年產(chǎn)1萬噸精密鑄造件生產(chǎn)線工程新建項目可行性研究報告

1、新建年產(chǎn)1萬噸精密鑄造件生產(chǎn)線工程項目可行性研究報告第一章 總 論一、項目提要1、項目名稱：新建年產(chǎn)1萬噸精密鑄造件生產(chǎn)線工程2、建設性質：新建3、項目建設單位： 4、法人代表： 5、所有制形式：民營企業(yè)6、建設地點： 7、建設規(guī)模：年產(chǎn)1萬噸精密鑄造件工廠生產(chǎn)線8、建設周期：2005年1月至2005年12月9、主要建設內容：蠟模車間、結殼車間、鑄造車間、后處理車間、熱處理車間、硅熔膠車間、金工車間、機修車間、倉庫、綜合大樓、職工宿舍食堂等以及精密鑄造件生產(chǎn)線相關設備和其它水電等配套設施。10、項目申報單位：11、投資規(guī)模及資金構成：項目固定資產(chǎn)投資2200萬元，流動資金2000萬元，項目總投

2、資額4200萬元。12、資金籌措：項目建設總投資4200萬元籌措方案：固定資產(chǎn)投資2200萬元全部由企業(yè)自籌解決；企業(yè)生產(chǎn)所需流動資金按設計生產(chǎn)能力和企業(yè)近年來經(jīng)營水平測算需要投入2000萬元，由企業(yè)自籌解決。13、主要經(jīng)濟技術指標：本項目達產(chǎn)后的企業(yè)年生產(chǎn)能力為1萬噸精密鑄造件、機械加工件2.5萬件和硅熔膠200噸，年可創(chuàng)銷售收入10900萬元，總成本8019.70萬元，年總利潤2261.78萬元，財務內部收益率irr：39.28 %，財務凈現(xiàn)值npv:6673.39萬元，靜態(tài)投資回收期ipp：4.15年(含建設期)。二、項目可行性研究報告的編制依據(jù)熔模鑄造工藝，尤其是氣化模精鑄技術，是機械

3、鑄造行業(yè)采用的最先進的技術，使熔模鑄造不僅能生產(chǎn)小型鑄件，而且能生產(chǎn)較大鑄件，最大的熔模鑄造的輪廓尺寸已近2m，而最小壁厚卻不到2mm。同時熔模鑄件也更趨精密，除線性公差外，零件也能達到較高的幾何公差。熔模鑄件的表面粗糙度值也越來越小，可達到r0.4um?！熬?、大型、薄壁”是現(xiàn)代熔模鑄造所具有的鮮明特點。同時，熔模鑄造又在生產(chǎn)成本低和生產(chǎn)速度快上有了新的突破。這些都使熔模鑄造的應用得以擴大，它可以生產(chǎn)各類普碳鋼、合金鋼、不銹鋼等材質的精密鑄造，它可鑄的材質十分廣泛，項目設計可生產(chǎn)的材質達到80余種，采用的材料標準有國標gb；美標astm、aisi；德標din；日標jis；英標bs等。產(chǎn)品的應

4、用也十分廣泛，幾乎覆蓋了整個機械制造和機械加工行業(yè)的可應用領域，主要有礦山、工程機械、石油、船舶、鐵道、汽摩、機電、五金工具、農(nóng)機、器材、建筑等行業(yè)。產(chǎn)品除了滿足國內市場需求外，還出口到國外。項目設計中考慮到企業(yè)推行現(xiàn)代企業(yè)管理模式，全面實施iso9001:2000質量管理體系并注入“tqm”模式，通過項目的異地擴建，通過有效的軟硬件的改造，并同時倡導iso14000環(huán)保管理體系，以企業(yè)產(chǎn)品質量贏得市場的認可。另外中國的鑄造行業(yè)是一個具有核心競爭能力和核心價值的鑄造產(chǎn)業(yè)，加入wto后中國的企業(yè)在這一方面應該不斷地抓住機遇，如果我們主動迎接挑戰(zhàn)，中國的精密鑄造產(chǎn)品在世界機械業(yè)的大舞臺上，一定會有

5、自己的一席之地，產(chǎn)品的出口前景廣闊。為此，提出項目建設計劃，項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策。項目可行性研究報告編制的政策依據(jù)與技術依據(jù)為中華人民共和國產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策指南、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)、國家其它有關法律、法規(guī)、規(guī)定、規(guī)程以及江西省、宜春市的有關法規(guī)、政策、各種收費標準的規(guī)定和項目建設的地方經(jīng)濟及市場的價格指標。三、項目綜合評價結論1、項目單位有良好的技術隊伍和管理高層。2、精密鑄造件、機械加工件和硅熔膠有良好的市場條件。3、精密鑄造件原料供應有得天獨厚的條件和保障。4、 精密鑄造有限公司通過多年的努力，在精密鑄造件、工程機械配件及硅熔膠生產(chǎn)方面有著豐富的經(jīng)驗，具備了向更深技術專業(yè)領域發(fā)展的

