（精編）公司成本安全管理制度

1、本word文檔可編輯可修改 三亞海棠養(yǎng)生社區(qū)開(kāi)發(fā)有限公司成本管理制度日期編制說(shuō)明文件編號(hào)版本撰寫(xiě)/修訂人審核人審批人2014-02-26V1.0王玥 成本管理制度目錄第一章項(xiàng)目成本管理 .第 1節(jié)總則 .33第 2節(jié)項(xiàng)目成本編制工作責(zé)任界定 .第 3節(jié)設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證管理 .第 4節(jié)項(xiàng)目過(guò)程控制 .第 5節(jié)工程結(jié)算 .第二章經(jīng)濟(jì)合同管理 .第 1節(jié)總則 .711151721212327第 2節(jié)合同審批責(zé)任及流程 .第 3節(jié)成本、招標(biāo) (采購(gòu))、合同管理處懲細(xì)則 .2 成本管理制度第一章項(xiàng)目成本管理第 1 節(jié)總則成本是項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)思想 的量化結(jié)果，通過(guò)管理實(shí)現(xiàn)。所有開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 的成本管理必須明確目標(biāo)

2、成本，進(jìn)行成本動(dòng)態(tài)管理，完成項(xiàng)目工程結(jié)算審核和目標(biāo)成本 的復(fù)核。工程類成本由成本管理部審核，其他類成本由資金財(cái)務(wù)部審核。1項(xiàng)目目標(biāo)成本確定項(xiàng)目目標(biāo)成本 的編制必須按項(xiàng)目成本編制工作責(zé)任界定和 目標(biāo)成本確定工作指引 的規(guī)定完成報(bào)批程序。1.1可研成本：項(xiàng)目摘牌前，成本管理部根據(jù)企業(yè)發(fā)展部提供各種政策及銷售價(jià)格和研發(fā)設(shè)計(jì)部提供 的方案指標(biāo)等，結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖ袌?chǎng)影響成本 的各種因素，編制可研階段建筑安裝部分目標(biāo)成本估算，提交 資金財(cái)務(wù)部、營(yíng)銷管理部意見(jiàn)，編制出供公司立項(xiàng)決策 的整體投資估算，通過(guò) 經(jīng)營(yíng)決策委員會(huì)評(píng)審后報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)?？裳谐杀臼侨齺喓Ｌ酿B(yǎng)生社區(qū)開(kāi)發(fā)有限公司參與摘牌競(jìng)爭(zhēng) 的最高成本

3、。1.2策劃定位階段目標(biāo)成本：項(xiàng)目摘牌后，成本管理部根據(jù)營(yíng)銷管理部、研發(fā)設(shè)計(jì)部及資金財(cái)務(wù)部提供 的指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用等，結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖ袌?chǎng)影響成本 的各種因素，編制策劃定位階段目標(biāo)成本，形成 *項(xiàng)目策劃定位階段目標(biāo)成本文件，通過(guò)經(jīng)營(yíng)決策委員會(huì)評(píng)審后報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。該目標(biāo)成本不得高于可研成本，項(xiàng)目整體收益不低于可研階段測(cè)算收益。策劃定位階段目標(biāo)成本與項(xiàng)目產(chǎn)品定位報(bào)告作為公司決策依據(jù)，控制前期設(shè)計(jì)方案階段成本。1.3方案設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本：項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)階段完成后30工作日內(nèi)，成本管理部會(huì)同資金財(cái)務(wù)部、研發(fā)設(shè)計(jì)部、營(yíng)銷管理部對(duì)影響項(xiàng)目成本、營(yíng)銷收入 的所有因素審核后確定項(xiàng)目實(shí)施成本及項(xiàng)目整體收益（該目

4、標(biāo)成本不得高于策劃定位階段目標(biāo)成本，項(xiàng)目整體收益不低于策劃定位階段目標(biāo)成本3 成本管理制度測(cè)算收益），形成 *項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本文件，通過(guò)經(jīng)營(yíng)決策委員會(huì)評(píng)審后報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)，該文件作為該項(xiàng)目 的整體考核依據(jù)。方案設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本通過(guò)審批后，公司成本管理部根據(jù)目標(biāo)成本完成項(xiàng)目合約規(guī)劃，明確定標(biāo)（包含招標(biāo)、議標(biāo)、直接委托）方式及招標(biāo)主責(zé)部門，報(bào)項(xiàng)目總經(jīng)理批準(zhǔn)。一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本由公司成本管理部完成， 報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。1.4施工圖階段目標(biāo)成本：項(xiàng)目建筑及結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)施工圖階段完成后40工作日內(nèi)，項(xiàng)目成本管理部依據(jù)方案設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本，在成本不增加 的前提下對(duì)目標(biāo)成本進(jìn)行調(diào)整和

