中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案課件

1、中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,煙草專賣局,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,知識點(diǎn),專賣內(nèi)管在理論知識考題中的分布表,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,知識點(diǎn),專賣內(nèi)管在技能考題中的分布表,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,第一節(jié) 學(xué)習(xí)要點(diǎn),1.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的定義（X）P248 2.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的意義（Y）P249 3.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的原則（Y）P251 4.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的職責(zé)（X）P252 5.內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的制度（X）P253 6.定期和日常工作的內(nèi)容和程序（X）P257 7.同級監(jiān)管的內(nèi)容和程序（X）P2

2、57,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的定義,一）概念：指各級煙草專賣局（主體）根據(jù)中華人民共和國煙草專賣法及其實(shí)施條例和國家煙草專賣局的有關(guān)管理規(guī)定(依據(jù)），對行業(yè)內(nèi)所有依法取得煙草專賣許可證，從事煙草專賣品生產(chǎn)、銷售和進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)（對象）遵守?zé)煵輰Ｙu法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的情況進(jìn)行全過程的管理監(jiān)督。（內(nèi)容,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的重要意義,加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督：是堅(jiān)持和維護(hù)國家煙草專賣制度的本質(zhì)要求，是推進(jìn)煙草行業(yè)健康發(fā)展的重要保證，是加強(qiáng)行業(yè)干部職工隊(duì)伍建設(shè)特別是領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、樹立行業(yè)良好形象的重要措施,中級專賣管理員內(nèi)部專

3、賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的原則,依法行政的原則。 責(zé)任效率的原則。 公開、公正的原則。 全過程監(jiān)管的原則。 全員管理監(jiān)督的原則。 屬地管理的原則。 監(jiān)管和服務(wù)相結(jié)合的原則,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,各級局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的職責(zé),中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度,1）教育培訓(xùn)制度。 （2）同級專賣管理監(jiān)督制度。 （3）定期檢查制度。 （4）案件查處制度。 （5）案件移交制度。 （6）工作報(bào)告制度。 （7）舉報(bào)監(jiān)督制度,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,定期工作和日常工作內(nèi)容及程序P257表4-1,定期工作內(nèi)容：（含報(bào)告、檢查、考核、

4、培訓(xùn),中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,同級監(jiān)管的內(nèi)容和程序,省級局：省級局（公司）及相關(guān)工業(yè)企業(yè)的生 產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)。地市級局、縣級局：卷煙經(jīng)營和煙葉生產(chǎn)經(jīng)營。發(fā)現(xiàn)問題的處理程序：發(fā)現(xiàn)問題開展調(diào)查確認(rèn) 問題。輕微違規(guī)反饋問題提整改意見監(jiān)督整改；一般問題逐級上報(bào)有管轄權(quán)的煙草專賣行政主 管部門處理；重大問題移交有管轄權(quán)的單位或部門,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,內(nèi)部專賣管理監(jiān)督應(yīng)采取的措施,1）進(jìn)入行業(yè)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行檢查； （2）詢問企業(yè)工作人員，要求其對有關(guān)事項(xiàng)作出說明； （3）查閱、復(fù)制有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、損毀的文件、資料予以封存； （4）對發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)問題，

5、當(dāng)場予以制止，并及時進(jìn)行查處,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,需要注意的要素,1、主體 各級煙草專賣局 2、依據(jù) 中華人民共和國煙草專賣法及其實(shí)施條例和國家煙草專賣局的有關(guān)管理規(guī)定 3、管理對象 行業(yè)內(nèi)所有依法取得煙草專賣許可證，從事煙草專賣品生產(chǎn)、銷售和進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè) 4、管理內(nèi)容 遵守?zé)煵輰Ｙu法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的情況進(jìn)行全過程的管理監(jiān)督,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,模擬題,內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的依據(jù)是中華人民共和國煙草專賣法及其實(shí)施條例和國家煙草專賣局的有關(guān)管理規(guī)定。(,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,第二節(jié) 日常監(jiān)管,國家局要求，全行業(yè)要建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)