6、各種條件；5、在縣委、縣政府的領導下外資企業(yè)在國內項目建設條件優(yōu)越，各種建設條件可以得到保障；6、本項目的建設符合我國鑄造產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，項目建設工程方案合理、技術先進、設備選型科學，對我國精密鑄造件工業(yè)的技術進步和產(chǎn)業(yè)結構的調整將起到積極的推動作用；7、項目規(guī)劃合理，投資達到優(yōu)化的配置效益，具有良好的經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益。主要經(jīng)濟技術指標表序號項 目 名 稱單位數(shù)量備注1.0名 稱新建年產(chǎn)1萬噸精密鑄造件生產(chǎn)線2.0建設規(guī)模萬噸/年1精密鑄造件2.1廠房面積平方米230003.0年生產(chǎn)時間天3004.0產(chǎn)品方案4.1精密鑄造件萬噸/年14.2機械加工件萬噸/年2.504.3硅熔膠噸/年

7、2005.0公用工程及動力消耗5.1供 水噸/日3105.2電 力萬度34206.0勞動定員人2737.0項目建設總占地面積畝708.0項目固定資產(chǎn)總投資萬元22009.0項目流動資金投入萬元200010.0其中：建設期利息萬元011.0年銷售收入萬元1090012.0稅金及附加萬元618.5213.0年利潤總額萬元2261.7814.0財務評價指標14.1投資利潤率%53.8514.2投資利稅率%68.5814.3盈虧平衡點bep%21.4914.4財務內部收益率%39.2814.5財務凈現(xiàn)值萬元6673.3914.6投資回收期年4.15第二章 項目背景與建設的必要性熔模鑄造是以最終產(chǎn)品為摹

8、本，將石蠟類材料壓制成精確光潔的蠟模，在蠟模上涂敷多層耐火材料，待漿料干燥硬化后形成型殼，然后將凝固在型殼內的蠟模熔化使之流出，再將型殼焙燒使之堅固、干燥，最后再將熔化的液態(tài)金屬澆注入型殼中，液態(tài)金屬在型殼中冷卻、凝固后即成為精確光潔的鑄件。這種鑄造工藝可以生產(chǎn)出精密復雜、接近于產(chǎn)品最后形狀，可不加工或很少加工就可直接使用的金屬零部件或精美工藝品，所以，它是一種近凈形的金屬液態(tài)成形工藝。與砂型鑄造方法相比，具有以下特點：1鑄件尺寸精度高，表面粗糙度值低，可以實現(xiàn)少加工或無切削加工；2可以鑄造薄壁件或重量很輕的鑄件；特別適合鑄造帶有花紋、文字或溝槽類的鑄件；3能夠鑄造特別復雜的鑄件，或將眾多零件

9、組合、焊接。中國是熔模鑄造技術的發(fā)源地之一。據(jù)考證，在距今2500年前的春秋時期就已出現(xiàn)了失蠟鑄造。1978年在湖北隨州出土的曾侯乙墓的尊和盤是早期失蠟鑄造的代表作?，F(xiàn)代熔模鑄造工藝是在20世紀初期開始形成。第二次世界大戰(zhàn)期間，由于國防、航空發(fā)展的需要，美、英等國首先采用熔模鑄造的方法生產(chǎn)噴氣渦輪發(fā)動機葉片。進入80年代以來，世界各地熔模鑄造的產(chǎn)量、產(chǎn)值、質量，都有很大的增長和提高，當前熔模鑄造正向精密、大型、復雜、部件整鑄的方向發(fā)展。我國的熔模鑄造是在50年代開始應用于工業(yè)生產(chǎn)，首先從航天、航空部門逐步發(fā)展到所有的工業(yè)部門中，得到廣泛的應用。 自20世紀40年代熔模鑄造適用于工業(yè)生產(chǎn)后，半個

10、世紀一直以較快的速度發(fā)展著，據(jù)報道，2003年世界熔模鑄造業(yè)（不包括前蘇聯(lián)）北美占50%、歐洲25%、亞洲20%、其余5%，北美中美國占95%，而歐洲英國占42%、法國26%、德國19%、意大利7%、其余6%。現(xiàn)在熔模鑄造除用于航空、兵器部門外，幾乎應用于所有工業(yè)部門，特別是電子、石油、化工、能源、交通運輸、輕工、紡織、制藥、醫(yī)療器械等部門。同時，中國民營精鑄業(yè)的加盟和迅猛發(fā)展，為中國精鑄業(yè)注入了新鮮的活力，已經(jīng)成為國家精鑄業(yè)最強勁、也是最現(xiàn)實的競爭對手。這類企業(yè)從80年代至90年代初，多以合資和獨資的形式，從臺灣、日本等地引進料硅溶膠制殼工藝，主要分布在沿海及周邊地區(qū)，其產(chǎn)品大部分銷往國際市