5、深化，同時(shí)會(huì)同相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行確認(rèn)調(diào)整，形成項(xiàng)目施工圖階段目標(biāo)成本文件，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。如施工圖階段目標(biāo)成本超出方案設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本，還需通過(guò)經(jīng)營(yíng)決策委員會(huì)評(píng)審后報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。*1.5項(xiàng)目全周期成本目標(biāo)估算：一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目概念性整體規(guī)劃文本完成后工作日內(nèi)，項(xiàng)目成本管理部依據(jù)概念規(guī)劃等前期方案，會(huì)同征地拆遷部、資金財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門編制項(xiàng)目全周期成本目標(biāo)估算，形成*項(xiàng)目全周期成本目標(biāo)估算文件，通過(guò)經(jīng)營(yíng)決策委員會(huì)評(píng)審后報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。202項(xiàng)目成本過(guò)程管理2.1成本管理部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目成本過(guò)程管理進(jìn)行監(jiān)控和審批。2.2公司必須依據(jù)已批準(zhǔn) 的可研成本和各階段目標(biāo)成本，對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中各階

6、段 的業(yè)務(wù)進(jìn)行連續(xù)監(jiān)控，制定控制成本 的措施。2.3公司成本管理部必須組織或參與所有影響項(xiàng)目成本 的業(yè)務(wù)，包括但不限于：2.3.1編制目標(biāo)成本報(bào)公司審核；2.3.2編制一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全周期成本目標(biāo)估算；2.3.3限額指標(biāo) 的控制；2.3.4設(shè)計(jì)方案優(yōu)化和施工圖會(huì)審；2.3.5配合招標(biāo)（采購(gòu)）、議標(biāo)、直接委托和限價(jià)工作；4 成本管理制度2.3.6合同簽訂；2.3.7設(shè)計(jì)變更與現(xiàn)場(chǎng)簽證；2.3.8合同付款；2.3.9工程結(jié)算；2.3.10項(xiàng)目指標(biāo)整理及復(fù)盤。2.4成本動(dòng)態(tài)管理2.4.1成本動(dòng)態(tài)管理過(guò)程中，需建立成本臺(tái)帳，做好成本動(dòng)態(tài)控制報(bào)表，控制好施工過(guò)程中 的現(xiàn)場(chǎng)簽證和設(shè)計(jì)變更等工作。2.4.2成

7、本核算與分析公司必須按項(xiàng)目成本核算與分析工作指引 的規(guī)定，每月度進(jìn)行項(xiàng)目成本核算和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，對(duì)目標(biāo)成本 的執(zhí)行情況進(jìn)行階段性 的檢查和總結(jié)， 分析成本發(fā)生 的增減動(dòng)態(tài)和趨勢(shì)，并通過(guò)分析成本細(xì)項(xiàng)超支發(fā)生 的原因，及時(shí)制定控制成本 的措施。公司每季度匯總并編制所轄項(xiàng)目 的成本季報(bào)， 報(bào)內(nèi)控副總經(jīng)理辦公會(huì)審批。2.4.3項(xiàng)目成本超支處理項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)過(guò)程中發(fā)生了特殊事項(xiàng)，導(dǎo)致成本細(xì)項(xiàng)即將超出目標(biāo)成本時(shí)，由公司成本管理部按照項(xiàng)目成本超支 的規(guī)定流程進(jìn)行成本超支報(bào)警并提出處理建議，以書(shū)面形式報(bào)公司審批，包括：1）不使用預(yù)備費(fèi)；2）使用預(yù)備費(fèi)；3）調(diào)增目標(biāo)成本。3項(xiàng)目結(jié)算管理3.1公司根據(jù)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)劃編

8、制項(xiàng)目整體結(jié)算計(jì)劃，并于每季度末對(duì)結(jié)算計(jì)劃進(jìn)行修訂后報(bào)成本管理部。3.2成本管理部對(duì)結(jié)算工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對(duì)項(xiàng)目結(jié)算實(shí)行監(jiān)督復(fù)核。3.3公司成立項(xiàng)目結(jié)算小組，項(xiàng)目總經(jīng)理作為項(xiàng)目成本第一責(zé)任人并任組長(zhǎng)，工程、設(shè)計(jì)、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷、招采及成本等部門成員任組員。3.4成本過(guò)程管理人員與結(jié)算人員實(shí)行分離，成本管理部完成結(jié)算專業(yè)審核工5 成本管理制度作，由結(jié)算小組成員進(jìn)行結(jié)算評(píng)審，以提高結(jié)算透明度、專業(yè)度，管控結(jié)算過(guò)程，保障結(jié)算 的經(jīng)濟(jì)性。3.5對(duì)于工程類結(jié)算金額超過(guò) 100萬(wàn)元及非工程類結(jié)算超過(guò) 50萬(wàn)元 的結(jié)算，需報(bào)成本管理部進(jìn)行復(fù)核，并出具指導(dǎo)意見(jiàn)。3.6項(xiàng)目結(jié)算完成后，成本管理部按照 *項(xiàng)目施工圖階

