年加工1.5萬噸優(yōu)質(zhì)綠豆米出口項目項目可行性研究報告

1、年加工生產(chǎn)1.5萬噸優(yōu)質(zhì)綠豆米出口項目可行性研究報告2012年4月第一章 總 論1.1 項目概要1.1.1 項目單位基本情況項目單位名稱: *縣*公司所有制形式:非國有制獨資1.1.2 項目建設(shè)內(nèi)容項目名稱:年加工生產(chǎn)1.5萬噸優(yōu)質(zhì)綠豆米出口項目建設(shè)性質(zhì):新建建設(shè)地點: 內(nèi)蒙古*縣*鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)模: 項目總投資2302.3萬元，其中建設(shè)投資330.4萬元，流動資金1971.9萬元。主要建設(shè)內(nèi)容: 建筑工程包括，選別車間250m2、儲存庫1000m2，包材庫80m2，成品庫300m2，合計為1630m2。主要設(shè)備購置包括比重式精選機2臺，色選機1臺，豆類拋光機3臺，豆類去皮機2臺，電腦計量包裝機1臺，

2、皮帶輸送機2臺，水份測定儀1臺，變壓器1臺，貨車1輛，自制選別臺40個。1.1.3 項目建設(shè)方案本項目預(yù)計前期工作為3個月，建設(shè)期5個月，根據(jù)項目總工期的要求，對各階段工作量和所需時間，對時序作出大體安排，并使各階段工作相互銜接，實施進(jìn)度基本按各項任務(wù)的邏輯順序進(jìn)行。項目的前期工作，包括項目考察、編制項目建議書、申請立項、編制可行性研究報告及論證、環(huán)境評估和銀行評估等工作。項目建設(shè)期包括初步設(shè)計、施工圖設(shè)計、國內(nèi)外設(shè)備訂貨、土建施工、人員培訓(xùn)、設(shè)備安裝、調(diào)試、試生產(chǎn)。當(dāng)年達(dá)到設(shè)計能力的100%。1.1.4 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)項目建成后，年可加工生產(chǎn)1.5萬噸優(yōu)質(zhì)綠豆米產(chǎn)品，按綠豆米口岸價格650

3、0元/噸計，可實現(xiàn)銷售收入9750萬元，按8.10元人民幣折1美元計，可創(chuàng)匯1203萬美元，其他收入2033萬元，利稅金額1981.6萬元（其中稅金534.5萬元），盈虧平衡點27.6%，投資回收期1.52年，可安排170余人上崗就業(yè)。1.2 編制依據(jù)該生產(chǎn)項目，如達(dá)到年出量1.5萬噸的目標(biāo)，需建一定規(guī)模的倉儲庫房，同時還需要建設(shè)一定規(guī)模的手選綠豆工作間，這就加大了建設(shè)投資額，秋季收購季節(jié)，流動資金需要量也是很大的，需要做好專業(yè)銀行的工作，在收購資金上給予支持。1.3 綜合評價積極促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品龍頭企業(yè)的建設(shè)，開發(fā)和生產(chǎn)帶動能力強，具有市場競爭優(yōu)勢的綠色食品，形成出口創(chuàng)匯潛力大的特色產(chǎn)業(yè)。該項目建

4、成后它不僅可以延長農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，提高初級農(nóng)產(chǎn)品的附加值，出口創(chuàng)匯，增加農(nóng)民收入，而且有利于農(nóng)業(yè)專業(yè)化、社會化、商品化的發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)的整體效益。第二章 項目建設(shè)的必要性2.1 項目建設(shè)背景2.1.1 產(chǎn)業(yè)背景*縣以農(nóng)村經(jīng)濟為主，主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和特色經(jīng)濟尚未形成，根據(jù)國家提出的積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營以及黨的十六大和自治區(qū)十屆二次人代會都明確提出了要進(jìn)一步發(fā)展壯大縣域經(jīng)濟的精神，*縣必須對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)進(jìn)行戰(zhàn)略性調(diào)整，為此，*縣政府提出了“以農(nóng)民增收為根本任務(wù)，推進(jìn)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，加快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，以產(chǎn)業(yè)帶動為主攻方向，加快工業(yè)化步伐，增強縣域經(jīng)濟整體實力”的指導(dǎo)思想，就是積極培育發(fā)展支柱產(chǎn)業(yè)，形成

5、特色經(jīng)濟，加快以特色經(jīng)濟為主的出口創(chuàng)匯產(chǎn)業(yè)的建設(shè)步伐，是推動農(nóng)產(chǎn)品具有強大市場潛力的有效途徑。由于縣政府通過培育和發(fā)展具有競爭優(yōu)勢強的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品，實現(xiàn)縣域經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)的強烈愿望，已確定了*縣*鄉(xiāng)鎮(zhèn)為發(fā)展綠豆產(chǎn)品這一農(nóng)業(yè)特色經(jīng)濟的特色產(chǎn)業(yè)為國民經(jīng)濟優(yōu)先發(fā)展的農(nóng)產(chǎn)品，符合興安盟農(nóng)產(chǎn)品的分布政策。因此，利用*鄉(xiāng)鎮(zhèn)及周邊地區(qū)盛產(chǎn)優(yōu)質(zhì)綠豆的優(yōu)勢，對綠豆進(jìn)行深加工，加工生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)綠豆米出口創(chuàng)匯，所以，該生產(chǎn)項目的提出是合理的，也是必要的。2.1.2 企業(yè)背景*縣*公司成立于2004年，公司地址在*縣*鄉(xiāng)鎮(zhèn)，該公司占地面積6158m2，擁有固定資產(chǎn)200萬元，建筑面積1700m2，其中庫房面積900m2。機構(gòu)和