11、場，同時也由于其體制先進、機制靈活、管理高效，所以效益非常好。雖僅有20多年的發(fā)展，但已成為中國大陸精鑄業(yè)承擔出口業(yè)務的生力軍。另一方面，由于其設備設施水平高，工藝和質量水平在國內屬先進水平，基本上達到了國外的一般水平，有直接出口訂單和市場同盟，產(chǎn)品價值保持在較高的水平，基本與國際接軌。加之，中國的勞動力成本較低，原材料豐富，在產(chǎn)品價格上占有較大的優(yōu)勢，只要將產(chǎn)品質量提高，在國際上仍有很大的競爭力。國內高新技術產(chǎn)業(yè)的興起，機械行業(yè)向精密化、小型化發(fā)展，為精鑄行業(yè)提供了前所未有的商機。無論從技術水平還是從營銷渠道上講，他們都是國資精鑄企業(yè)強有力的競爭對手。而以東風精密鑄造有限公司等廠家為代表的一

12、部分第二、第三類工藝企業(yè)近年來無論工藝技術水平、產(chǎn)品質量和勞動生產(chǎn)率正在加速向國際市場推進，并將繼續(xù)為提升中國精鑄業(yè)水平積極努力。公司在此時，提出建設計劃是非常及時的，也是具有戰(zhàn)略眼光的。第三章 項目建設條件一、區(qū)位優(yōu)勢和自然條件1、地形地貌2、水文地質3、植被4、氣象5、交通、通訊6、電力7、社會經(jīng)濟狀況 二、原材料供應保障條件精密鑄造件生產(chǎn)所需的原材料有廢鋼、不銹鋼邊角料、硅錳鐵、石英砂、氯化氨、壓鑄原料等，均在市場購買進廠，市場原材料充足，不存在供應緊張局面。三、項目建設與生產(chǎn)技術的保障條件精密鑄造有限公司是由江西華伍起重電器有限公司和自然人吳祥濱先生共同投資創(chuàng)辦的，是一家集科研、生產(chǎn)、

13、外貿(mào)出口精密鑄造件專業(yè)化企業(yè)。該企業(yè)已經(jīng)擁有自己研發(fā)機構和一批技術精良的科技人才，完全可以獨立承擔項目建設工程中的技術要求；本項目建設，充分利用當前新技術和公司現(xiàn)有技術人員的優(yōu)勢，加大技術開發(fā)投入，加強對技術人員的引進和培訓，進一步增強自身的研發(fā)力量，密切跟蹤國際上本行業(yè)產(chǎn)品的發(fā)展方向，提高產(chǎn)品的技術含量，使公司的產(chǎn)品在各方面不斷滿足用戶的要求。公司主要技術骨干 四、主要建設資料的地方價格水平分析第四章 項目單位的基本情況第五章 產(chǎn)品市場分析熔模鑄造工藝，尤其是氣化模精鑄技術，是機械鑄造行業(yè)采用的最先進的技術，它可以生產(chǎn)各類普碳鋼、合金鋼、不銹鋼等材質的精密鑄造，它可鑄的材質十分廣泛，項目設計

14、可生產(chǎn)的材質達到80余種，采用的材料標準有國標gb；美標astm、aisi；德標din；日標jis；英標bs等。產(chǎn)品的應用也十分廣泛，幾乎覆蓋了整個機械制造和機械加工行業(yè)的可應用領域，主要有礦山、工程機械、石油、船舶、鐵道、汽摩、機電、五金工具、農(nóng)機、器材、建筑等行業(yè)。產(chǎn)品除了滿足國內市場需求外，還出口國外。項目設計中考慮到企業(yè)推行現(xiàn)代企業(yè)管理模式，全面實施iso9001：2000質量管理體系并注入“tqm”模式，通過項目的異地擴建，通過有效的軟硬件的改造，并同時倡導iso14000環(huán)保管理體系，以企業(yè)產(chǎn)品質量贏得市場的認可。另外中國的鑄造行業(yè)是一個具有核心競爭能力和核心價值的鑄造產(chǎn)業(yè)，加入w

15、to后中國的企業(yè)有這一方面應該不斷地抓住機遇，如果我們主動迎接挑戰(zhàn)，中國的精密鑄造產(chǎn)品在世界機械業(yè)的大舞臺上，一定會有自己的一席之地，產(chǎn)品的出品前景廣闊。再說重力鑄造貴金屬產(chǎn)品在國內僅有三個廠家，江西省尚屬空白，現(xiàn)產(chǎn)品供不應求，主導產(chǎn)品精鑄件，僅宜春地區(qū)年需求量可達到3000噸以上，宜春工程機械廠、風動工具廠、機械電子廠等是主要的需求客戶；南昌洪都聯(lián)板廠、臺資辰鑫精鑄件公司、二汽東風公司僅138型極的一個品種年需求量達到2000噸。根據(jù)中國精鑄協(xié)會統(tǒng)計，江西省精鑄產(chǎn)品的年需求量可以達到12000噸，現(xiàn)江西本省年生產(chǎn)能力僅為4000噸左右，一些加工技術要求高、難度大的精鑄件都在外省加工，特別是一

