2021年國資委財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)

1、 2021年國資委財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)撰寫人：_日 期：_2021年國資委財(cái)務(wù)審計(jì)工作總結(jié)_年上半年，我處認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的_中、_中全會(huì)精神以及中央、省和市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，按照市_委_年度工作部署，緊緊圍繞履行出資人職責(zé)，進(jìn)一步健全企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行動(dòng)態(tài)（范本）監(jiān)控、經(jīng)營業(yè)績考核管理體系、審計(jì)管理的工作流程和制度，通過做好全市國有及國有控股企業(yè)財(cái)務(wù)決算及國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、市國資委監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核、薪酬管理、改制企業(yè)清產(chǎn)核資、國有資本收益等項(xiàng)工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)管、業(yè)績考核等職能作用。現(xiàn)將具體情況總結(jié)如下：一、_年上半年工作總結(jié)（一）規(guī)范數(shù)據(jù)管理，做好國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作1、做好_年度市屬國有及國有控股企業(yè)

2、企業(yè)財(cái)務(wù)決算及國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作。及時(shí)進(jìn)行安排部署_年全市國有資產(chǎn)年統(tǒng)工作，完成市屬_家國有及國有控股企業(yè)和_個(gè)縣（市）區(qū)屬_家企業(yè)的國有資產(chǎn)年度統(tǒng)計(jì)工作。在對(duì)全市國有資產(chǎn)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)匯總的基礎(chǔ)上，撰寫國有企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和國有資產(chǎn)營運(yùn)狀況分析報(bào)告。建立健全全市年度國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫，完善數(shù)據(jù)管理制度，為國企改革和國資監(jiān)管等工作提供及時(shí)有效的信息支持。截止_年底，全市國有及國有控股企業(yè)資產(chǎn)總額_億元，同比增長_%，平均資產(chǎn)負(fù)債率為_%，同比增長_個(gè)百分點(diǎn)。凈資產(chǎn)為_億元，同比增長_%。累計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入_億元，同比增長_%。實(shí)現(xiàn)利潤_億元，同比下降_%。平均凈資產(chǎn)收益率_%，同比下降_個(gè)百分點(diǎn)；平均總資產(chǎn)

3、報(bào)酬率_%；平均成本費(fèi)用利潤率_%，同比提高_(dá)個(gè)百分點(diǎn)。全年在崗職工人數(shù)為_萬人，人均工資_元。2、做好_年_月份企業(yè)財(cái)務(wù)決算及國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作。_年_月，市監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)總量持續(xù)增長。截至_月底，市監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)總額_億元，同比增長_%。負(fù)債總額_億元，同比增長_%，整體平均資產(chǎn)負(fù)債率為_%。凈資產(chǎn)_億元，同比增長_%。企業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益實(shí)現(xiàn)同比增長，_家企業(yè)累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤_萬元，同比減虧_萬元。累計(jì)實(shí)現(xiàn)利稅_億元，實(shí)際上繳稅金_億元，同比下降_%。（二）加強(qiáng)企業(yè)日常運(yùn)營監(jiān)控，落實(shí)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析制度一是按時(shí)企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告，結(jié)合當(dāng)前宏微觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析撰寫分析材料，隨時(shí)掌握企業(yè)經(jīng)營中出現(xiàn)的大事要事，

4、實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)（范本）監(jiān)控。有效提高了全市國企經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析水平，較好地發(fā)揮了監(jiān)測經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、把握發(fā)展趨勢、服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策的作用。二是堅(jiān)持對(duì)企業(yè)月快報(bào)的數(shù)據(jù)進(jìn)行整理匯總，規(guī)范建立企業(yè)日常財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫，于每月_日前向省國資委全口徑報(bào)送唐山市企業(yè)財(cái)務(wù)快報(bào)，始終做到全口徑、全覆蓋；每月_日左右向委領(lǐng)導(dǎo)提供_家監(jiān)管企業(yè)財(cái)務(wù)快報(bào)，動(dòng)態(tài)（范本）監(jiān)督企業(yè)年度考核目標(biāo)完成情況并及時(shí)向委領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào)，為國企改革和國資監(jiān)管提供了有效的信息支持。三是加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行監(jiān)測分析。準(zhǔn)確掌握全市國有資產(chǎn)分布情況，分析研究業(yè)績考核企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)的各種問題，針對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，定期及不定期下發(fā)_簡報(bào)，隨時(shí)掌握企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀態(tài)和重大事項(xiàng)