9、段目標(biāo)成本確定 的目標(biāo)成本進(jìn)行成本復(fù)核。4成本檔案管理4.1成本檔案是指成本系統(tǒng)在目標(biāo)成本、過(guò)程管理、工程結(jié)算、招投標(biāo)、直接委托、經(jīng)濟(jì)合同管理等活動(dòng)中形成 的有保存價(jià)值 的文字、圖紙、聲像等歷史紀(jì)錄。4.2成本檔案管理必須執(zhí)行檔案管理規(guī)定。4.3公司成本管理部是日常成本檔案管理 的責(zé)任部門，負(fù)責(zé)成本檔案 的收集、整理、保管、使用和移交。4.4成本檔案達(dá)到保存期限后，必須由保管部門報(bào)成本管理部、公司辦公室、內(nèi)控副總經(jīng)理辦公會(huì)和人力副總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后，方可統(tǒng)一銷毀。6 成本管理制度機(jī)密第 2 節(jié)項(xiàng)目成本編制工作責(zé)任界定1可研成本階段 的工作職責(zé)1.1完成時(shí)間：土地摘牌前。1.2經(jīng)辦部門：企業(yè)發(fā)展

10、部。1.3職責(zé)分工：1）企業(yè)發(fā)展部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目行政事業(yè)性收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 的收集整理并確認(rèn)項(xiàng)目相關(guān)“問(wèn)題清單”內(nèi)容以及相關(guān)邊界條件，并匯總完成可研成本及項(xiàng)目整體收益測(cè)算。2）戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)部：確認(rèn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)周期。3）研發(fā)設(shè)計(jì)部：對(duì)項(xiàng)目擬定規(guī)劃指標(biāo)及業(yè)態(tài)、建造標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行確認(rèn)。4）營(yíng)銷管理部：對(duì)擬定 的業(yè)態(tài)銷售價(jià)格及產(chǎn)品定位進(jìn)行確認(rèn)。5）資金財(cái)務(wù)部：編制非工程成本并配合企業(yè)發(fā)展部共同完成項(xiàng)目整體收益測(cè)算。6）成本管理部：根據(jù)相關(guān)部門提供 的資料編制工程建安成本估算。2策劃定位階段 的工作職責(zé)2.1完成時(shí)間：與項(xiàng)目產(chǎn)品定位報(bào)告同步。2.2經(jīng)辦部門：成本管理部。2.3職責(zé)分工：1 ）成本管理部：根據(jù)各職能部提供 的指標(biāo)、

11、標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用等，結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖ袌?chǎng)影響成本 的各種因素，編制策劃定位階段目標(biāo)成本。2）戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)部：確認(rèn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)周期。3）研發(fā)設(shè)計(jì)部：提供項(xiàng)目規(guī)劃指標(biāo)、業(yè)態(tài)及建造標(biāo)準(zhǔn)等。4）營(yíng)銷管理部：提供銷售價(jià)格及產(chǎn)品定位等。5）資金財(cái)務(wù)部：提供非工程成本。3一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目方案目標(biāo)成本階段 的工作職責(zé)3.1完成時(shí)間：方案設(shè)計(jì)圖紙完成后 30個(gè)工作日內(nèi)。3.2經(jīng)辦部門：公司成本管理部。7 成本管理制度機(jī)密3.3職責(zé)分工：1）公司成本管理部：根據(jù)項(xiàng)目 的具體情況，形成項(xiàng)目目標(biāo)成本初稿。2）公司設(shè)計(jì)管理部：提供經(jīng)審批后 的設(shè)計(jì)方案及項(xiàng)目整體設(shè)計(jì)費(fèi)用。3）公司資金財(cái)務(wù)部：提供財(cái)務(wù)費(fèi)用及管理費(fèi)用。4）公司前期部及征地拆遷部：

12、提供土地及拆遷補(bǔ)償?shù)荣M(fèi)用。5）研發(fā)設(shè)計(jì)部：負(fù)責(zé)審核規(guī)劃經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和建造標(biāo)準(zhǔn)。6）資金財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)審核非工程成本及項(xiàng)目各項(xiàng)稅費(fèi)。7）成本管理部：負(fù)責(zé)審核工程成本合理性。3.4公司成本管理部根據(jù)審核意見(jiàn)修編目標(biāo)成本并匯總形成 *項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（操作流程詳見(jiàn)項(xiàng)目目標(biāo)成本審批表）3.5公司職能部門按職責(zé)分工，通過(guò)工作聯(lián)系單提供相關(guān)測(cè)算數(shù)據(jù)。4二級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目方案目標(biāo)成本階段 的工作職責(zé)4.1完成時(shí)間：方案設(shè)計(jì)圖紙完成后 30個(gè)工作日內(nèi)。4.2經(jīng)辦部門：成本管理部。4.3職責(zé)分工：1）成本管理部：根據(jù)項(xiàng)目 的具體情況，形成項(xiàng)目目標(biāo)成本初稿。2）企業(yè)發(fā)展部：提供土地及拆