6、督長效機(jī)制，加強(qiáng)日常監(jiān)管，逐步實(shí)現(xiàn)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督“制度化、規(guī)范化、日?；?中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,學(xué)習(xí)要點(diǎn),1.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)2.卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)3.煙葉種植調(diào)撥收購企業(yè)4.煙葉復(fù)烤企業(yè)5.其他生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè),1. 模式和業(yè)務(wù)流程2.規(guī)范要求3.日常監(jiān)管內(nèi)容4.日常監(jiān)管方法,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè),學(xué)習(xí)內(nèi)容,1.模式和業(yè)務(wù)流程（Y）p2602.規(guī)范要求（X）p2633.日常監(jiān)管內(nèi)容（X）p2714.日常監(jiān)管方法（X）p275,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè),學(xué)習(xí)內(nèi)容,1.模式和業(yè)務(wù)流程（Y）p2842

7、.規(guī)范要求（X）p2873.日常監(jiān)管內(nèi)容（X）p2884.日常監(jiān)管方法（X）p289,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,煙葉種植調(diào)撥收購企業(yè),學(xué)習(xí)內(nèi)容,1.模式和業(yè)務(wù)流程（Y）p2942.規(guī)范要求（X）p2983.日常監(jiān)管內(nèi)容（X）p3004.日常監(jiān)管方法（X）p301,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,煙葉復(fù)烤企業(yè),學(xué)習(xí)內(nèi)容,1.模式和業(yè)務(wù)流程（Y）p3092.規(guī)范要求（X）p3113.日常監(jiān)管內(nèi)容（X）p3124.日常監(jiān)管方法（X）p312,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,生產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)行模式、業(yè)務(wù)流程,1.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、銷售、打掃碼業(yè)務(wù)流程： 計(jì)劃生產(chǎn)成品銷售（合同簽

8、訂、合同執(zhí)行、 發(fā)貨）打、掃碼 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙葉購進(jìn)、調(diào)出業(yè)務(wù)流程： 計(jì)劃及購進(jìn)入庫 領(lǐng)用（調(diào)出） 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙用輔料購進(jìn)、調(diào)出業(yè)務(wù)流程： 合同簽訂入庫領(lǐng)用（調(diào)出） 卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)煙草專用機(jī)械采購、大修、調(diào)撥業(yè)務(wù)流程： 購進(jìn)大修調(diào)撥（國家局審批） 5.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)專賣品報(bào)廢業(yè)務(wù)流程： 報(bào)廢（國家局、省局）銷毀（當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu行政主管部 門現(xiàn)場監(jiān)督,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范要求,1.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)的規(guī)范要求 2.樣品煙、試制煙、促銷煙生產(chǎn)及管理的規(guī)范要求 3.卷煙、雪茄煙銷售的規(guī)范要求 4.煙葉管理的規(guī)范要求 5.煙用輔料管理

9、的規(guī)范要求 6.煙草專用機(jī)械管理的規(guī)范要求 7.煙草專賣品報(bào)廢處理的規(guī)范要求 8.煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證管理的規(guī)范要求,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容,1.卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、銷售、打掃碼監(jiān)管重點(diǎn)： 2.監(jiān)管“福樣促試”卷煙生產(chǎn)的監(jiān)管重點(diǎn)： 3.監(jiān)管卷煙、雪茄煙銷售、出庫掃碼監(jiān)管重點(diǎn)： 價(jià)格調(diào)撥出庫 4. 其他的了解,主要內(nèi)容：一是卷煙工業(yè)企業(yè)是否嚴(yán)格按照計(jì)劃組織生產(chǎn)；二是卷煙工業(yè)企業(yè)是否嚴(yán)格按照專賣法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范要求嚴(yán)格對專賣品進(jìn)行管理,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管方法,監(jiān)管措施：實(shí)地監(jiān)督煙草專賣品購進(jìn)、入庫、銷售、