6、運輸設(shè)備9臺套，主要設(shè)備有15噸/小時篩選機2臺，5噸/小時比重機1臺，檢石機1臺，輸送機1臺，提升機1臺，小客車1輛，5噸貨車1輛轎車1輛，員工10人，其中專業(yè)技術(shù)人員3人。該公司于2004年11月已取得了對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記等一切相關(guān)手續(xù)和證照。2.1.3 縣域背景縣域背景的好壞，將會對投資者產(chǎn)生巨大的影響，優(yōu)勢的區(qū)位對投資者和生產(chǎn)者而言，同樣的投入可獲得較大的產(chǎn)出。*縣的地區(qū)優(yōu)勢是很明顯的，項目對生產(chǎn)要素的要求具體表現(xiàn)在原料、燃料動力、勞動力等方面。1、原料綠豆是生產(chǎn)加工綠豆米的原料。*縣*鄉(xiāng)鎮(zhèn)是綠豆之鄉(xiāng)，也是綠豆收購的集散地，這為綠豆米加工提供了充足的原料保證。2、燃料、動力該項目在

7、生產(chǎn)過程中對動力的依賴性很強，動力為東北網(wǎng)電，供電充足，無拉閘限電現(xiàn)象，燃料主要用于冬季取暖，*縣有豐富的煤炭資源，距離企業(yè)很近，這可以大大節(jié)省燃料長距離運輸過程中所發(fā)生的高昂的成本費用和損耗，燃料和動力的供給是充分的和穩(wěn)定的。3、勞動力該項目需要較多的勞動力，*縣有豐富的勞動力資源，能夠滿足勞動費用低、勞動力供給數(shù)量的要求。2.2 項目建設(shè)的必要性項目的提出是充分考慮到了當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢，特別*鄉(xiāng)鎮(zhèn)是東北的“綠豆之鄉(xiāng)”，如擬建項目完工后，可以促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民加大綠豆農(nóng)產(chǎn)品的科技含量，促進(jìn)農(nóng)民增收、企業(yè)增益、社會增效，延長農(nóng)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈條，將當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，取得即有經(jīng)濟效益，又有社會效

8、益的雙重效果。第三章 項目建設(shè)的可行性3.1 項目區(qū)概況*縣位于北緯*，東經(jīng)*，全境東西長*公里，南北寬*公里，地處*，*西南部。全縣總面積*平方公里，耕地面積*萬畝，轄*鎮(zhèn)*鄉(xiāng)，*個村，總?cè)丝?萬人。由于*縣位于大興安嶺山地向松嫩平源的過渡地帶，屬亞熱帶大陸性氣候，年平均氣溫5.4，最高無霜期135天，7月最大降雨量272.2毫米，年日照時數(shù)2762小時，平均海拔高度600米，土壤分布為黑鈣土、暗棕壤及棕壤等七個類型。*縣為全國商品糧基地縣，水澆地面積70萬余畝，有發(fā)達(dá)地區(qū)不可比擬的土地資源優(yōu)勢。*縣土地肥沃，光照充足，氣候適宜，晝夜溫差大，水源較豐富，為北緯45左右的淺丘陵和平川的最佳綠豆

9、等雜糧豐產(chǎn)區(qū)。*縣砂土地面積占40%左右，特別適合綠豆的生長，*綠豆域內(nèi)外已有很大的知名度，因內(nèi)（東北地區(qū)）產(chǎn)量有限的綠豆產(chǎn)品，其它地區(qū)絕對不會造成*綠豆銷售市場的危脅。適宜的氣候，適宜的土壤，綠豆就是*名牌。*是東北少有的綠豆產(chǎn)區(qū)，銷售市場是顯而易見的。*鄉(xiāng)鎮(zhèn)在縣城東20公里，面積約610平方公里，耕地面積270萬畝，13個村，人口2.4萬，平川地占總耕地面積的80%左右，平均海拔185米，土壤以黑土居多，有機質(zhì)大于4%，主要農(nóng)作物有綠豆、豇豆、紅小豆、玉米、高粱、蓖麻及葵花等。3.2 項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析*縣基礎(chǔ)設(shè)施完備，以北京至加格達(dá)奇的111線國道、突洮油路為主要框架的公路交通四通八

10、達(dá)，連接呼和浩特至海拉爾、北京至齊齊哈爾、加格達(dá)奇至沈陽、烏蘭浩特至哈爾濱、烏蘭浩特至北京和霍林河至通遼鐵路。通過*縣境內(nèi)的省際大通道、白烏鐵路將相繼修通，突洮油路經(jīng)過*鄉(xiāng)鎮(zhèn)，省際大通道距*鄉(xiāng)鎮(zhèn)10公里，交通便利、暢捷。郵電通訊能力不斷增強，國際國內(nèi)直撥電話、移動通訊、無線尋呼、國際互聯(lián)網(wǎng)等業(yè)務(wù)已全部開通。該生產(chǎn)項目，如達(dá)到年出量1.5萬噸的目標(biāo)，需建一定規(guī)模的倉儲庫房，同時還需要建設(shè)一定規(guī)模的手選綠豆工作間，這就加大了建設(shè)投資額，秋季收購季節(jié)，流動資金需要量也是很大的，需要做好專業(yè)銀行的工作，在收購資金上給予支持。任何一個工程項目的建設(shè)，都要力爭成功，避免失誤。在綠豆米生產(chǎn)建設(shè)項目實施之前，

