個(gè)教育規(guī)劃和客戶對(duì)子女教育費(fèi)用規(guī)劃兩種。 對(duì)子女教育費(fèi)用規(guī)劃是家庭理財(cái)規(guī)劃的一個(gè)核心內(nèi)容，又可分為基礎(chǔ)教育和高等教育。 本章主要是討論高等教育。,第一節(jié)、客戶教育需求分析,一、教育規(guī)劃的必要性分析 1、良好的教育對(duì)于個(gè)人意義重大 2、教育費(fèi)用逐年增漲 2005年教育花費(fèi)占農(nóng)村家庭收入的32.6% 占城市家庭收入的25.9%,教育負(fù)擔(dān)比=屆時(shí)子女教育金費(fèi)用/家庭屆時(shí)的稅后收入*100% 例：馮先生有一個(gè)女兒，剛考入國(guó)內(nèi)某一著名大學(xué)，馮先生計(jì)算了一下女兒讀大學(xué)一年的費(fèi)用：學(xué)費(fèi)一年12000元，住宿費(fèi)3000元，日常開支每月1000元，以10月計(jì)算。預(yù)計(jì)馮先生一

2、家稅后收入80000元。,解： 屆時(shí)教育金費(fèi)用=12000+3000+10000=25000元 教育負(fù)但比=25000/80000=31.25% 大于30%就應(yīng)早作準(zhǔn)備。,3、教育金的特征 沒有時(shí)間彈性和費(fèi)用彈性。,二、國(guó)內(nèi)高等教育體系 1、高等教育概況 高等教育包括?？啤⒈究?、研究生教育三個(gè)層次。 承擔(dān)教育、科研和社會(huì)服務(wù)三大任務(wù)。 普通高等教育和成人高等教育。,2、學(xué)位制度 學(xué)位分為學(xué)士、碩士、博士三個(gè)級(jí)別。 學(xué)科門類：,3、高等教育費(fèi)用 學(xué)費(fèi)500010000元， 生活費(fèi)：住宿費(fèi)10001500元，伙食費(fèi)年3000元，通訊費(fèi)1000元，日常用品400元，路費(fèi)等。,4、獎(jiǎng)學(xué)金制度及勤工儉學(xué)

3、,三、工作要求 1、了解客戶家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況 2、確定客戶對(duì)子女的教育目標(biāo) 3、估算教育費(fèi)用,估算教育費(fèi)用的步步驟： （1）設(shè)定一個(gè)通貨膨脹 （2）按預(yù)計(jì)通貨膨脹率計(jì)算所需要的最終費(fèi)用 （3）分別計(jì)算如果一次性投資計(jì)劃所需的金額現(xiàn)值和采用分期投資計(jì)劃每月所需支付的現(xiàn)金。,例1、學(xué)費(fèi)上漲率為6%，客戶子女現(xiàn)年齡10歲，預(yù)計(jì)18歲上大學(xué)，目前大學(xué)四年學(xué)費(fèi)為24000元。客戶打算以目前已用的10000元作為啟動(dòng)資金，投資于收益率為7%的項(xiàng)目，估算客戶教育費(fèi)用總額及需補(bǔ)缺額。,解 1、8年后大學(xué)費(fèi)用 24000*（1+6%）8=38252.35元 2、啟動(dòng)資金8年后終值 10000*（1+7%）

4、8=17181.86元 缺口：=38252.35-17181.86=21070.49,例2、預(yù)計(jì)客戶子女將在18歲上大學(xué)： 教育投資計(jì)劃方式是儲(chǔ)蓄，年稅后利率為9%，利息按月支付，并且和本年一起用于下一期的投資（復(fù)利） 每月存入一筆固定費(fèi)用用于教育投資計(jì)劃 第年大學(xué)教育費(fèi)用預(yù)計(jì)增長(zhǎng)率為6%（包括通貨膨脹和費(fèi)用增長(zhǎng)率） 現(xiàn)在入學(xué)生活費(fèi)與學(xué)費(fèi)以大學(xué)第一年初值計(jì)為40000元。,求孩子分別是15歲、12歲、8歲、4歲和1歲，每月的投資額。,解： 15歲： 入學(xué)費(fèi)用=40000*（1+6%）3=47640.64 每月投資額=1157.65,年金公式,1、年金現(xiàn)值系數(shù) 2、年金終值系數(shù) 3、預(yù)付年金現(xiàn)值