10、報(bào)廢等全過程；到相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行檢查；詢問有 關(guān)工作人員，要求其對有關(guān)事項(xiàng)作出說明；查閱、 復(fù)制有關(guān)的文件、資料；登陸有關(guān)業(yè)務(wù)部門的計(jì)算 機(jī)信息管理系統(tǒng)，查閱有關(guān)數(shù)據(jù)、資料等 。 監(jiān)管模式：一是駐廠（生產(chǎn)點(diǎn)）監(jiān)管模式；二是定 期實(shí)地檢查與不定期抽查結(jié)合的監(jiān)管模式；三是遠(yuǎn) 程信息監(jiān)管與實(shí)地檢查相結(jié)合的監(jiān)管模式。 監(jiān)管方法：1.數(shù)據(jù)采集分析對比；2.有針對性的實(shí)地監(jiān)管,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,案例,某省駐XX煙廠內(nèi)管員小張對該廠日常監(jiān)管的內(nèi)容如下：監(jiān)管該廠卷煙、 雪茄煙生產(chǎn)、銷售打掃碼情況，監(jiān)管內(nèi)容包括：（1）監(jiān)管卷煙、雪茄煙生 產(chǎn)打碼入庫、（2）監(jiān)管“福樣促試”卷煙生產(chǎn)、（3）卷

11、煙、雪茄煙出庫掃碼 監(jiān)管該廠煙草專賣品使用情況，監(jiān)管內(nèi)容包括：（1）監(jiān)管原料（煙葉）使 用、（2）監(jiān)管輔料使用、（3）監(jiān)管專用機(jī)械使用、（4）監(jiān)管專賣品倉儲 環(huán)節(jié)、（5）監(jiān)管煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證使用 請根據(jù)上訴材料回答下列問題： 1、 對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)監(jiān)管重點(diǎn)包括那些內(nèi)容？（5分）案例 中小張從那兩個角度對生產(chǎn)企業(yè)開展日常監(jiān)管？（2分） 2、案例中小張對卷煙、雪茄煙出庫掃碼的監(jiān)管應(yīng)包含那些方面？（6分） 寫出卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、打碼入庫的監(jiān)管重點(diǎn)？（7分,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,答案,1、重點(diǎn)包括兩方面內(nèi)容，一是卷煙工業(yè)企業(yè)是否嚴(yán)格按照計(jì)劃組織生產(chǎn)；二是卷煙工業(yè)企業(yè)是否嚴(yán)格按照

12、專賣法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范要求嚴(yán)格對專賣品進(jìn)行管理。小張從從企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營流程及專賣品分類角度開展監(jiān)管。 2、（1）案例中小張對卷煙、雪茄煙出庫掃碼的監(jiān)管應(yīng)包含：對卷煙價(jià)格的監(jiān)管，對成品卷煙銷售（調(diào)撥）的監(jiān)管，對成品卷煙掃碼出庫的監(jiān)管。 （2）卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、打碼入庫的監(jiān)管的重點(diǎn)是：企業(yè)是否嚴(yán)格按照計(jì)劃組織生產(chǎn)；有無超計(jì)劃、超進(jìn)度生產(chǎn)卷煙的情況；生產(chǎn)的卷煙、雪茄煙是否100%打碼入庫，有無違反卷煙打碼規(guī)定的情況,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)現(xiàn)行模式、業(yè)務(wù)流程,1. 貨源組織流程： 半年需求預(yù)測半年協(xié)議月度銜接 2.卷煙倉儲工作流程： 到貨確認(rèn)掃碼入庫分揀出庫 3.卷

13、煙銷售工作流程： 合理定量訂單采集與確認(rèn)卷煙配送,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)規(guī)范,1）卷煙購進(jìn)方面的規(guī)范要求 （2）卷煙倉儲方面的規(guī)范要求 （3）卷煙銷售方面的規(guī)范要求 （4）其他有關(guān)規(guī)范性文件,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容,1.對卷煙購進(jìn)日常監(jiān)管：通過監(jiān)督訂貨意向過程，落實(shí)采購計(jì)劃、合同簽訂、合同調(diào)整、合同解除、合同變更等卷煙購進(jìn)業(yè)務(wù)行為，執(zhí)行網(wǎng)上實(shí)時監(jiān)控等措施，對業(yè)務(wù)經(jīng)營部門是否按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽訂、執(zhí)行、變更、解除卷煙、雪茄煙購銷合同等情況，對照省局(公司)