11、要求項目支持單位，進(jìn)行科學(xué)的分析論證，明確該項目投資能給其帶來什么好處，給整個社會經(jīng)濟帶來什么影響，在權(quán)衡利弊的基礎(chǔ)上來決定是否實施該項目，支持以上項目除有收益性和長期性的特點之外，而且在未來具有很大的不確定性，項目支持者必須充分考慮到估計到取得預(yù)期的經(jīng)濟效益還決定于未來社會經(jīng)濟發(fā)展的條件、環(huán)境和趨勢等。項目的提出是充分考慮到了當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢，如擬建項目完工后，可以將當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，取得既有經(jīng)濟效益，又有社會效益的雙重效果。在本項目建議書之前，政府有關(guān)部門對項目的有關(guān)市場、資源、工程技術(shù)、經(jīng)濟和社會等方面的問題進(jìn)行了全面分析、論證和評價，從而確定了此項目，希望有關(guān)部門大力支持，盡

12、快組織實施。第四章 市場分析與預(yù)測4.1 市場分析4.1.1 項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀綠豆這一農(nóng)產(chǎn)品，無人不知，無人不曉，它不僅用于食品，也是保健食品，其營養(yǎng)豐富，藥用價值也很大。近年來，由于綠豆價格走高，產(chǎn)量逐年增加。*鄉(xiāng)鎮(zhèn)被縣政府2001年授予“綠豆之鄉(xiāng)”稱號以來，每年的綠豆產(chǎn)量呈上升趨勢，2001年產(chǎn)量為1.5萬噸，2002年1.8萬噸，2003年、2004年產(chǎn)量在2萬噸以上，很多外地客商在*鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)點大量收購，產(chǎn)品呈供不應(yīng)求的局面。收購的綠豆除供應(yīng)國內(nèi)需求外，等級好的綠豆精選后出口國外。正常年景下，*縣及周邊綠豆產(chǎn)量為10萬噸以上。由于綠豆具有防暑、降溫、清熱、解毒等特殊用途，這些產(chǎn)量仍不能

13、滿足國內(nèi)外市場的需求，綠豆的市場銷售前景非常好。4.1.2 市場前景分析1、國際市場需求東北綠豆，國際需求量很大，尤其是以無公害的綠色食品為首選。目前，我國東北綠豆已成為世界綠豆生產(chǎn)和出口的主要國家之一。自90年代以來，我國綠豆的出口量每年都以較大速度增長。優(yōu)質(zhì)綠豆米主要銷往日本、韓國、美國及西歐國家。未經(jīng)精選的綠豆，主要銷往印尼、巴基斯坦等東南亞國家。其中：日本年需求量在30萬噸以上，歐美國家年需求量在50萬噸以上。2、國內(nèi)市場需求綠豆產(chǎn)品在國內(nèi)也有巨大市場潛力。據(jù)調(diào)查，十幾年來，*綠豆僅在南方（如廣東、浙江、湖南及四川等幾個省市）有很大的銷售市場。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人民生活水平的不斷提高，國

14、內(nèi)市場的空間也越來越大。上述說明了經(jīng)濟建設(shè)豆這一特殊農(nóng)產(chǎn)品的市場容量、市場潛力是相當(dāng)大的，可以說經(jīng)久不衰的綠豆市場發(fā)展走勢強勁。4.1.3 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析1、價格預(yù)測據(jù)調(diào)查，2004年底至2005年9月，國內(nèi)綠豆市場價格保持在43005000元/噸左右（以等級論價）。目前，大連、天津口岸的綠豆米價格在800美元/噸左右。隨著國際市場和國內(nèi)市場需求量的逐年增大，農(nóng)產(chǎn)品和國際接軌，在較長時期內(nèi)，價格不會有明顯的波動。國際綠豆市場的變化肯定牽動國內(nèi)市場的變化，但可以肯定的說，東北地區(qū)做為國內(nèi)、國外綠豆的主產(chǎn)區(qū)，銷售市場永遠(yuǎn)是永恒的、不變的。農(nóng)民在農(nóng)作物的種植上，絕不可能因綠豆價格下調(diào)而影

15、響其積極性，歷年的經(jīng)驗使農(nóng)民清楚的認(rèn)識到，綠豆的經(jīng)濟效益是高于大田耕作的，為保守起見，只是根據(jù)當(dāng)年氣候等因素考慮，多種少種而已。2、市場分析結(jié)論*縣是自治區(qū)的貧困縣，主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和特色經(jīng)濟尚未形成，農(nóng)民增收緩慢，工業(yè)經(jīng)濟總量小，缺少牽動力強、貢獻(xiàn)大的骨干項目，財政增收乏力，收支矛盾突出，就業(yè)和再就業(yè)形勢嚴(yán)峻。為徹底改變這種狀況，*縣政府在今后經(jīng)濟社會發(fā)展中提出：抓住國家實施西部大開發(fā)和自治區(qū)向東部盟市政策傾斜以及振興東北老工業(yè)基地戰(zhàn)略的歷史機遇，遵循自然規(guī)律和市場規(guī)律，調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化、工業(yè)化進(jìn)程。為實現(xiàn)*縣經(jīng)濟的快速發(fā)展，依據(jù)*縣自然資源的稟賦（如土地、土質(zhì)、氣候）以及勞動力資