5、 4、預(yù)付年金終值,第二節(jié)、制定客戶教育規(guī)劃方案,一、教育資金的主要來源 除了客戶自身收入和資產(chǎn)外的來源。 1、政府教育資助 （1）特殊困難補(bǔ)助及學(xué)費(fèi)減免 （2）“綠色通道”政策 2、獎(jiǎng)學(xué)金 本?？疲簝?yōu)秀獎(jiǎng)學(xué)金、專業(yè)獎(jiǎng)學(xué)金、定向獎(jiǎng)學(xué)金,研究生：優(yōu)秀獎(jiǎng)學(xué)金、普通獎(jiǎng)學(xué)金 國(guó)家獎(jiǎng)學(xué)金：國(guó)家獎(jiǎng)學(xué)金、國(guó)家勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金和國(guó)家助學(xué)金 3、工讀收入,4、教育貸款 （1）國(guó)家教育助學(xué)貸款 商業(yè)性銀行助學(xué)貸款 財(cái)政貼息的國(guó)家助學(xué)貸款 （2）學(xué)生貸款 學(xué)校為學(xué)生提供的無息貸款 （3）商業(yè)性助學(xué)貸款,5、留學(xué)貸款 借款人條件：完全民事行為能力，在貸款到期日時(shí)，實(shí)際年齡不超過55周歲； 無違法亂紀(jì)行為，身體健康、誠(chéng)實(shí)守信

6、； 為出國(guó)留學(xué)本人的，常住戶口或其他有效居住身份； 入學(xué)通知書或其他有效入學(xué)證明； 財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三方保證上。,提供資料： 身份證、結(jié)婚證等； 入學(xué)通知書等、護(hù)照； 國(guó)內(nèi)代理人及證件； 財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押物權(quán)屬證明。,二、教學(xué)規(guī)劃的原則 1、目標(biāo)合理 2、提前規(guī)劃 3、定期定額 4、穩(wěn)健投資,三、教育規(guī)劃工具 1、短期教育規(guī)劃工具 學(xué)校貸款、政府貸款、資助性機(jī)構(gòu)貸款和銀行貸款。,2、長(zhǎng)期教育規(guī)劃工具 更要重視長(zhǎng)期工具的運(yùn)用 （1）傳統(tǒng)教育規(guī)劃工具 A、教育儲(chǔ)蓄 分次存入，到期一次性支取本息。 開戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)（含四年級(jí)）以上學(xué)生。,教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國(guó)家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定

7、數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。教育儲(chǔ)蓄采用實(shí)名制，開戶時(shí)，儲(chǔ)戶要持本人（學(xué)生）戶口簿或身份證，到銀行以儲(chǔ)戶本人（學(xué)生）的姓名開立存款賬戶。到期支取時(shí)，儲(chǔ)戶需憑存折及有關(guān)證明一次支取本息。,到期支取時(shí)，儲(chǔ)戶需憑存折及接受非義務(wù)教育的錄取通知書原件或?qū)W校證明到商業(yè)銀行一次支取本息。 享受免征利息稅優(yōu)惠政策的對(duì)象必須是正在接受非義務(wù)教育的在校學(xué)生，其在就讀全日制高中（中專）、大學(xué)本科（大專）、碩士和博士研究生時(shí)，每個(gè)學(xué)習(xí)階段可分別享受一次2萬元教育儲(chǔ)蓄的免稅優(yōu)惠,每一階段教育儲(chǔ)蓄本金合計(jì)不得超過2萬元,教育儲(chǔ)蓄存期分為一年、三年、六年。教育儲(chǔ)蓄

8、50元起存，每戶本金最高限額為2萬元。 一年期、三年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。 一般利率是：1年期2.25%，3年期3.33%，5年期3.60%。 教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計(jì)息。,B、教育保險(xiǎn) 是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的保險(xiǎn)。教育保險(xiǎn)是儲(chǔ)蓄性的險(xiǎn)種，既具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的作用又有一定的保障功能。 中國(guó)人壽：國(guó)壽英才少兒兩全保險(xiǎn) 優(yōu)點(diǎn)：客戶范圍廣、有的可分紅、強(qiáng)制儲(chǔ)蓄功能、投保人出意外保險(xiǎn)可豁免。,（2）其他教育規(guī)劃工具 A、政府債券 中央政府債券 地方政府債券,B、股票與公司債券 收益高，但風(fēng)險(xiǎn)大