5、進(jìn)展情況，充分發(fā)揮監(jiān)測經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、把握發(fā)展趨勢、服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策的作用。今年上半年，已編發(fā)簡報(bào)_期。（三）加強(qiáng)年度企業(yè)財(cái)務(wù)決算審計(jì)和預(yù)算審核，不斷完善經(jīng)營業(yè)績考核工作1、嚴(yán)格監(jiān)管企業(yè)年度財(cái)務(wù)決算審核，確保做好企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核工作。按照企業(yè)負(fù)責(zé)人年度經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬管理辦法，做好對(duì)_集團(tuán)等_家經(jīng)營業(yè)績考核企業(yè)的_年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、經(jīng)營業(yè)績專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告和企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)表審核匯審工作。增加完善了_年度企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)設(shè)置及增加經(jīng)濟(jì)增加值考核指標(biāo)考核計(jì)分辦法，分別完成了_年度經(jīng)營業(yè)績考核完成情況分析說明、_年度經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)完成情況測算表和_年度財(cái)務(wù)決算及經(jīng)營業(yè)績考核匯審中進(jìn)一步溝通核實(shí)

6、及整改情況說明等需上報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的考核材料。在經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果測算過程中客觀嚴(yán)謹(jǐn)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范操作，確?？己私Y(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確。與此同時(shí)，在匯審過程中，加強(qiáng)監(jiān)督審核力度，按照國資監(jiān)管各項(xiàng)工作要求，對(duì)年度會(huì)審中發(fā)現(xiàn)的對(duì)外捐贈(zèng)、資產(chǎn)處置、資產(chǎn)核銷、資產(chǎn)對(duì)外出租租賃、清產(chǎn)核資、債務(wù)重組、企業(yè)工資總額、薪酬發(fā)放、“五險(xiǎn)一金”及利潤分配等行為是否符合有關(guān)規(guī)定，及時(shí)與企業(yè)溝通后，以書面形式責(zé)令企業(yè)落實(shí)整改，明確要求企業(yè)及時(shí)完成整改并書面反饋整改完成落實(shí)情況。在測算過程中，_市_委各相關(guān)處室，按照職責(zé)分工，對(duì)各經(jīng)營業(yè)績考核企業(yè)按重點(diǎn)工作完成情況，逐企業(yè)逐項(xiàng)進(jìn)行打分，為測算企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬提供依據(jù)。同時(shí)，為落實(shí)_中

7、全會(huì)決定中“合理確定并嚴(yán)格規(guī)范國有企業(yè)管理人員薪酬水平”的精神，進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬管理工作，對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人基本年薪下發(fā)范圍進(jìn)行了調(diào)整。2、加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算審核。及時(shí)安排部署企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作，嚴(yán)格企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)送程序，加強(qiáng)對(duì)業(yè)績考核企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算的審核，對(duì)_家企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算和目標(biāo)建議值材料進(jìn)行逐項(xiàng)分析測算，合理確定_度經(jīng)營業(yè)績考核目標(biāo)。3、加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)管理工作。加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的管理，定期整理市國資委備選會(huì)計(jì)師事務(wù)所基本情況并存檔；在上半年，結(jié)合企業(yè)財(cái)務(wù)決算和專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)工作質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。與此同時(shí)，加強(qiáng)審計(jì)檔案管理，及時(shí)整理_家業(yè)績考核企業(yè)財(cái)務(wù)決算審計(jì)報(bào)告及經(jīng)營業(yè)績

8、考核專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告歸檔工作。（四）深入推進(jìn)唐山陶瓷集團(tuán)所屬第七瓷廠等改制企業(yè)清產(chǎn)核資工作以_年底為基準(zhǔn)日，對(duì)市_委監(jiān)管企業(yè)清產(chǎn)核資專審報(bào)告進(jìn)行復(fù)核，對(duì)于各種不符合核銷標(biāo)準(zhǔn)的事項(xiàng)提出整改意見。一是部署了_及_改制清產(chǎn)核資相關(guān)工作，通過對(duì)企業(yè)上報(bào)的相關(guān)材料及中介機(jī)構(gòu)出具的清產(chǎn)核資專審報(bào)告的審核，出具了關(guān)于_資產(chǎn)損溢的認(rèn)定報(bào)告并將資產(chǎn)損益認(rèn)定報(bào)告上報(bào)了市政府。二是_相關(guān)企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人召開清產(chǎn)核資調(diào)度會(huì)議，根據(jù)企業(yè)改制程序，深入_及其所屬_等改制企業(yè)，分別聽取企業(yè)改制清產(chǎn)核資各階段工作的情況匯報(bào)，要求企業(yè)切實(shí)履行集團(tuán)公司的管理職責(zé)，派專人隨時(shí)監(jiān)督、協(xié)調(diào)，督促企業(yè)按時(shí)完成清產(chǎn)核資工作。同時(shí)，及時(shí)下發(fā)