16、源等，提出了發(fā)展無公害綠色經(jīng)濟，如綠豆米等。依據(jù)前述市場的現(xiàn)狀分析，產(chǎn)品供需預(yù)測、價格預(yù)測、競爭力和市場風(fēng)險分析，以及*縣制定的經(jīng)濟發(fā)展指標(biāo)和出臺的相關(guān)發(fā)展政策有利條件等，項目建成后，能夠取得好的經(jīng)濟效益和社會效益。4.2 銷售策略、方案和營銷模式自90年代以來，我國綠豆的出口量每年都以較大速度增長。如該項目能成功立項，優(yōu)質(zhì)綠豆米將在滿足國內(nèi)市場需求的基礎(chǔ)上，通過出口主要銷往日本、韓國、美國及西歐國家。未經(jīng)精選的綠豆，主要銷往印尼、巴基斯坦等東南亞國家。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人民生活水平的不斷提高，國內(nèi)市場的空間也越來越大。第五章 建設(shè)方案5.1 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模主要建設(shè)任務(wù): 建筑工程包括，選別車間

17、250m2、儲存庫1000m2，包材庫80m2，成品庫300m2，合計為1630m2。主要設(shè)備購置包括比重式精選機2臺，色選機1臺，豆類拋光機3臺，豆類去皮機2臺，電腦計量包裝機1臺，皮帶輸送機2臺，水份測定儀1臺，變壓器1臺，貨車1輛，自制選別臺40個。規(guī)模: 項目總投資2302.3萬元，其中建設(shè)投資330.4萬元，流動資金1971.9萬元。5.2 建設(shè)規(guī)劃和布局場址選擇主要考慮到：在產(chǎn)品成本方面，不能因原料的運費增加而使成本提高，在生產(chǎn)加工方面，不會受到原料資源不足的影響以及產(chǎn)品運輸困難的限制。*縣*公司場址在*鄉(xiāng)鎮(zhèn)東側(cè)，突洮油路邊上，場址可在原公司場址的基礎(chǔ)上進(jìn)行改擴建，該公司的場址平整

18、，水、電、交通、通訊設(shè)施已配套，該公司地點、生活設(shè)施依托條件好，交通便利，場區(qū)面積能夠滿足生產(chǎn)工藝要求，場區(qū)布置緊湊合理，有利于企業(yè)運營。5.3 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程技術(shù)方案主要是指生產(chǎn)方法、工藝流程等。出口綠豆米加工方法采用國內(nèi)傳統(tǒng)的工藝，可以達(dá)到先進(jìn)性、適用性、可靠性和經(jīng)濟合理性。國內(nèi)傳統(tǒng)的工藝加工方法是篩選、比重、去石、色選、手選、拋光和去皮等工序，可以滿足不同用戶的需求。根據(jù)前述的出口規(guī)模和技術(shù)方案，需新增比重式精選機2臺，色選機2臺，豆類拋光機2臺，去皮機2臺，皮帶輸送機2臺，變壓器1臺，運輸車輛1臺。通過對國內(nèi)有關(guān)制造企業(yè)的調(diào)查和初步詢價，所需設(shè)備的主要來源為河北省石家莊三立谷物

19、精選機械有限公司等廠家。5.4 項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容5.4.1 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)按照適用、經(jīng)濟的原則，用于倉儲的庫房，采用單層建筑、磚混結(jié)構(gòu)、通風(fēng)、干燥、防雨性能好，選別車間采用單層建筑，磚混結(jié)構(gòu)，地面作水磨，車間內(nèi)寬敞明亮，留足運輸通道，冬季保溫性能好。5.4.2 具體建設(shè)內(nèi)容5.4.2.1土建土建建筑工程包括，選別車間250m2、儲存庫1000m2，包材庫80m2，成品庫300m2，合計為1630m5.4.2.2設(shè)備主要設(shè)備購置包括比重式精選機2臺，色選機1臺，豆類拋光機3臺，豆類去皮機2臺，電腦計量包裝機1臺，皮帶輸送機2臺，水份測定儀1臺，變壓器1臺，貨車1輛，自制選別臺40個。5.4.

20、2.3科技措施項目建成運營后，公司原動力負(fù)荷為35kw，新增動力負(fù)荷58kw，總計為93kw，需添置1臺30kva變壓器解決用電問題?？h內(nèi)用電為東北電網(wǎng)供應(yīng)，縣內(nèi)無大型工業(yè)企業(yè)，無拉閘限電現(xiàn)象，電力資源十分充足。5.4.2.4其它全年用于取暖用煤為500噸，距*鄉(xiāng)鎮(zhèn)南30公里有20多家煤礦，年產(chǎn)在60萬噸以上。*縣為非鐵路沿線，煤炭基本就地銷售，由于運輸距離近，煤炭價格低廉，原煤不用長期儲存，運輸依靠社會力量解決。5.5 實施進(jìn)度安排本項目為改擴建項目。計算建設(shè)工期主要指工程開工之日起，項目前期準(zhǔn)備工作為3個月，到項目全面建設(shè)投產(chǎn)或交付使用所需的全部時間。該項目土建工程量不大，所以，建設(shè)工期為