13、遷補(bǔ)償?shù)荣M(fèi)用。3）研發(fā)設(shè)計(jì)部：提供經(jīng)審批后 的設(shè)計(jì)方案及項(xiàng)目整體設(shè)計(jì)費(fèi)用；并負(fù)責(zé)審核規(guī)劃經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和建造標(biāo)準(zhǔn)。4）營(yíng)銷管理部：提供市場(chǎng)定位及配置標(biāo)準(zhǔn)；并負(fù)責(zé)審核銷售價(jià)格、營(yíng)銷費(fèi)用比例。5）戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)部：負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目整體收益情況。6）資金財(cái)務(wù)部：提供財(cái)務(wù)費(fèi)用及管理費(fèi)用；并負(fù)責(zé)審核非工程成本及項(xiàng)目各項(xiàng)稅費(fèi)。4.4成本管理部根據(jù)審核意見(jiàn)修編目標(biāo)成本并匯總形成 *項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（操作流程詳見(jiàn)項(xiàng)目目標(biāo)成本審批表）4.5公司各職能部按職責(zé)分工，通過(guò)工作聯(lián)系單提供相關(guān)測(cè)算數(shù)據(jù)。8 成本管理制度機(jī)密5一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全周期成本目標(biāo)估算 的工作職責(zé)5.1完成時(shí)間：項(xiàng)目概念性整體

14、規(guī)劃文本完成后 20工作日內(nèi)。5.2經(jīng)辦部門：公司成本管理部。5.3職責(zé)分工：1）公司成本管理部：根據(jù)項(xiàng)目 的具體情況，形成項(xiàng)目全周期成本目標(biāo)估算初稿。2）公司資金財(cái)務(wù)部：提供非工程類費(fèi)用估算。3）公司征地拆遷部：提供拆遷補(bǔ)償?shù)荣M(fèi)用估算。4）成本管理部：負(fù)責(zé)審核成本目標(biāo)估算合理性。5.4公司成本管理部根據(jù)審核意見(jiàn)修編成本目標(biāo)估算并匯總形成*項(xiàng)目全周期成本目標(biāo)估算，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。（操作流程詳見(jiàn)項(xiàng)目目標(biāo)成本審批表）5.5公司職能部門按職責(zé)分工，通過(guò)工作聯(lián)系單提供相關(guān)測(cè)算數(shù)據(jù)。6施工圖目標(biāo)成本階段 的工作職責(zé)6.1完成時(shí)間：施工圖紙完成后 40個(gè)工作日內(nèi)。6.2經(jīng)辦部門：公司成本管理部。

15、6.3職責(zé)分工：1）公司成本管理部：根據(jù)項(xiàng)目 的具體情況，形成項(xiàng)目目標(biāo)成本初稿。2）公司設(shè)計(jì)管理部：提供經(jīng)審批后 的設(shè)計(jì)施工圖紙及項(xiàng)目整體設(shè)計(jì)費(fèi)用。3）公司資金財(cái)務(wù)部：提供財(cái)務(wù)費(fèi)用及管理費(fèi)用。4）公司前期部及征地拆遷部：提供土地及拆遷補(bǔ)償?shù)荣M(fèi)用。5）公司營(yíng)銷管理部：提供市場(chǎng)定位、配置標(biāo)準(zhǔn)、銷售價(jià)格及營(yíng)銷費(fèi)用比例。6）戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)部：負(fù)責(zé)審核項(xiàng)目整體收益情況。7）招標(biāo)采購(gòu)部：負(fù)責(zé)審核工程招標(biāo)采購(gòu)成本合理性。8）資金財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)審核非工程成本及項(xiàng)目各項(xiàng)稅費(fèi)。9）成本管理部：負(fù)責(zé)審核工程成本合理性。6.4公司成本管理部根據(jù)審核意見(jiàn)修編目標(biāo)成本并匯總形成 *項(xiàng)目施工圖階段目標(biāo)成本，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行