14、下達(dá)的年度購銷存計(jì)劃總量、訂貨要求、訂貨原則進(jìn)行全過程依法監(jiān)管。 2.對卷煙倉儲日常監(jiān)管：通過網(wǎng)上實(shí)時監(jiān)控、數(shù)據(jù)分析報(bào)表、實(shí)地抽查三種方式，對物流中心是否嚴(yán)格履行卷煙100%掃碼入庫和到貨確認(rèn)制度，監(jiān)督到貨確認(rèn)部門是否在核對入庫卷煙數(shù)量與準(zhǔn)運(yùn)證、合同登記卷煙數(shù)量一致后進(jìn)行了準(zhǔn)運(yùn)證確認(rèn)，配送部門是否嚴(yán)格按照配送單出庫。 3.對卷煙銷售日常監(jiān)管：通過實(shí)行網(wǎng)上實(shí)時監(jiān)控、數(shù)據(jù)分析對比、電話監(jiān)控、電話核實(shí)、實(shí)地核查等監(jiān)管措施，對營銷部門是否嚴(yán)格按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，是否做到100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售，是否超出許可范圍銷售，是否違反價(jià)格規(guī)定銷售，是否將

15、卷煙、雪茄煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人，是否遵守卷煙限量和貨源分配計(jì)劃等情況,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,對卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)日常監(jiān)管方法,1.經(jīng)營數(shù)據(jù)的采集 2.數(shù)據(jù)對比、分析、核實(shí)（掌握購進(jìn)、倉儲、銷售、零售戶、自營店環(huán)節(jié)的常見問題） 3.有針對性地實(shí)地監(jiān)管（掌握購進(jìn)、倉儲、銷售環(huán)節(jié)的監(jiān)管辦法） 4.及時反饋處理問題,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,某市煙草專賣局內(nèi)管部門對當(dāng)?shù)責(zé)煵菖l(fā)企業(yè)開展日常監(jiān)管，到營銷部門采集了下列數(shù)據(jù)1、卷煙購進(jìn)計(jì)劃數(shù)據(jù)；2、卷煙購銷合同；3、卷煙到貨確認(rèn)數(shù)據(jù)；4、卷煙銷售數(shù)據(jù)；5、訂單匯總數(shù)據(jù)；6、零售戶入網(wǎng)數(shù)據(jù)；7、卷煙銷售限

16、量及貨源分配管理辦法；8、需要營銷部門提供的其他數(shù)據(jù)。在核對購進(jìn)環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)時發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不全，導(dǎo)致無法對某些環(huán)節(jié)進(jìn)行全面監(jiān)管，同時還發(fā)現(xiàn)自營店購進(jìn)數(shù)據(jù)異常，緊俏品牌軟盒玉溪投放量是同類別零售戶的50倍。根據(jù)上述材料回答下列問題1、國家對卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)有何規(guī)范要求？（3分）p138具體分為那幾部分？（3分）p1382、對卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)日常監(jiān)管的內(nèi)容有哪些？p139（3分）上述案例中缺少那方面的數(shù)據(jù)？（1分）在核對數(shù)據(jù)時會對那些環(huán)節(jié)產(chǎn)生什么樣的影響？（3分）p1393、對自營店的監(jiān)管需要核對那些數(shù)據(jù)？（2分）常見的異常情況及問題有那些？（3分）本案例屬于那類異?；騿栴}？（2分）p14