21、5個月。見表5-1“項目實施進(jìn)度表”。項 目 實 施 進(jìn) 度 表表5-1序號時期月份階段項目前期建 設(shè) 期投產(chǎn)期當(dāng)年123456781項目報批立項2可研報告評估審批3編制環(huán)境報告4初步設(shè)計審批5國內(nèi)外設(shè)備訂貨6施工圖設(shè)計7土建施工8設(shè)備安裝調(diào)試9投 產(chǎn)第六章 投資概算與資金來源6.1 投資概算依據(jù)項目計劃總投資2302.3萬元，其中流動資金1971.9萬元6.2 投資概算該項目建設(shè)投資330.4萬元（其中：建設(shè)期利息3.4萬元），。在建設(shè)投資構(gòu)成中，建筑工程費102.8萬元，設(shè)備購置費173萬元，安裝工程費7萬元，工程建設(shè)其他費用15.4萬元，基本預(yù)備費28.8萬元，建設(shè)期利息3.4萬元，合計

22、為330.4萬元。6.2.1 固定資產(chǎn)見6-1建設(shè)投資估算表建設(shè)投資估算表表6-1 單位：萬元序號工程或費用名稱估 算 價 格占建設(shè)投資的比例（%）備 注建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1建設(shè)投資靜態(tài)部分32798.971.1建筑工程投資102.8102.831.111.2設(shè)備購置費17317352.361.3安裝工程費772.121.4工程建設(shè)其他費用15.415.44.661.5基本預(yù)備費28.88.722建設(shè)投資動態(tài)部分3.41.032.1漲價預(yù)備費0未考慮2.2固定資產(chǎn)方向調(diào)節(jié)稅0暫緩征收2.3建設(shè)期利息3.4合 計330.46.2.2 流動資金見表6-2 流動資金估算流 動 資

23、金 估 算 表表6-2 單位：萬元6.3 資金來源6.3.1資本金籌措該項目總投資為2302.3萬元，其中建設(shè)投資估算為330.4萬元，自籌100萬元，占建設(shè)投資的30.27%，流動資金為1971.9萬元，自籌1402.3萬元，占流動資金的71.1%。項目總自籌資金為1502.3萬元，占項目總投資的65.25%。6.3.2 債務(wù)資金籌措該項目需債務(wù)資金800萬元，債務(wù)資金主要通過當(dāng)?shù)卣块T向有關(guān)銀行申請貼息貸款解決或其它方式解決。序號年份項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期合 計123151流動資產(chǎn)2898.32898.32898.32898.343474.51.1應(yīng)收帳款201564

24、8.9648.9648.9648.99733.51.2存 貨2203.42203.42203.42203.43305.11.2.1原材料924.9924.9924.9924.913873.5原 料3010915.9915.9915.9915.913738.5包裝物301099991351.2.2燃料、動力1.521.521.521.5222.8原 煤10300.260.260.260.263.9電30101.261.261.261.2618.91.2.3在產(chǎn)品1520628.1628.1628.1628.19421.51.2.4產(chǎn)成品1520648.9648.9648.9648.99733.5

25、1.3現(xiàn) 金3010464646466902流動負(fù)債926.4926.4926.4926.4138962.1應(yīng)付帳款926.4926.4926.4926.4138963流動資金1971.91971.91971.91971.929578.54流動資金本年增加額1971.90001971.9第七章 效益分析7. 1 財務(wù)評價依據(jù)本項目按招商引資優(yōu)惠稅率收取各響稅費，本項目的固定資產(chǎn)壽命期，主要充分考慮技術(shù)進(jìn)步對固定資產(chǎn)壽命的影響，以工程項目主要固定資產(chǎn)的經(jīng)濟壽命期作為確定項目生產(chǎn)期的主要依據(jù)。建筑工程按20年，設(shè)備按10年，為便于計算，可行性研究的初級階段生產(chǎn)期估算為15年。7.2 銷售收入與銷售

26、稅金及附加估算7.2.1 銷售收入該項目的銷售收入，不考慮庫存情況，按當(dāng)年生產(chǎn)出來的產(chǎn)品全部售出，產(chǎn)品銷售價格按同類產(chǎn)品現(xiàn)行的口岸價格作為本項目產(chǎn)品的銷售價格，每噸綠豆米產(chǎn)品在大連口岸含稅價格為802.5美元，按8.1的匯率比價計算，約折合人民幣6500元。以下均按人民幣計算1、綠豆米=0.65萬元15000=9750萬元。2、內(nèi)銷綠豆=0.38萬元（2140025%）=2033萬元累計銷售收入為11783萬元。7.2.2 銷售稅金及附加本項目的產(chǎn)品為報關(guān)出境貨物，為零稅率，但并不是不征稅，稅務(wù)部門采取“先征后退”的辦法，即對出口貨物先按內(nèi)銷產(chǎn)品的征稅辦法計算征稅，然后在報關(guān)出口時再將出口產(chǎn)品

27、已經(jīng)繳納的稅額退給出口單位，本建議書按“先征后退”的辦法計算稅金。該產(chǎn)品銷項稅率按13%計，原料進(jìn)項稅率按10%計。1、增值稅估算（1）銷項稅額=銷售收入（含稅）（1+增值稅率）增值稅率a、綠豆米=9750（1+13%）13%=1121.6萬元b、內(nèi)銷綠豆=2033（1+13）13%=233.8萬元合計為1355.4萬元。（2）進(jìn)項稅額=外購原輔材料(1+增值稅率)增值稅率從“進(jìn)項稅額估算表”得出，達(dá)產(chǎn)期進(jìn)項稅額為851.1萬元。進(jìn) 項 稅 額 估 算 表表7-1 單位：萬元序號項 目稅率（%）達(dá) 產(chǎn) 期購進(jìn)貨物費用進(jìn)項稅額1綠豆109159832.62包裝物179013.083電1712.6