16、。（操作流程詳見(jiàn)項(xiàng)目目標(biāo)成本審批9 成本管理制度機(jī)密表）6.5如施工圖階段目標(biāo)成本超出方案設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本，還需通過(guò)經(jīng)營(yíng)決策委員會(huì)評(píng)審后報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。6.6公司職能部門按職責(zé)分工，通過(guò)工作聯(lián)系單提供相關(guān)測(cè)算數(shù)據(jù)。7公司規(guī)定 的標(biāo)準(zhǔn)表格項(xiàng)目目標(biāo)成本審批表項(xiàng)目調(diào)增目標(biāo)成本審核會(huì)簽表10 成本管理制度機(jī)密第 3 節(jié)設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證管理1設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證范圍項(xiàng)目施工過(guò)程中，凡發(fā)生可能引起合同額變化，屬于設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證范圍 的事項(xiàng)。2設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證原則2.1 審批控制原則：對(duì)設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證管理實(shí)行嚴(yán)格 的審批程序，未經(jīng)審批，簽字一律無(wú)效。2.2 時(shí)間限制原則：對(duì)設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證

17、的事實(shí)確認(rèn)實(shí)行嚴(yán)格 的時(shí)間限制，禁止事后補(bǔ)辦。2.3 一單一算原則：一個(gè)設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證單應(yīng)編制一份結(jié)算單，且對(duì)應(yīng)相應(yīng)工程合同。2.4 完工確認(rèn)原則：設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證完工后，監(jiān)理和項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)工程師必須在完工后 7天內(nèi)簽字確認(rèn)，如屬隱蔽工程，必須在其覆蓋之前簽字確認(rèn)。2.5 影像記錄原則：對(duì)設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證 的事實(shí)確認(rèn)必須進(jìn)行影像記錄。結(jié)算時(shí)必須要有齊備 的、有效 的影像記錄作為結(jié)算 的依據(jù)，并標(biāo)明工程部位、時(shí)間、記錄人等詳細(xì)信息。2.6 原件結(jié)算原則：所有 的設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證審批單都必須使用公司所規(guī)定 的標(biāo)準(zhǔn)表格。結(jié)算時(shí)必須要有齊備 的、有效 的原件作為結(jié)算 的依據(jù)。2.7 多級(jí)審核原則

18、：設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證 的造價(jià)結(jié)算至少要經(jīng)過(guò)二級(jí)以上 的審核。2.8 完工付款原則：設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證內(nèi)容施工完畢并驗(yàn)收合格，完成變更文件確認(rèn)單審批后才能按合同付款；如設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證 的涉及調(diào)整費(fèi)用較高或涉及變更內(nèi)容較大時(shí)，應(yīng)同施工單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議納入合同總價(jià)，方可作為付款依據(jù)。2.9 法律約束原則：與承包人簽署工程合同時(shí)，設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證管理辦法等文件作為合同附件，供合同雙方執(zhí)行。11 成本管理制度機(jī)密3設(shè)計(jì)變更分類3.1設(shè)計(jì)變更 的主要類型：一般設(shè)計(jì)變更：項(xiàng)目進(jìn)展過(guò)程中正常 的設(shè)計(jì)變更。重大設(shè)計(jì)變更：需在公司層面討論 的重大設(shè)計(jì)變更。4二級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證流程及審批權(quán)限4.1

19、設(shè)計(jì)變更流程及審批權(quán)限公司設(shè)計(jì)管理部門經(jīng)辦人員填寫(xiě)變更文件審批單 ，按權(quán)限進(jìn)行審批。未經(jīng)批準(zhǔn)項(xiàng)目公司不得簽發(fā)設(shè)計(jì)變更通知單及設(shè)計(jì)變更單。涉及顧客承諾 的 ,需統(tǒng)一經(jīng)公司營(yíng)銷管理部 的審核。預(yù)估金額（萬(wàn)元）有效簽字人最終審批人項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理部經(jīng)辦人員項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理部項(xiàng)目營(yíng)銷管理部項(xiàng)目工程管理部項(xiàng)目成本管理部項(xiàng)目設(shè)計(jì)總監(jiān)項(xiàng)目總經(jīng)理金額 30項(xiàng)目總經(jīng)理項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理部經(jīng)辦人員項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理部項(xiàng)目設(shè)計(jì)總監(jiān)研發(fā)設(shè)計(jì)部項(xiàng)目營(yíng)銷管理部項(xiàng)目工程管理部項(xiàng)目成本管理部成本管理部項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)30金額 500金額 500總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)4.2變更文件確認(rèn)流程及審批權(quán)限公司成本管理部經(jīng)辦人員