9、，受公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)影響，受股市大環(huán)境影響、受宏觀經(jīng)濟(jì)影響。 比重不能太大。 C、大額存單 是分行或銀團(tuán)發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可在金融市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的銀行定期存款憑證。 期限為1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、12個(gè)月。,不得提前支取、不分段計(jì)息、到期一次性還本付息，不計(jì)愈期利息。 固定面額、固定期限、可以轉(zhuǎn)讓、利率相以定期存期高。 D、子女教育信托 依托委托人基于財(cái)產(chǎn)規(guī)劃的目的，將其財(cái)產(chǎn)所有權(quán)委托給受托人，使受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人和利益或特定目的，管理或處分信托財(cái)產(chǎn)的行為。,鼓勵(lì)子女努力奮斗 防止子女養(yǎng)成不良嗜好 從小培養(yǎng)理財(cái)觀念 規(guī)避家庭財(cái)務(wù)危機(jī) 專業(yè)理財(cái)管理,E、共同基金 投資所需資

10、金少、彈性極大、隨時(shí)可以買賣、資金流動(dòng)性強(qiáng)、變現(xiàn)性好。,四、教育規(guī)劃案例 資料：隨著人們接受教育程度的要求越來越高，教育費(fèi)用也在持續(xù)上漲，家長(zhǎng)為了保障子女能夠接受較好的教育，一般有教育規(guī)劃方面的需求。何先生的兒子即將上小學(xué)，他向助理理財(cái)規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨詢。 根據(jù)上面的資料，請(qǐng)回答1321題。 13、理財(cái)規(guī)劃師為何先生做子女教育規(guī)劃，他所做的第一項(xiàng)工作為( )。 (A)要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標(biāo) (B)估算教育費(fèi)用 (C)了解何先生的家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況 (D)對(duì)各種教育規(guī)劃工具進(jìn)行分析,C,14、如果最終何先生認(rèn)可了助理理財(cái)規(guī)劃師所做的教育規(guī)劃，接下來要選擇教育規(guī)

11、劃工具，下列四項(xiàng)中，不屬于長(zhǎng)期教育教育規(guī)劃工具的為( )。 (A)教育儲(chǔ)蓄 (B)投資房地產(chǎn) (C)教育保險(xiǎn) (D)購(gòu)買共同基金 15、何先生的兒子今年7歲，預(yù)計(jì)18歲上大學(xué)，根據(jù)目前的教育消費(fèi)大學(xué)四年學(xué)費(fèi)為5萬元，假設(shè)學(xué)費(fèi)上漲率6，何先生現(xiàn)打算用12000元作為兒子的教育啟動(dòng)基金，這筆資金的年投資收益率為10，則兒子上大學(xué)所需學(xué)費(fèi)為( )元。 (A)78415.98 (B)79063.21 (C)81572.65 (D)94914.93,16、如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學(xué)費(fèi)用缺口為( )元。 (A)58719.72 (B)79063.21 (C)81572.65 (D)60677.5

12、3,17、下列四項(xiàng)中不屬于政府教育資助項(xiàng)目的為( )。 (A)特殊困難補(bǔ)助 (B)減免學(xué)費(fèi)政策 (C)獎(jiǎng)學(xué)金 (D)“綠色通道”政策 18、如果何先生兒子上大學(xué)時(shí)一時(shí)資金周轉(zhuǎn)存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決，四項(xiàng)中不屬于教育貸款的項(xiàng)目為( )。 (A)商業(yè)性銀行貸款 (B)財(cái)政貼息的國(guó)家助學(xué)貸款 (C)學(xué)生貸款 (D)特殊困難貸款,19、如果何先生兒子上完大學(xué)后想出國(guó)留學(xué)，要申請(qǐng)留學(xué)貸款，下列( )是何先生的兒子不需要具備的條件。 (A)具有完全的民事行為能力 (B)愿意與國(guó)家簽署協(xié)議承諾學(xué)成后回國(guó) (C)身體健康，誠(chéng)實(shí)守信 (D)在貸款到期日的實(shí)際年齡不超過55周歲 20、何先生的兒