16、些特殊要求的耐熱鋼、特殊合金鋼鑄鐵馬氏體、奧氏體、鐵素體的不銹鋼等，都是市場前景廣闊的產(chǎn)品。這充分說明其產(chǎn)品市場需求之大，具有非常大的市場。在當前提出項目建設是非常正確的，也是非常及時的。第六章 項目建設方案一、 建設規(guī)模及指導思想為適應市場需求，提高精密鑄造行業(yè)水平，發(fā)展我國精密鑄造裝備產(chǎn)業(yè)，打造綠色鑄造工程，為鑄造結構設計提供了充分的自由度；可以采用技術等級較低的工人生產(chǎn)出高質量的鑄件，為奉新地方經(jīng)濟發(fā)展作貢獻。項目建設由江西華伍精密鑄造有限公司組織項目實施，本次項目建設方案是遵守技術先進、工藝合理、設備配套、提高品質、擴大生產(chǎn)能力的要求，新征用70畝工業(yè)用地，新建精密鑄造件生產(chǎn)以及所需的

17、生產(chǎn)廠房和相關的配套設施、檢驗設備等。產(chǎn)品方案計劃年產(chǎn)1萬噸各類精密鑄造件。二、廠址選擇及布置項目建設選址定在奉新縣馮田經(jīng)濟開發(fā)區(qū)（江西泰明橡膠有限公司旁邊）征用70畝工業(yè)用地建設1萬噸各類精密鑄造件生產(chǎn)廠（詳見新建項目選址圖）。項目區(qū)選址后，本著節(jié)約用地的原則，合理布置各生產(chǎn)流程中的車間，做到工藝流向合理，不產(chǎn)生流程上的倒流和工藝上的重復現(xiàn)象，按照現(xiàn)代化的綠色工廠進行布局，為工人生產(chǎn)和企業(yè)管理創(chuàng)造更好的條件。廠址選擇在奉新縣工業(yè)園區(qū)內，已經(jīng)“六通一平”好了的土地；其地段場地地質狀況自上而下分別為素填地、粉土和全風化砂巖，未見地下水。其中素填土不宜作基礎持力層，粉土、全風化砂巖分別可作淺基礎和

18、基礎持力層。根據(jù)中國地震動參數(shù)區(qū)劃圖（江西省部分）（gb183062001），本區(qū)域地震動峰值加速度系數(shù)0.05g，場地巖土地震穩(wěn)定性良好，屬相對穩(wěn)定區(qū)域，項目建設可不考慮地震設防（詳見馮田開發(fā)區(qū)近期用地規(guī)劃示意圖）。三、項目建設引用標準項目建設引用標準及規(guī)范如下： 1、砌體結構設計規(guī)范（gb50003-2001）；2、混凝土結構設計規(guī)范（gb50010-2002）；3、建筑地基基礎設計規(guī)范（gb50007-2002）；4、建筑結構荷載規(guī)范（gb50009-2001）；5、建筑樁基技術規(guī)范（jgj94-94）；6、工程建設標準強制性條文（2002年版、房屋部分）；7、供配電系統(tǒng)設計規(guī)范（gb5

19、0052-95）；8、建筑照明設計規(guī)范（gb50034-2004）；9、建筑給水排水設計規(guī)范（gb50015-2003）；10、建筑設計防火規(guī)范（gbj16-87）2001版；11、建筑物防雷設計規(guī)范（gb50057-94）；12、室外給水設計規(guī)范（gbj13-86）1997版；13、室外排水設計規(guī)范（gbj14-87）1997版；四、廠區(qū)土建設計 以適用、經(jīng)濟、安全、美觀為基本設計方針，主要考慮綠色工廠化生產(chǎn)手段的形成，為企業(yè)生產(chǎn)優(yōu)質汽車零部件產(chǎn)品提供條件，在土建部份主要增加了企業(yè)環(huán)境建設投資，資金主要用于廠區(qū)綠化和車間的無塵生產(chǎn)上，充分考慮到生產(chǎn)的環(huán)境保護，按照綠色環(huán)保的要求進行整體布置，

20、生產(chǎn)車間面積為20000平方米、綜合大樓1200平方米、職工宿舍（食堂等附屬建筑物）為1800平方米（江西華伍精密鑄造有限公司廠區(qū)建筑規(guī)劃總平面圖）（一）總平面布置 總平面分二部分，北面作為生活區(qū)，布置綜合樓及宿舍食堂、建造必要體育設施，并設置自行車棚及車位；南面作為生產(chǎn)區(qū)，布置廠房。（二）給排水工程1、用水量（1）生活用水量。廠區(qū)生活用水定額30噸/.班，時變化系數(shù)2.5，使用時間8小時計。（2）消防用水量。室內消火栓系統(tǒng)消防用水量10l/s；室外消防用水量30l/s。2、給水系統(tǒng)室外給水，水源從市政給水管上引入二條dn150給水管；室內給水，廠區(qū)所有廠房由室外管網(wǎng)直接供給。3、排水系統(tǒng)室外