28、1.834煤1711.91.735設(shè)備配件1760.876低值易耗品1740.587辦公用品1720.44合計851.1增值稅應(yīng)納稅額=銷項稅額-進(jìn)項稅額達(dá)產(chǎn)期增值稅=1355.4-851.1=504.3萬元2、城市維護(hù)建設(shè)稅及教育費附加估算城市維護(hù)建設(shè)稅*鄉(xiāng)鎮(zhèn)為實現(xiàn)增值稅為3%，教育費附加3%，合計6%。達(dá)產(chǎn)期稅費=504.36%=30.2萬元7.3 總成本及經(jīng)營成本估算7.3.1 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算生產(chǎn)成本由直接材料、直接工資及制造費用構(gòu)成。1、直接材料主要原料為初始綠豆，全年直接材料費用為9273.5萬元。2、直接工資和福利費主要指生產(chǎn)車間和輔助工種人員的工資，生產(chǎn)車間和輔助工種人員為

29、160人，每人每月工資和福利費按600元估算，全年工資總額為115.2萬元。3、制造費用主要包括折舊費、備品配件、低值易耗品、勞動保護(hù)費及財產(chǎn)保險費等。固定資產(chǎn)折舊費估算，采用平均年限法。新增固定資產(chǎn)原值由固定資產(chǎn)投資額、預(yù)備費和建設(shè)期利息構(gòu)成。固定資產(chǎn)投資額282.8萬元，預(yù)備費28.8萬元，建設(shè)期利息3.4萬元，合計為315萬元（不含工程建設(shè)其他費用15.4萬元）。凈殘值率確定為10%，折舊年限為15年。原固定資產(chǎn)200萬元，年折舊額為12萬元。制造費用合計為48.53萬元.7.3.2項目總成本估算在總成本費用估算中，將工資及福利費、折舊費、攤銷費、利息支出進(jìn)行歸并后分別列出，經(jīng)估算達(dá)到生

30、產(chǎn)能力各生產(chǎn)期各年份總成本均為9733.9萬元。7.3.3、經(jīng)營成本估算期間費用由管理費用、財務(wù)費用和銷售費用構(gòu)成。1、管理費用管理費包括總部管理人員工資和福利、差旅費、工會和職工教育經(jīng)費、交際應(yīng)酬費、無形資產(chǎn)攤銷及開辦費攤銷等構(gòu)成。管理費用合計為38.1萬元.2、銷售費用包括運輸裝卸費、廣告費、營銷費等，銷售費用按主導(dǎo)產(chǎn)品綠豆米銷售額的3%提取，年費用為292.5萬元。3、財務(wù)費用本項目的財務(wù)費用主要指在投產(chǎn)期所發(fā)生的建設(shè)投資借款利息和流動資金借款利息之和。長期貸款年利率暫按7.2%計算，流動資金貸款年利率暫按6%計算。第1生產(chǎn)周期年(投產(chǎn)期)長期借款利息=230.47.2%=16.6萬元第

31、1生產(chǎn)周期年(投產(chǎn)期)流動資金借款利息=569.66%=34.2萬元投產(chǎn)期財務(wù)費用=16.6+34.2=50.8萬元7.4 財務(wù)效益分析7.4.1 盈利能力分析1、靜態(tài)指標(biāo)計算靜態(tài)盈利能力指標(biāo)，主要包括投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率和資本金凈利潤率和投資回收期5項指標(biāo)。投資利潤率62.87%，投資利稅率86.08%，資本金利潤率96.34%，資本金凈利潤率64.55%。 投資回收期1.52年。2、動態(tài)指標(biāo)1）項目財務(wù)凈現(xiàn)值（fnpv）（ic=15%）=7100萬元2）項目財務(wù)內(nèi)部收益率193.5% 3、償還能力指標(biāo)7. 5 不確定性分析7.5.1 盈虧平衡點（bep）以生產(chǎn)第1年，固定總

32、成本為545.2萬元，年銷售收入為11783萬元，變動總成本9273.5萬元，銷售稅金及附加為534.5萬元為計算依據(jù)，盈虧平衡點（bep）為設(shè)計能力的27.6%。7.6 財務(wù)評價結(jié)論當(dāng)產(chǎn)品價格下降幅度超過14%時，經(jīng)營成本上升幅度超過17%時，投資額增加的幅度超過416.7%時，fnpv由正變負(fù)。因此，各個因素的敏感程度來排序，它們依次是：產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本和投資額，最敏感的因素是產(chǎn)品的銷售收入。當(dāng)產(chǎn)品的銷售收入的下降不超過14%時，經(jīng)營成本的增加不超過17%時，投資增加不超過416.7%時，項目是可行的。第八章 環(huán)境影響評價8.1 環(huán)境影響 *鄉(xiāng)鎮(zhèn)及周邊地區(qū)綠豆籽粒大、飽滿、色澤明綠，