13、子申請(qǐng)留學(xué)貸款時(shí)，不需要提供的資料為( )。 (A)擬留學(xué)學(xué)校出具的入學(xué)通知書、接受證明信 (B)本人的學(xué)歷證明材料 (C)擬留學(xué)學(xué)校所在國(guó)入境簽證手續(xù)的中國(guó)護(hù)照 (D)與國(guó)家留學(xué)基金簽署的回國(guó)工作承諾,21、如果何先生的兒子最后申請(qǐng)到了留學(xué)貸款，那么留學(xué)貸款不能用作的用途為( )。 (A)支付留學(xué)人員的學(xué)費(fèi) (B)支付留學(xué)人員的基本生活費(fèi) (C)支付何先生在國(guó)外留學(xué)兒媳的學(xué)費(fèi) (D)支付何先生自己的生活費(fèi),2010年5月 13、通常用“教育負(fù)擔(dān)比”來衡量教育開支對(duì)家庭生活的影響，一般情況下，如果預(yù)計(jì)教育負(fù)擔(dān)比高于（ ），應(yīng)應(yīng)盡早進(jìn)行子女教育規(guī)劃準(zhǔn)備。 （A）20% （B）25% （C）30%

14、 （D）35%,14、根據(jù)教育規(guī)劃對(duì)象不同，教育規(guī)劃可以分為（ ）和（ ）兩種。 （A）個(gè)人教育規(guī)劃 客戶于子女的教育規(guī)劃 （B）子女職業(yè)教育規(guī)劃 客戶于子女的教育規(guī)劃 （C）子女職業(yè)教育規(guī)劃 子女高等教育規(guī)劃 （D）子女基礎(chǔ)教育規(guī)劃 子女高等教育規(guī)劃,15、教育規(guī)劃方案的最終確立是在理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶家庭財(cái)產(chǎn)狀況、收入能力、風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及（ ）都已明確的前提下進(jìn)行的。 （A）子女教育目標(biāo) （B）通貸膨脹率 （C）子女教育費(fèi)用 （D）學(xué)費(fèi)增長(zhǎng)率,16、某客戶向理財(cái)師小張咨詢政府教育資助問題，下列（ ）不是小張應(yīng)注意的事項(xiàng)。 （A）應(yīng)充分收集客戶及其子女爭(zhēng)取政府資助的相關(guān)信息 （B）撥款數(shù)據(jù)量有

15、很大的不確定性 （C）充分加強(qiáng)對(duì)政府教育資助的依賴 （D）政府撥款有限,17、子女教育金不像其他資產(chǎn)或退休規(guī)劃 有時(shí)間與費(fèi)用的彈性，加之每個(gè)孩子的資質(zhì)不同，其興趣愛好隨時(shí)可能發(fā)生轉(zhuǎn)變，因此，理財(cái)規(guī)劃師為客戶制定子女教育規(guī)劃方案時(shí)應(yīng)采用（ ）的 教育金積累方式。 （A）剛性 （B）相對(duì)固定 （C）彈性 （D）相對(duì)靈活,18、小章在選擇子女教育金積累工具前，向助理理財(cái)規(guī)劃現(xiàn)進(jìn)行了咨詢，大體上說，教育投資工具可以分為長(zhǎng)期教育規(guī)劃工具和短期教育規(guī)劃工具，以下選項(xiàng)中屬于短期教育規(guī)劃工具的是（ ） （A）教育儲(chǔ)蓄 （B）政府貸款 （C）教育保險(xiǎn) （D）共同基金,19、劉女土計(jì)劃從今年開始給兒子積累上大學(xué)費(fèi)用，目前已經(jīng)有5萬元，計(jì)劃未來每個(gè)月再定期存入1000元，收益率可以達(dá)到4%，劉女士的兒子今年8歲，如果18歲時(shí)上大學(xué)，則屆時(shí)劉女士可以積累的教育金為（ ） 1、222282.27 2、147740