21、排水管道采用雨污分流制，采用暗管排水方式，奉新縣暴雨強度為q=203l/s.ha，總雨量243.5l/s；室內排水主要生活污水經(jīng)化糞池處理后排入室外水管道，廠區(qū)生產(chǎn)污水匯集后經(jīng)預處理后排入市政污水管，由開發(fā)區(qū)的排放系統(tǒng)排放，污水排放標準執(zhí)行gb897896污水綜合排放標準中二級標準。五、負荷性質及供電電源根據(jù)生產(chǎn)性質按電力設計技術規(guī)定，本項目建設工程用電負荷屬三類負荷。電源由馮田變電所采用1萬千伏高壓電送至廠區(qū)的變電站，供電能力為3000kwa（規(guī)劃用電裝機6000kwa）。第七章 工藝技術與設備一、技術情況項目產(chǎn)品生產(chǎn)主要執(zhí)行國家標準：gb/t6414-1999、gb11351-1989、g

22、b/t6060.1-1997、gb/t1506-1994 、gb/t11352-1989、gb/t8493-1987、gb/t2272-1987、gb/t3795-1996、gb/t5683-1987、gb/t3649-1987、gb/t4139-1987等。為了保障產(chǎn)品質量，公司嚴格執(zhí)行iso9001：2000國際質量保證體系進行生產(chǎn)操作，擁有完整、科學、有效的質量控制系統(tǒng)，其生產(chǎn)設備全部為具有國內先進技術水平的設備一百六十余臺套。 二、設備選型項目建設的設備選型主要根據(jù)改造方案的要求，以選擇國內生產(chǎn)的設備：其中有中頻爐、拋丸機、蠟片機、沾漿機、注蠟機、起重機、熱處理爐、水泵電機、硬化槽、磨

23、床、鏜床、銑床、鉆床、普通車床、數(shù)控床、鋸床、拋光機、研磨機、液壓試驗臺、行車、檢測、環(huán)保和配電設備等。三、工藝流程設計主要以配制氣化模精鑄生產(chǎn)1條；增加水玻璃與硅熔膠配制輸送線1條；相應配套先進的模具加工中心和先進的理化檢測中心；工程方案以建設江西省最大的精密鑄造專業(yè)企業(yè)為目標，并要求達到國內先進技術裝備水平。熔化采用當前行業(yè)先進的中頻爐，容量達到生產(chǎn)1萬噸精鑄件的要求。產(chǎn)品生產(chǎn)標準采用國標gb系列，質量精度：硅溶膠工藝產(chǎn)品達到gb4gb6級，水玻璃工藝產(chǎn)品達到gb7級要求，個別重要部位達到gb6級。生產(chǎn)工藝按照“流程合理、布置緊湊、物流順暢、便于控制、技術先進”原則進行設計（詳見江西華伍精

24、密鑄造有限公司簡易工藝流程圖）。精密鑄造件生產(chǎn)工藝流程圖第八章 環(huán)境保護一、本項目執(zhí)行的相關環(huán)保標準（1）大氣污染物綜合排放標準（gb16297-1996）二級標準；（2）污水綜合排放標準（gb8978-1996）二級標準；（3）工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準（gb12348-90）類標準。二、主要污染源與污染物項目建設主要污染問題有：一是鑄造車間中頻爐的煙氣排放；二是金加工車間機械加工的噪聲，主要機械振動產(chǎn)生，有切割機噪聲和研磨拋光機噪聲；三是零件表面處理少量的廢水和其它機械加工冷卻用廢水排放和其它生活廢水的排放，總量不超過30噸。三、污染物處理方案1、廢氣處理方案廢氣主要產(chǎn)生于中頻熔化過程中排出的煙

25、氣，廢氣處理采用濕式堿法吸收處理，吸收介質為ca(oh)2和naoh溶液，其工藝過程為：廢氣依次通過噴淋塔、四級旋流板塔，最后由排氣風機排至大氣，吸收液經(jīng)混凝反應、沉淀、脫泥后循環(huán)使用，水的補充和排放主要為廢氣降溫而備，無害污泥和污水處理的污泥一同經(jīng)壓濾后運至渣場。2、污水處理方案(1)生產(chǎn)污水處理方案生產(chǎn)污水調節(jié)池ph調節(jié)池混凝池絮凝池一沉池曝氣池二沉池絮凝池三沉池出水池達到國家二級排放標準排放。(2)生活污水處理方案 廠區(qū)生活污水經(jīng)化糞池處理后，排至污水處理站與生產(chǎn)污水一起處理。3、噪聲的處理方案噪聲主要來自機械振動和切割及零件表面研磨，在噪聲處理上注意采購低噪聲的機械設備，所有機床全部加