33、外觀品質(zhì)好，以含蛋白質(zhì)高而聞名于世，遠(yuǎn)銷日本、韓國、英國、印度等十多個國家，頗受外商晴睞，已成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的支柱型產(chǎn)業(yè)和主導(dǎo)產(chǎn)品，但隨著綠豆產(chǎn)業(yè)化的實施和種植面積擴大及連作，導(dǎo)致綠豆蟲害發(fā)生嚴(yán)重，不僅造成大幅度減產(chǎn)，而且影響品質(zhì)和對外出口，從而嚴(yán)重制當(dāng)?shù)鼐G豆生產(chǎn)和產(chǎn)業(yè)化項目的繼續(xù)實施。8.2 環(huán)境保護(hù)與治理措施目前綠豆生產(chǎn)上存在的主要病害有根腐、菌核病、胞囊線蟲?。ɑ瘕堁碜樱?，危害造成減產(chǎn)達(dá)800-1700斤/公頃。降低了商品品質(zhì)，造成當(dāng)?shù)鼐G豆出口嚴(yán)重受阻，從而導(dǎo)致了目前綠豆產(chǎn)品價格的種衣劑的室內(nèi)防效可達(dá)95，田間防效達(dá)80，同時對蚜蟲的發(fā)生有一定的控制作用。使用本產(chǎn)品后，可提高產(chǎn)量每公

34、頃1200斤請選用科研部門研制的綠病克綠豆種衣劑。本劑是采用新工藝，最佳配方，針對多種綠豆病害混合發(fā)生且嚴(yán)重，并造成品質(zhì)下降影響出口而研制的高效安全種衣劑。具有成膜性好，種衣不脫落，藥劑緩釋，藥效期長，可以防治綠豆根腐病、菌核病、胞囊線蟲病及蠐螬、金針蟲、螻蛄等地下害蟲。保苗、壯苗、增產(chǎn)顯著，減少環(huán)境污染，一劑多用。 第九章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價9.1 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營9.1.1 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析項目實施后，年需綠豆原料2.14萬噸，按最低平均畝產(chǎn)100公斤計算，共需綠豆種植面積21.4萬畝。按綠豆收購價格4300元/噸計，每畝收入可達(dá)430元。如果和種玉米比較，按玉米平均

35、畝產(chǎn)300公斤計，玉米收購價按1000元/噸計，玉米每畝收入為300元，種綠豆比種玉米每畝可增收130元，21.4萬畝的綠豆可增收2782萬元，且種綠豆和種玉米比較，省工、省時、投入少，種綠豆這一特色農(nóng)產(chǎn)品，無疑將促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高廣大農(nóng)民達(dá)小康的進(jìn)程。9.1.2 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等從宏觀上看，項目符合國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品，可延長農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈條，能夠促進(jìn)形成本地比較優(yōu)勢的領(lǐng)域加快發(fā)展。項目投產(chǎn)后，對環(huán)境不造成污染，產(chǎn)品市場前景好，創(chuàng)匯能力強，這對發(fā)展壯大縣域經(jīng)濟、加速“三化”進(jìn)程、提高農(nóng)民收入，提高當(dāng)?shù)刎斦越o率，無疑是有貢獻(xiàn)的?？梢赃_(dá)到利用當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢

36、轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，可以取得既有經(jīng)濟效益又有社會效益的雙重效果。9.1.3 輻射帶動能力分析9.1.3.1 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制綠豆深加工產(chǎn)品在國內(nèi)也有巨大市場潛力。據(jù)調(diào)查，十幾年來，*綠豆僅在南方（如廣東、浙江、湖南及四川等幾個省市）有很大的銷售市場。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人民生活水平的不斷提高，國內(nèi)市場的空間也越來越大。上述說明了經(jīng)濟建設(shè)豆這一特殊農(nóng)產(chǎn)品的市場容量、市場潛力是相當(dāng)大的，可以說經(jīng)久不衰的綠豆市場發(fā)展走勢強勁，它將給綠豆種植農(nóng)戶拓寬農(nóng)業(yè)增收的渠道，為當(dāng)?shù)厥Ｓ鄤趧恿⑻峁└嗟墓ぷ鲘徫弧?.1.3.2 輻射帶動基地*縣有耕地180萬畝，土質(zhì)肥沃，日照充分，秋季晝夜溫差大，環(huán)境無污染，電

37、力充足，勞動力資源豐富，交通暢通，有政府扶持企業(yè)的優(yōu)惠政策，這一切都為項目的實施提供了物質(zhì)和環(huán)境的有利保證。*縣砂土地面積占40%左右，特別適合綠豆的生長，*綠豆域內(nèi)外已有很大的知名度，因內(nèi)（東北地區(qū)）產(chǎn)量有限的綠豆產(chǎn)品，其它地區(qū)絕對不會造成*綠豆銷售市場的危脅。適宜的氣候，適宜的土壤，綠豆就是*名牌。*是東北少有的綠豆產(chǎn)區(qū)，銷售市場是顯而易見的。*鄉(xiāng)鎮(zhèn)在縣城東20公里，面積約610平方公里，耕地面積270萬畝，13個村，人口2.4萬，平川地占總耕地面積的80%左右，平均海拔185米，土壤以黑土居多，有機質(zhì)大于4%，主要農(nóng)作物有綠豆、豇豆、紅小豆、玉米、高粱、蓖麻及葵花等。整合全縣綠豆資源，將