20、根據(jù)完成情況填寫(xiě)變更文件確認(rèn)單 ，按權(quán)限進(jìn)行審批。在內(nèi)部審批程序完成后，由項(xiàng)目總經(jīng)理在確認(rèn)單上簽字，由項(xiàng)目公司加蓋專用章并發(fā)出確認(rèn)單。設(shè)計(jì)變更確認(rèn)流程及審批權(quán)限12 成本管理制度機(jī)密核定金額（萬(wàn)元）有效簽字人最終審批人項(xiàng)目成本管理部經(jīng)辦人員項(xiàng)目工程管理部項(xiàng)目成本管理部項(xiàng)目總經(jīng)理金額 30項(xiàng)目總經(jīng)理項(xiàng)目成本管理部經(jīng)辦人員項(xiàng)目工程管理部項(xiàng)目成本管理部成本管理部項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)30金額 500金額 500總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)13 成本管理制度機(jī)密現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)流程及審批權(quán)限核定金額（萬(wàn)元）有效簽字人最終審批人項(xiàng)目成本管理部經(jīng)辦人員項(xiàng)目工程管理部項(xiàng)目成本管理部成本管理

21、部項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)金額 5項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)5金額 50項(xiàng)目成本管理部經(jīng)辦人員項(xiàng)目工程管理部項(xiàng)目成本管理部成本管理部項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)50金額 300金額 300總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)5一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證流程及審批權(quán)限5.15.2一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證流程區(qū)域（項(xiàng)目）公司一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證流程同本節(jié)第 4條相關(guān)流程。一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)審批權(quán)限區(qū)域（項(xiàng)目）公司一級(jí)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證審批權(quán)限同本節(jié)第 4條相關(guān)流程并進(jìn)行以下替換。區(qū)域公司二級(jí)項(xiàng)目總經(jīng)理替換為區(qū)域公司一級(jí)項(xiàng)目總經(jīng)理；區(qū)域公司總經(jīng)理

22、替換為區(qū)域公司總經(jīng)理辦公會(huì)。6公司規(guī)定 的標(biāo)準(zhǔn)表格工程洽商記錄現(xiàn)場(chǎng)簽證單變更文件審批單變更文件確認(rèn)單14 成本管理制度機(jī)密第 4 節(jié)項(xiàng)目過(guò)程控制1成本過(guò)程控制1.1公司須依據(jù)可研成本或各階段目標(biāo)成本，對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中各階段成本實(shí)施連續(xù)監(jiān)控和管理，成本動(dòng)態(tài)控制須貫穿項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建設(shè)全過(guò)程。1.2公司成本管理部組織或參與所有影響項(xiàng)目成本 的業(yè)務(wù)，包括但不限于：1.2.1總成本優(yōu)化控制：圍繞目標(biāo)成本 的限額指標(biāo)進(jìn)行設(shè)計(jì)優(yōu)化；1.2.2低效資產(chǎn)設(shè)計(jì)指標(biāo) 的控制：如人防工程等政府法規(guī)強(qiáng)制要求建設(shè) 的內(nèi)容；1.2.3結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)指標(biāo)控制：設(shè)計(jì)單位承諾執(zhí)行限額設(shè)計(jì)是投標(biāo)入圍 的基本條件；1.2.4材料設(shè)備性價(jià)比控制

23、：應(yīng)選用適當(dāng)并環(huán)保節(jié)能 的材料或設(shè)備；1.2.5建筑立面、室內(nèi)精裝修、景觀環(huán)境及泛光照明等效果類設(shè)計(jì) 的控制：方案匯報(bào)確定過(guò)程要有成本管理部參與，方案需經(jīng)成本管理部測(cè)算后，連同投資測(cè)算一并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)決策，確定移交時(shí)要有成本管理部 的簽認(rèn)。1.2.6發(fā)圖控制：設(shè)計(jì)部正式施工圖發(fā)出前，應(yīng)提前征求成本管理部有關(guān)圖紙測(cè)算指標(biāo)意見(jiàn)；1.2.7配合招標(biāo)（采購(gòu)）、直接委托和限價(jià)工作：分解項(xiàng)目目標(biāo)成本；編制工程量清單及商務(wù)清標(biāo)；完成商務(wù)答疑及商務(wù)評(píng)標(biāo)；參與商務(wù)約談；1.2.8合同簽訂；1.2.9設(shè)計(jì)變更與現(xiàn)場(chǎng)簽證；1.2.10合同付款；1.2.11工程結(jié)算；1.2.12項(xiàng)目指標(biāo)整理及復(fù)盤。2項(xiàng)目成本超支