26、裝護照，使其它盡可能在密閉狀態(tài)下運行；另外在產(chǎn)生較大噪聲的車間加裝消聲設備，車間墻壁和主要聲音源設備加裝消聲器等措施；有的噪聲大的設備盡量采用封閉式運行方式，使噪聲減小到最低限度。第九章 管理組織與建設進度一、管理組織按照中華人民共和國公司法的規(guī)定，公司設立董事會，依法行使職權，履行職責。公司實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制，總經(jīng)理依照董事會決策行使經(jīng)營權，并就公司資產(chǎn)的保值、增值向董事會負責。公司采取直線職能制的管理模式，公司將加強資金資本的運行管理，推行iso9001：2000質量管理體系，使企業(yè)的管理水平與國際先進水平接軌，真正實現(xiàn)向管理要效益的目標（管理體制見附圖）組 織 機 構 圖行政

27、副總財務部銷售部成品倉庫半成品倉庫原材料倉庫經(jīng)銷副總董事長總經(jīng)理技術質量副總生產(chǎn)副總行政部公關部采購部信息部品管部設計部研發(fā)部硅熔膠車間熱處理車間蠟模車間結殼車間鑄造車間金工車間二、工作制度與勞動定員項目建設完成企業(yè)投產(chǎn)，確定工作制度為8小時制，連續(xù)生產(chǎn)實行二班制，行政管理實行一班制，全年工作日為300天。根據(jù)項目首期建設規(guī)模及建設的技術含量，企業(yè)總的配員為273人，其中生產(chǎn)工人228人，管理人員45人。企業(yè)用工完全可在當?shù)卣泄?，增加當?shù)鼐蜆I(yè)機會，促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。員工崗位配制表序號部 門 名 稱人數(shù)備 注1行政部15含保衛(wèi)室、食堂2財務部63技術部104供銷部65質檢部86生產(chǎn)部228蠟模車

28、間45結殼車間20鑄造車間30后處理車間22熱處理車間12硅熔膠車間36金工車間53機修車間10合 計273三、人員培訓為了適應新型現(xiàn)代化設備的需要，需認真加強對人員的培訓，以提高干部和工人的生產(chǎn)管理水平和技術水平。人員培訓擬選派操作管理人員去公司老廠培訓。本項目引進國內外先進技術和先進設備，上崗操作和設備保全、保養(yǎng)人員應具有一定的專業(yè)基礎知識、操作技能和高效的責任感。主要專業(yè)人員和技術工種在相關區(qū)域招聘，可迅速使企業(yè)生產(chǎn)達到一定水平。在設備安裝、調試階段，應有相應設備廠家人員來廠指導，以保證在設備安裝調試后能保質保量生產(chǎn)出高檔次的產(chǎn)品，并能順利投入正常生產(chǎn)。 四、銷售管理公司現(xiàn)有的銷售網(wǎng)絡比

29、較完善，與上海振華港機集團、宜春工程機械廠、風動工具廠、機械電子廠、南昌洪都聯(lián)板廠、臺資辰鑫精鑄件公司、二汽東風公司等企業(yè)有長期合作關系。在項目建成后，公司將加強營銷隊伍建設，不斷優(yōu)化銷售機制，在銷售體制和市場營銷上做到“活而靈”，定人定量，把產(chǎn)品的銷售量與個人的業(yè)績、收入水平掛鉤，使公司產(chǎn)品的輻射面不斷擴大，達到生產(chǎn)能力與銷售能力相適應。與此同時公司始終以最好的質量、合理的價格、優(yōu)質服務和科學的廣告策劃樹立企業(yè)形象，為企業(yè)產(chǎn)品不斷走向全國和世界提供條件。五、勞動保護與勞動衛(wèi)生項目建設在設計生產(chǎn)過程中，由于工藝和設備的先進性，基本不產(chǎn)生有害氣體和有毒粉塵，主要生產(chǎn)車間設備布置有合理的操作和維修

30、空間，生產(chǎn)過程中對高溫爐前作業(yè)和工業(yè)噪聲在設計中也都給予考慮控制規(guī)定范圍內；設備暴露的傳動裝置均設有防護裝置和明顯的標志；車間內為了創(chuàng)造衛(wèi)生生產(chǎn)條件，也設有更衣室，夜間生產(chǎn)關鍵的通路和場所均配制有照明；生產(chǎn)過程完全按照gb13541986的國家生產(chǎn)衛(wèi)生標準執(zhí)行。為此企業(yè)對操作工人制訂了作業(yè)指導書和生產(chǎn)操作規(guī)程，上崗前進行崗位培訓并制訂嚴格安全規(guī)范和操作規(guī)程，經(jīng)常性加強安全教育工作，以防止人身傷害事故發(fā)生；同時，公司對特殊工種配有安全設備并給職工辦理人身保險。六、項目建設進度為了縮短建設周期，早日發(fā)揮投資效益，首先要組織一個強有力的技術改造領導機構，編制包括前期工作、資金籌措、設備訂貨、施工、安