38、為綠豆米深加工項目提供豐富的原材料。9.1.3.3 輻射帶動農(nóng)戶該項目為勞動密集型產(chǎn)業(yè)，項目實施后，可為*鄉(xiāng)鎮(zhèn)提供170多人的就業(yè)崗位，可增加130萬元的農(nóng)工經(jīng)濟收入。同時隨著綠豆需求量的增加，必將使綠豆收購價格在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上不斷攀升，為農(nóng)民增收提供廣闊的天地。9.2 農(nóng)民增收入、農(nóng)業(yè)增效評價9.2.1 農(nóng)民增收據(jù)調(diào)查，2004年底至2005年9月，國內(nèi)綠豆市場價格保持在43005000元/噸左右（以等級論價）。目前，大連、天津口岸的綠豆米價格在800美元/噸左右。隨著國際市場和國內(nèi)市場需求量的逐年增大，農(nóng)產(chǎn)品和國際接軌，在較長時期內(nèi)，價格不會有明顯的波動。國際綠豆市場的變化肯定牽動國內(nèi)市場的

39、變化，但可以肯定的說，東北地區(qū)做為國內(nèi)、國外綠豆的主產(chǎn)區(qū)，銷售市場永遠(yuǎn)是永恒的、不變的。農(nóng)民在農(nóng)作物的種植上，絕不可能因綠豆價格下調(diào)而影響其積極性，歷年的經(jīng)驗使農(nóng)民清楚的認(rèn)識到，綠豆的經(jīng)濟效益是高于大田耕作的，為保守起見，只是根據(jù)當(dāng)年氣候等因素考慮，多種少種而已。9.2.2 農(nóng)業(yè)增效東北綠豆，國際需求量很大，尤其是以無公害的綠色食品為首選。目前，我國東北綠豆已成為世界綠豆生產(chǎn)和出口的主要國家之一。自90年代以來，我國綠豆的出口量每年都以較大速度增長。優(yōu)質(zhì)綠豆米主要銷往日本、韓國、美國及西歐國家。未經(jīng)精選的綠豆，主要銷往印尼、巴基斯坦等東南亞國家。其中：日本年需求量在30萬噸以上，歐美國家年需求

40、量在50萬噸以上，說明綠豆產(chǎn)品深加工的發(fā)展?jié)摿κ蔷薮蟮摹?.2.3 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析項目實施后，年需綠豆原料2.14萬噸，按最低平均畝產(chǎn)100公斤計算，共需綠豆種植面積21.4萬畝。按綠豆收購價格4300元/噸計，每畝收入可達(dá)430元。我國東北其它地區(qū)農(nóng)業(yè)種植以玉米、大豆為主，如果和種玉米比較，按玉米平均畝產(chǎn)300公斤計，玉米收購價按1000元/噸計，玉米每畝收入為300元，種綠豆比種玉米每畝可增收130元，21.4萬畝的綠豆可增收2782萬元，且種綠豆和種玉米比較，省工、省時、投入少，種綠豆這一特色農(nóng)產(chǎn)品，無疑是提高了農(nóng)民達(dá)小康的進(jìn)程。9.3 其它影響評價從*縣市場看，*鄉(xiāng)鎮(zhèn)是輻射周

41、邊附近鄉(xiāng)鎮(zhèn)的綠豆資源的集散地，同時隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人民生活水平的不斷提高，國內(nèi)外市場對綠豆米產(chǎn)品的需求越來越多，其它國家及國內(nèi)各大城市都從我縣供貨，不僅市場價格好，而且需求量大，這就讓*鄉(xiāng)鎮(zhèn)1.5萬噸優(yōu)質(zhì)綠豆米產(chǎn)品項目建成后，立足地方資源優(yōu)勢，依靠國內(nèi)外的強大需求量及可是觀銷售前景，項目前途光明。第十章 項目組織與管理10.1 組織機構(gòu)與職能劃分按照公司法和國家有關(guān)規(guī)定的要求組建的有限公司，其組織機構(gòu)按公司的管理模式運行。根據(jù)該項目的生產(chǎn)運營特點，設(shè)置相應(yīng)的管理職能部門。見“管理機構(gòu)設(shè)置表”（表101）。管 理 機 構(gòu) 設(shè) 置 表表101序號機構(gòu)名稱定員備 注1總部4總經(jīng)理1，副總1，工會1，

42、辦公室12生產(chǎn)技術(shù)部5部長1，車間1，庫房1，檢驗23財務(wù)部3部長1，記帳1，出納14儲運銷售部4部長1，工作人員3合計16本著精兵減政的原則，管理機構(gòu)達(dá)到了層次分明，由1名經(jīng)理負(fù)責(zé)全面財務(wù)運作，1名經(jīng)理負(fù)責(zé)生產(chǎn)運行和營銷，其他各部各負(fù)其責(zé)，能夠適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)管理的要求。10.2 經(jīng)營管理模式1、確定工作時間和生產(chǎn)班次綠豆出口時間性非常強，各工序一環(huán)扣一環(huán)連續(xù)運行，根據(jù)此行業(yè)生產(chǎn)特色，可安排1班生產(chǎn)10小時工作，必要時可安排2班生產(chǎn)。2、配備各職能部門，各工作崗位所需人員數(shù)量主要根據(jù)機器設(shè)備的數(shù)量和設(shè)備操作崗位計算定員人數(shù)10.3 經(jīng)營管理措施此項目為勞動密集型企業(yè)，正常情況下可安排一班生產(chǎn)，如遇特殊情況，可增加生產(chǎn)班次。企業(yè)項目前期準(zhǔn)備和竣工后根據(jù)具體情況，制定各項管理制度與職工工資掛鉤。10.4 技術(shù)培訓(xùn)實施對本企