17、2,案例,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,答案,1、規(guī)范要求概括起來有：按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等簽 訂卷煙、雪茄煙購銷合同；按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的許可范圍、價(jià)格、渠道等銷 售卷煙、雪茄煙，必須100%入網(wǎng)、落地、入戶銷售；按照煙草專賣法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定， 執(zhí)行卷煙到貨確認(rèn)制度，卷煙入庫必須掃碼等。 具體分為：（1）卷煙購進(jìn)方面的規(guī)范要求；（2）卷煙倉儲方面的規(guī)范要求；（3）卷煙銷售 方面的規(guī)范要求；（4）其他有關(guān)規(guī)范性文件， 2、日常監(jiān)管的主要內(nèi)容：是卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)遵守?zé)煵輰Ｙu法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范經(jīng)營 有關(guān)規(guī)定的情況。地市級局主要監(jiān)管

18、同級煙草公司卷煙經(jīng)營活動，對卷煙購進(jìn)、庫存、銷售等 行為進(jìn)行監(jiān)管?？h級局主要監(jiān)管卷煙銷量、訂單采集、零售戶管理信息、特殊煙和自營零售店 及卷煙配送等環(huán)節(jié)。上述案例中缺少：卷煙購進(jìn)協(xié)議數(shù)據(jù)造成無法在卷煙購進(jìn)環(huán)節(jié)一是對比卷 煙購進(jìn)協(xié)議簽定是否在全年購進(jìn)計(jì)劃范圍之內(nèi)。二是對比月度合同執(zhí)行是否在卷煙購進(jìn)協(xié)議范 之內(nèi)。 3、自營零售店環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)對比及常見問題 數(shù)據(jù)對比：對比卷煙營銷系統(tǒng)中自營零售店的卷煙銷售數(shù)據(jù)與有關(guān)供貨標(biāo)準(zhǔn)；自營零售店的銷 售臺帳； 常見異常情況及問題： 對自營零售店貨源供應(yīng)明顯傾斜的，如自營零售店的進(jìn)貨數(shù)量與同類別零售戶的供貨標(biāo)準(zhǔn)存 在有較大差距；自營零售店銷售本地滯銷而原產(chǎn)地供不應(yīng)求

19、品牌卷煙的量占公司銷量的比例過 大。（本案例屬于該種異常） 檢查卷煙零售發(fā)票或臺賬，對一次性銷售卷煙數(shù)量超過50條的，按無證批發(fā)查處。 批條煙、罰沒煙等特殊用煙的價(jià)格、渠道、審批程序違反規(guī)定的,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,煙葉生產(chǎn)經(jīng)營的主要流程,1.計(jì)劃下達(dá) 2.合同簽訂 3.生產(chǎn)種植 4.烤煙收購 5.煙葉調(diào)撥 6.煙葉銷售 7煙葉運(yùn)輸 8其它,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,煙葉種植收購調(diào)撥企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的規(guī)范,1.煙葉種植方面的規(guī)范要求 2.煙葉收購方面的規(guī)范要求 3.煙葉調(diào)撥銷售方面的規(guī)范要求,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,對煙葉種植收購調(diào)撥企業(yè)的日常監(jiān)管內(nèi)

20、容,1.日常監(jiān)管的主要內(nèi)容煙葉生產(chǎn)收購計(jì)劃煙葉合同的實(shí)際收購調(diào)撥執(zhí)行情況；煙葉銷售執(zhí)行情況；煙葉交接情況；煙葉到貨確認(rèn)情況；煙葉購銷存核對與準(zhǔn)運(yùn)證信息對接情況；罰沒煙葉定點(diǎn)收購數(shù)據(jù)及罰沒煙葉加工情況、購銷合同簽訂信息；打葉加工后的附產(chǎn)品及廢棄煙葉處理數(shù)據(jù)；廢棄物銷毀處理的監(jiān)銷記錄；煙葉的運(yùn)輸及倉儲管理。 2、監(jiān)管重點(diǎn)：企業(yè)執(zhí)行煙葉種植收購、調(diào)撥銷售計(jì)劃及合同是否規(guī)范，是否有超計(jì)劃種植，超合同收購、無合同收購，超計(jì)劃、超合同銷售煙葉等違反專賣法律法規(guī)的行為,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,對煙葉種植收購調(diào)撥企業(yè)的日常監(jiān)管方法,1）采集生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù) （2）數(shù)據(jù)對比、分析、核實(shí) （3）有針對