31、裝和職工培訓等統(tǒng)一的網(wǎng)絡計劃，使各部門按照網(wǎng)絡計劃密切協(xié)同配合，對項目建設實施科學管理，確保本項目用一年的時間全部完成。項目建設甘梯圖年份月份名稱2005年123456789101112編制項目建議書和可行性報告編制初步設計及審批施工圖設計土建施工設備管道安裝設備調試及生產(chǎn)項目建設期1年，投產(chǎn)期1年，正常生產(chǎn)經(jīng)營期15年，項目壽命周期為16年。第十章 投資估算與資金籌措一、編制依據(jù)及說明（一）編制依據(jù)1、建筑安裝工程按類似工程結合當?shù)亟ㄖ惭b工程造價指標估算。2、設備價格國內設備按現(xiàn)行出廠價計。3、材料價格按現(xiàn)行市場價計。4、設備運雜費國內設備運雜費按設備原價的3%計。（二）其他費用的編制說明

32、按照建材工業(yè)工程建設其他費用定額（1992年版）的規(guī)定，結合本項目的實際情況，予以適當調整。1、工程設計費按工程勘察設計收費標準（2002年版）計列。2、工程建設監(jiān)理費按建筑工程的1.25%計列。3、環(huán)保評估費預留。4、前期工作費預留。5、綠化費預留。6、基本預留費按工程費用與其他費之和的5%計列。7、鋪底流動資金按全部流動資金的30%計列。二、投資分析項目投入總資金匯總表序號工程和費用名稱投資額(萬元)比重(%)估 算說 明1建設投資220052.381.1建設投資靜態(tài)部分220052.381.1.1建筑工程費15801.1.2設備購置費5001.1.3安裝費25按設備費用5%計算1.1.4

33、不可預見費601.1.5其他費用35項目前期和建設期間預計發(fā)生的費用1.2建設投資動態(tài)部分01.2.1建設期利息02流動資金200047.623項目投入總資金4200100三、土建投資估算土建的主要內容為：主體車間、附屬車間、沉淀池、成品倉庫、供水供電系統(tǒng)、辦公樓、職工宿舍、廠區(qū)道路硬化綠化亮化等，土建總投資估算為1580萬元（詳見土建工程投資估算表）。四、設備投資估算設備投資估算主要按工藝流程設計，設備采購遵照“設備選型先進、優(yōu)先國內采購”的原則，充分控制總投資支出，在設備選型上特別考慮了環(huán)境保護、工廠消防和勞動保護設備的配制以及設備安裝費用，設備總投資估算為525萬元(詳見設備投資估算表)

34、。五、其他費用其他費用主要是項目建設前期費用、項目建設期間各種管理費用、基本預備金以及漲價預備費等，估算為95萬元。六、流動資金估算項目建成投產(chǎn)，根據(jù)生產(chǎn)能力的要求和行業(yè)的經(jīng)營水平、公司近幾年經(jīng)營狀況來考慮資金占用效率，在企業(yè)流動資金的配套上，盡量考慮資金周轉率，流動資金估算為2000萬元。七、項目總投資及資金籌措通過估算項目總投資額為4200萬元,其中:固定資產(chǎn)投資為2200萬元,流動資金為2000萬元。資金來源為:固定資產(chǎn)投資部份由企業(yè)自籌解決；流動資金也由企業(yè)自籌解決。第十一章 財務評價一、成本估算1、原、輔材料費用，按現(xiàn)市場的行情價格進行估算，均以到廠價計算的。 2、項目建設完成，按動

35、力設計要求，項目總的設備裝機容量3000kwa ,電力價格為0.46元/度，地方電價水平估算。3、生產(chǎn)工人和管理人員工資及福利平均按每人每年18000元計算，其中包括“兩金”。4、制造費用： (1)折舊費按項目周期16年，固定資產(chǎn)形成率95%，殘值率10%，折舊年限取值15年計算增量折舊金額為125.40萬元。(2)修理費按提取折舊費額的50%計算,為62.70萬元。5、企業(yè)管理費：是按年產(chǎn)品銷售總收入的0.5%計提，為54.50萬元。6、銷售費用：由于企業(yè)產(chǎn)品的品牌形象的確立，產(chǎn)品廣告投入等費用的支出，把企業(yè)的產(chǎn)品營銷擺在生產(chǎn)前段，按年產(chǎn)品銷售總收入的3%計算，為327.00萬元。7、總成本