24、的操作要點(diǎn)2.1建安一級(jí)科目不允許超支。15 成本管理制度機(jī)密2.2管理費(fèi)用和營(yíng)銷費(fèi)用總目標(biāo)值不允許突破。3項(xiàng)目成本超支處理 的流程及審批權(quán)限3.1決策文件簽訂后，由于政府違約、國(guó)家或公司頒布新標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、公司要求增加事項(xiàng)以及其他不可預(yù)見(jiàn)因素發(fā)生時(shí)，需要對(duì)原目標(biāo)成本進(jìn)行調(diào)增時(shí)，均需報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)。3.2項(xiàng)目成本超支處理流程及審批權(quán)限分類最終審批人審批流程公司經(jīng)辦部門經(jīng)辦人相關(guān)部門項(xiàng)目總經(jīng)理戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)部成本管理部（工程類）資金財(cái)務(wù)部（非工程類）內(nèi)控副總經(jīng)理辦公會(huì)運(yùn)營(yíng)副總經(jīng)理辦公會(huì)產(chǎn)品副總經(jīng)理辦公會(huì)財(cái)務(wù)副總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)成本超支處理審批（調(diào)增目標(biāo)成本）總經(jīng)理辦公會(huì)16 成本管理

25、制度機(jī)密第 5 節(jié)工程結(jié)算1適用范圍適用于工程施工合同、材料采購(gòu)合同、工程咨詢服務(wù)合同、其它工程合同。主要包括項(xiàng)目總承包工程結(jié)算、項(xiàng)目指定分包工程結(jié)算、項(xiàng)目指定材料設(shè)備供應(yīng)結(jié)算、項(xiàng)目獨(dú)立分包工程結(jié)算等。2項(xiàng)目結(jié)算2.1項(xiàng)目結(jié)算小組項(xiàng)目結(jié)算小組是指公司成立項(xiàng)目結(jié)算小組，項(xiàng)目總經(jīng)理作為項(xiàng)目成本第一責(zé)任人并任組長(zhǎng)，工程、設(shè)計(jì)、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷、招采及成本等部門成員任組員。為了監(jiān)督項(xiàng)目結(jié)算，有效地控制項(xiàng)目成本，對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中公司簽訂合同（不含行政事業(yè)性收費(fèi)等無(wú)合同費(fèi)用） 的結(jié)算由結(jié)算小組進(jìn)行結(jié)算評(píng)審，以提高結(jié)算透明度、專業(yè)度，管控結(jié)算過(guò)程，保障結(jié)算 的經(jīng)濟(jì)性，達(dá)到最大限度地保障公司經(jīng)濟(jì)利益 的目 的。成本

26、過(guò)程管理人員與結(jié)算人員實(shí)行分離，成本管理部完成工程類結(jié)算專業(yè)審核工作。成本管理部根據(jù)情況對(duì)結(jié)算工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對(duì)項(xiàng)目結(jié)算實(shí)行監(jiān)督復(fù)核。2.2成本管理部復(fù)核范圍2.2.1結(jié)算金額 100萬(wàn)2.2.2超目標(biāo)成本 的工程類合同2.2.3對(duì)結(jié)算金額 100萬(wàn)元以下 的工程類合同，成本管理部視情況將采取抽查復(fù)核。3合同結(jié)算審批3.1工程類合同結(jié)算流程及審批權(quán)限項(xiàng)目成本管理部經(jīng)辦人員根據(jù)完成情況填寫(xiě)工程結(jié)算審批單 ，17 成本管理制度機(jī)密按權(quán)限進(jìn)行審批。在內(nèi)部審批程序完成后，由項(xiàng)目總經(jīng)理在工程結(jié)算造價(jià)確認(rèn)書(shū)上簽字蓋章并發(fā)出。合同額（萬(wàn)元）有效簽字人最終審批人項(xiàng)目成本管理部項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)部項(xiàng)目總經(jīng)理合同額

27、100項(xiàng)目總經(jīng)理項(xiàng)目成本管理部成本管理部項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)部資金財(cái)務(wù)部項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)100合同額 500總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)合同額 500；超目標(biāo)成本合同。3.2非工程類合同結(jié)算流程及審批權(quán)限合同額（萬(wàn)元）有效簽字人最終審批人項(xiàng)目總經(jīng)理項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理部（項(xiàng)目成本管理部）項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)部項(xiàng)目設(shè)計(jì)總監(jiān)（無(wú)）項(xiàng)目總經(jīng)理合同額 50項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理部（項(xiàng)目成本管理部）項(xiàng)目設(shè)計(jì)總監(jiān)（無(wú)）研發(fā)設(shè)計(jì)部（無(wú)）成本管理部資金財(cái)務(wù)部項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)50合同額 300合同額 300總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)4合同違約索賠審批4.1工程類合同違約索賠流程及