9、改制清產(chǎn)核資工作_，對(duì)企業(yè)改制清產(chǎn)核資工作進(jìn)度提出時(shí)限要求。目前，各改制企業(yè)清產(chǎn)核資審計(jì)工作已完成，對(duì)審計(jì)報(bào)告正在進(jìn)行復(fù)核。（五）完善管理制度，確保企業(yè)日常監(jiān)管監(jiān)督職能到位1、加強(qiáng)市_委管理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理。為做好市_委管理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，根據(jù)_、國務(wù)院_黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定_（_號(hào)）等文件精神，根據(jù)市_委管理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的有關(guān)要求，制定實(shí)施了_委管企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施細(xì)則（_字_號(hào)），目前，各項(xiàng)工作正按程序推進(jìn)。2、加強(qiáng)業(yè)績考核企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)管理。今年以來，嚴(yán)格按照關(guān)于加強(qiáng)國有企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)管理有關(guān)事

10、項(xiàng)_（_字_號(hào)）有關(guān)規(guī)定，先后對(duì)_等企業(yè)上報(bào)的社會(huì)捐贈(zèng)請(qǐng)示進(jìn)行了審批備案，及時(shí)下發(fā)批復(fù)，要求各單位盡快辦理捐贈(zèng)事宜的同時(shí)按有關(guān)規(guī)定做好賬務(wù)處理。截至今年上半年，對(duì)經(jīng)審批后的捐贈(zèng)事宜進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，各企業(yè)上報(bào)的八項(xiàng)捐贈(zèng)事宜涉及金額共計(jì)_萬元。其中，_一項(xiàng)捐贈(zèng)事宜，金額為_萬元；_公司，捐贈(zèng)七項(xiàng)，合計(jì)_萬元，捐款三項(xiàng)，合計(jì)_萬元。3、加強(qiáng)市屬國有企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理。一是規(guī)范市屬國有企業(yè)資產(chǎn)損失核銷工作。按照市屬企業(yè)資產(chǎn)損失核銷及處置管理實(shí)施細(xì)則（_字_號(hào)）的規(guī)定，對(duì)_等單位資產(chǎn)報(bào)廢核銷事宜，認(rèn)真篩查、嚴(yán)格把關(guān)，深入調(diào)查主客觀原因，_相關(guān)核銷證據(jù)，對(duì)不符合核銷標(biāo)準(zhǔn)的予以駁回，確保國有資產(chǎn)不流失。二是進(jìn)一步規(guī)

11、范對(duì)市_委監(jiān)管企業(yè)貨幣資金特別是大額資金使用的監(jiān)督管理。為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)市國資委監(jiān)管企業(yè)大額度資金使用的監(jiān)督管理，切實(shí)維護(hù)國家和出資人利益，防范決策風(fēng)險(xiǎn)，借鑒省國資委和其他地市的工作實(shí)際，初步起草了關(guān)于規(guī)范市屬監(jiān)管企業(yè)大額度資金使用監(jiān)督管理的暫行規(guī)定。三是完成了_年度國有資本收益的測算工作。初步完成了_年度國有資本收益的測算工作。對(duì)_家經(jīng)營業(yè)績考核企業(yè)的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告進(jìn)行了審核測算，共計(jì)_戶經(jīng)營業(yè)績考核企業(yè)需上交國有資本收益共計(jì)_萬元。（六）統(tǒng)籌安排，認(rèn)真完成學(xué)臺(tái)州主題實(shí)踐、_教育活動(dòng)、處室標(biāo)準(zhǔn)化管理和省國資委財(cái)務(wù)監(jiān)督工作經(jīng)驗(yàn)交流等相關(guān)工作。根據(jù)市_黨委的工作安排，思想重視，合理安排，切實(shí)做好_開展