21、性地實(shí)地監(jiān)管 （4）及時反饋處理問題,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,案例,2009年1月8日，A市煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督科的內(nèi)管員小張和 小王兩人對當(dāng)?shù)厝~種植調(diào)撥收購企業(yè)近幾個月的煙葉收購情況進(jìn)行了實(shí)地 檢查，共檢查了煙葉收購合同18份，收購煙葉10萬擔(dān)，但實(shí)地盤存煙葉庫 存時，發(fā)現(xiàn)倉庫保管臺賬煙葉庫存僅為9.2萬擔(dān)，通過抽查部分農(nóng)戶合同執(zhí) 行情況，發(fā)現(xiàn)的合同簽訂、執(zhí)行及結(jié)算不吻合。發(fā)現(xiàn)異常后內(nèi)管員立即向 相關(guān)部門采用質(zhì)詢的方式指出存在的問題，并扣除了相關(guān)責(zé)任人員的績效 考核分。 請根據(jù)以上案例回答下列問題： 對煙葉種植調(diào)撥收購企業(yè)進(jìn)行過程進(jìn)行日常監(jiān)管的具體內(nèi)容包括哪些 （至少答

22、出5點(diǎn)）？（5分）主要方法是什么？（4分）對煙葉種植調(diào)撥收購 企業(yè)收購煙葉進(jìn)行實(shí)地監(jiān)管數(shù)據(jù)勾稽應(yīng)符合那些要求？（4分）結(jié)合本案例 分析內(nèi)管人員發(fā)現(xiàn)的異常情況可能存在那些問題？（2分）內(nèi)管員進(jìn)行反饋 處理問題的方法是否正確？請說明原因？ （3分,中級專賣管理員內(nèi)部專賣管理監(jiān)督培訓(xùn)教案,答案,1、具體內(nèi)容包括：（1）煙葉生產(chǎn)收購計(jì)劃（含各級分解計(jì)劃和調(diào)整、補(bǔ)充計(jì)劃），煙葉種植收購合同簽訂及審核簽章信息；（2）煙葉合同的實(shí)際收購調(diào)撥執(zhí)行情況；（3）煙葉銷售執(zhí)行情況（含原煙銷售，原煙交接、委托加工，出口備貨）；（4）煙葉交接情況；（5）煙葉到貨確認(rèn)情況；（6）煙葉購銷存核對與準(zhǔn)運(yùn)證信息對接情況；（7）

23、罰沒煙葉定點(diǎn)收購數(shù)據(jù)及罰沒煙葉加工情況、購銷合同簽訂信息；（8）打葉加工后的附產(chǎn)品及廢棄煙葉處理數(shù)據(jù)；（9）廢棄物銷毀處理的監(jiān)銷記錄；（10）煙葉的運(yùn)輸及倉儲管理。（以上答對5點(diǎn)得5分）煙葉種植調(diào)撥收購企業(yè)日常監(jiān)管的主要方法是：（1）采集生產(chǎn)經(jīng)營數(shù)據(jù)；（1分）（2）數(shù)據(jù)對比、分析、核實(shí)；（1分）（3）有針對性地實(shí)地監(jiān)管；（1分）（4）及時反饋處理問題。（1分） 2、實(shí)地監(jiān)管數(shù)據(jù)勾稽應(yīng)符合：煙站實(shí)際收購量=煙農(nóng)煙款結(jié)算量收購合同量；（2分）收購煙農(nóng)戶數(shù)簽約農(nóng)戶數(shù)=付款農(nóng)戶數(shù)。（2分） 3、通過抽查部分農(nóng)戶合同執(zhí)行情況，及核對煙款結(jié)算情況，發(fā)現(xiàn)合同簽訂、執(zhí)行及結(jié)算不吻合，則可能存在以下問題，一是合同簽訂存在虛假合同或空合同；（2分）二是存在急于完成收購計(jì)劃，忙于收購煙販子煙葉，煙葉種植收購合同形同虛設(shè)，根本沒有進(jìn)行合同管理。對