36、費用：總成本費用為7827.70萬元，經(jīng)營成本費用為7639.60萬元，固定成本費用為619.06萬元，變動成本費用為7208.64萬元。二、銷售收入、稅金及附加費用估算1、銷售收入估算項目建設周期1年，投產(chǎn)期2年，第二年生產(chǎn)負荷為70%，第三年生產(chǎn)負荷為100%。項目投產(chǎn)后形成年加工1萬噸各類精密鑄造件、機械加工件和硅熔膠生產(chǎn)能力（正常年份設計），其產(chǎn)品按照當前市場行情，企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)成本構成，各類精密鑄造件平均出廠價為9000元/噸，機械加工件平均出廠價為200元/件，硅熔膠平均出廠價為70000元/噸，通過估算年總產(chǎn)品銷售收入為10900萬元。華伍精密鑄造有限公司計劃生產(chǎn)售收入估算表瓷土粉

37、等級產(chǎn)量單價(元)總收入(萬元)備注各類精密鑄造件1萬噸90009000機械加工件2.5萬件200500硅熔膠200噸700001400合計109002、稅金估算產(chǎn)品增值稅率為17%，按國家的稅收政策，增值稅金按銷售量、毛竹收購金額等因素進行計算。增值稅：銷項稅=銷售收入17%1.17 =10900萬元17%1.17 =1583.76萬元進項稅=原輔材料進價金額17%1.17=6958.50萬元17%1.17+3506%=1011.06萬元應繳稅金額=(銷項稅-進項稅) =1583.76萬元-1011.06萬元 =572.70萬元城市維護建設稅按增值稅的5%計入，教育費附加按增值稅的3%計入，

38、這兩項累計為45.82萬元，稅收及附加總額為 618.52萬元。三、利潤總額年總利潤估算銷售收入總成本稅金10900萬元-8019.70萬元-618.52萬元2261.78萬元正常年（第3年）利潤總額為2261.78萬元。四、企業(yè)所得稅企業(yè)所得稅稅率為33%，項目正常生產(chǎn)年繳納所得稅為746.39萬元，稅后利潤為1515.39萬元。企業(yè)所得稅=2261.78萬元33%=746.39萬元稅后利潤=2261.78萬元-746.39萬元 =1515.39萬元五、財務評價指標1、項目財務內部收益率根據(jù)附表現(xiàn)金流量表（全部投資）可計算得：財務內部收益率(所得稅后)為39.28%，另外計算可得項目在社會基

39、準利率10%的條件下(所得稅后)為6673.39萬元，投資回收期(所得稅后)為4.15年；財務內部收益率(所得稅前)為58.17%，項目在社會基準利率10%的條件下(所得稅前)為11685.43萬元，投資回收期(所得稅前)為3.67年。2、投資利潤率和投資利稅率根據(jù)損益表計算得出：投資利潤率=生產(chǎn)期年平均利潤總額/投資總額100% =2261.78萬元/4200萬元100% =53.85%投資利稅率=生產(chǎn)期年平均利稅總額/投資總額100% =2880.30萬元/4200萬元100% =68.58%3、財務評價報表（1）現(xiàn)金流量表（全部投資）見基本報表1。（2）損益表，見基本報表1。六、不確定性

40、分析 生產(chǎn)能力利用率（bep）=固定總成本（銷售收入銷售稅金變動總成本）100%=619.06（10900618.527400.64）100%=21.49%即當項目產(chǎn)量達到設計生產(chǎn)能力的21.49%時，項目盈虧達到平衡,因此,項目有一定的抗風險能力。第十二章 結論與建議對項目的財務經(jīng)濟效益分析，投資利潤率、投資利稅率、銷售利潤率等指標均較優(yōu)良，達到了項目優(yōu)良開發(fā)的條件，本項目建設可行性較高；本項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。原有企業(yè)選址在奉新縣澡下鎮(zhèn)，由于該行業(yè)在本地屬兩頭在外的企業(yè)，為減少運輸成本和企業(yè)對信息溝通，也應該盡早把這一技術和資本含量較高的產(chǎn)業(yè)搬遷出來，從而得到更好地發(fā)展。另外奉新縣馮田經(jīng)濟開發(fā)區(qū)的建設更需要合理的產(chǎn)業(yè)布局，按要求機械行業(yè)也是縣委縣政府發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)，本項目的建設可以通過異地新建，達到奉新產(chǎn)業(yè)整體升級換代的要求，使奉新縣機械加工行業(yè)更上一臺階，奉新縣機械加工業(yè)在全國乃至世界機械加工領域占一席之地，建議政府部門給予大力扶持，確定項目建設方案，盡早開展項目建設工作，讓項目盡早發(fā)揮其應有的效益。土建工程投資估算表表1序號項目名稱建筑類型面積單價元總額萬元備注1生產(chǎn)車間框架結構200004809602綜合大樓磚混結構120062074.403宿舍及其他建筑物磚混結構180038075.604其他建筑2