12、學(xué)臺(tái)州、_教育督導(dǎo)和處室標(biāo)準(zhǔn)化管理等工作。一是完成學(xué)臺(tái)州主題實(shí)踐活動(dòng)督導(dǎo)。隨同領(lǐng)導(dǎo)深入企業(yè)，指導(dǎo)_完成學(xué)臺(tái)州主題實(shí)踐活動(dòng)各階段工作，及時(shí)上報(bào)有關(guān)情況匯報(bào)；二是認(rèn)真落實(shí)_教育活動(dòng)。隨同領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)深入_，就企業(yè)改革發(fā)展、黨建和作風(fēng)建設(shè)等方面進(jìn)行專題調(diào)研現(xiàn)場辦公，有針對(duì)性地提出工作建議。三是處室標(biāo)準(zhǔn)化管理等相關(guān)工作。根據(jù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一安排，參加質(zhì)量管理體系標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)審培訓(xùn)，按要求完成了市_委_處管理規(guī)范及流程的編制。二、_年下半年工作計(jì)劃_年是我委系統(tǒng)全面深化改革的關(guān)鍵之年，亦是全面完成“_五”規(guī)劃的收官之年，更是國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的攻堅(jiān)之年，今年上半年，受宏觀經(jīng)濟(jì)下行等因素的影響，市_委監(jiān)管企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益持續(xù)下滑

13、。下半年，我們將按照市_委的統(tǒng)一部署和要求，進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)管，不斷健全和規(guī)范市國資委監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營責(zé)任審計(jì)工作，不斷提高國有資本運(yùn)營效率，提高經(jīng)濟(jì)效益，確保國有資產(chǎn)的保值增值，確保按時(shí)完成全年目標(biāo)任務(wù)。重點(diǎn)工作主要包括：1、進(jìn)一步做好全市國有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、日常運(yùn)營監(jiān)控及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析工作一是按照省_委_加強(qiáng)地方國企財(cái)務(wù)快報(bào)工作_（_號(hào)）精神，進(jìn)一步完善國資系統(tǒng)財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)（范本）監(jiān)測工作體系，確保全市_家國有企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)于每月_日前上報(bào)省_委統(tǒng)評(píng)處，使全市國有資產(chǎn)日常統(tǒng)計(jì)工作做到及時(shí)準(zhǔn)確，應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng)。二是繼續(xù)做好市國資委監(jiān)管企業(yè)季度分析制度，結(jié)合每月財(cái)務(wù)快報(bào)報(bào)表數(shù)據(jù)對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)（范本）監(jiān)控

14、，及時(shí)掌握企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢。每月_日左右向委領(lǐng)導(dǎo)提供_家業(yè)績考核企業(yè)財(cái)務(wù)快報(bào)。三是進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行監(jiān)測分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的重大問題，逐月調(diào)度經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變化大的企業(yè)，定期下發(fā)_簡報(bào)2、嚴(yán)格兌現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果，積極確定_年度業(yè)績考核目標(biāo)值在企業(yè)_年度財(cái)務(wù)決算的基礎(chǔ)上，嚴(yán)肅紀(jì)律，規(guī)范操作，依據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)決算審計(jì)考核結(jié)果實(shí)行獎(jiǎng)懲。根據(jù)業(yè)績考核目標(biāo)完成情況、企業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模和職工收入水平等因素測算企業(yè)負(fù)責(zé)人年薪，經(jīng)_黨政聯(lián)席會(huì)議審議同意后，及時(shí)兌現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績考核企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員年薪。在此基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)_年上半年實(shí)際經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況和年度財(cái)務(wù)預(yù)算，經(jīng)市國資委領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)研究同意后，及時(shí)確定企業(yè)負(fù)責(zé)人

15、_年度業(yè)績考核目標(biāo)值。3、做好市國資委管理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。按照_企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施細(xì)則（_號(hào)）要求，認(rèn)真做好_年度市國資委管理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中介機(jī)構(gòu)選定，及時(shí)下發(fā)委托中介機(jī)構(gòu)開展_年度市國資委管理企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作_通知，確保按時(shí)完成唐山興達(dá)絲綢有限責(zé)任公司等_家監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。4、進(jìn)一步落實(shí)國有資產(chǎn)監(jiān)管制度一是加強(qiáng)對(duì)市屬國企資產(chǎn)損失核銷管理工作。嚴(yán)格落實(shí)_企業(yè)不良資產(chǎn)核銷及處置管理辦法和市屬國有企業(yè)資產(chǎn)損失核銷及處置管理實(shí)施細(xì)則（_號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)損失核銷權(quán)限和程序，已核銷資產(chǎn)移交和處置程序，確保國有資產(chǎn)不流失。二是加強(qiáng)對(duì)市屬國企對(duì)外捐贈(zèng)管理工作。按照_關(guān)于加強(qiáng)國有企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)管理有關(guān)事項(xiàng)_（_號(hào)）的規(guī)定，對(duì)各企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)事項(xiàng)實(shí)行審核備案，進(jìn)一步規(guī)范國有企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)行