28、審批權(quán)限項(xiàng)目工程管理部匯總設(shè)計(jì)管理部及成本管理部專業(yè)意見(jiàn)， 提報(bào)合同違約索賠審批流程。在內(nèi)部審批程序完成后，由項(xiàng)目總經(jīng)理在相關(guān)文件18 成本管理制度機(jī)密上簽字蓋章并發(fā)出。索賠金額（萬(wàn)元）有效簽字人最終審批人項(xiàng)目工程管理部項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理部項(xiàng)目成本管理部項(xiàng)目工程副總經(jīng)理項(xiàng)目總經(jīng)理金額 10項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)項(xiàng)目工程管理部項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理部項(xiàng)目成本管理部項(xiàng)目工程副總經(jīng)理戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)部研發(fā)設(shè)計(jì)部成本管理部項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)10金額 100100300總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)5結(jié)算復(fù)核項(xiàng)目竣工結(jié)算完成后，成本管理部進(jìn)行成本復(fù)核，形成結(jié)算復(fù)核報(bào)告。在目標(biāo)成本范圍內(nèi)由總經(jīng)理

29、辦公會(huì)批準(zhǔn)，超出目標(biāo)成本報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批，總經(jīng)理辦公會(huì)根據(jù)超支原因和額度，做出處理意見(jiàn)。相關(guān)部門根據(jù)超支原因和額度，按照制度規(guī)定，對(duì)績(jī)效考核和獎(jiǎng)金發(fā)放扣分。（審批流程詳見(jiàn)項(xiàng)目工程結(jié)算復(fù)核審批會(huì)簽表）6公司規(guī)定 的標(biāo)準(zhǔn)表格材料設(shè)備價(jià)格核價(jià)單零星（緊急）采購(gòu)審批單合同付款審批單工程結(jié)算申請(qǐng)單工程結(jié)算資料交接單工程結(jié)算審批單項(xiàng)目工程結(jié)算復(fù)核審批會(huì)簽表工程結(jié)算造價(jià)確認(rèn)書(shū)19 成本管理制度機(jī)密結(jié)算單位承諾書(shū)結(jié)算資料交接清單結(jié)算資料（內(nèi)部流轉(zhuǎn)）交接清單結(jié)算單位情況說(shuō)明20 成本管理制度機(jī)密第二章經(jīng)濟(jì)合同管理第 1 節(jié)總則1適用范圍本章節(jié)適用于項(xiàng)目系統(tǒng) 的工程承包合同、貨物采購(gòu)合同、技術(shù)服務(wù)合同，不適用于

30、房屋銷售合同、用地合作或轉(zhuǎn)讓協(xié)議、店鋪?zhàn)赓U協(xié)議、商鋪銷售合同或協(xié)議及物業(yè)管理協(xié)議等。2合同辦理2.1凡發(fā)生金額在 5萬(wàn)元（含）以上 的業(yè)務(wù)事項(xiàng)應(yīng)事先簽訂合同，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)起草書(shū)面合同文本。2.2招標(biāo)文件及合同文本 的起草，應(yīng)使用成本管理部發(fā)布 的示范文本，對(duì)公司尚未發(fā)布示范文本 的，由公司自行編制，但應(yīng)確保合同 的內(nèi)容完整、表述準(zhǔn)確，經(jīng)法律顧問(wèn)審核后，按制度規(guī)定履行審批會(huì)簽流程。2.3所有經(jīng)濟(jì)合同 的談判，主辦部門兩名以上經(jīng)辦人參與相關(guān)工作或部門內(nèi)部設(shè)置專項(xiàng)審核崗位。工程、材料、設(shè)備類及設(shè)計(jì)類合同 的談判，必須至少有兩個(gè)部門 的三名人員參與。3合同簽訂3.1合同經(jīng)辦人員必須按合同審批責(zé)任

31、及流程執(zhí)行，將草擬 的合同呈送相關(guān)人員審批簽署，完成相應(yīng) 的審批工作。3.2合同審批人員負(fù)有合同審查責(zé)任，必須就其職能范圍對(duì)合同進(jìn)行審查，以保證合同主要條款及內(nèi)容 的合法性、嚴(yán)密性、可行性。4合同履行責(zé)任部門履行責(zé)任部門合同類別工作內(nèi)容（項(xiàng)目公司）工程管理部工程類、材料合同項(xiàng)目執(zhí)行與管理、合同付款審核、組織進(jìn)場(chǎng)21 成本管理制度機(jī)密設(shè)備類、監(jiān)理合同施工、組織材料設(shè)備進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收與收貨、合同資料審核等。合同項(xiàng)目執(zhí)行與管理、合同付款審核、合同資料審核等。造價(jià)咨詢合同成本管理部設(shè)計(jì)管理部勘察、設(shè)計(jì)類合同合同項(xiàng)目執(zhí)行與管理、合同付款審核、合同資料審核等。5合同編碼合同經(jīng)辦人根據(jù)以下合同編碼規(guī)則 的規(guī)定，完

32、成合同編碼工作。5.1簽署合同 的，按“公司名稱簡(jiǎn)寫(xiě) -合同簡(jiǎn)寫(xiě) -00x”，舉例：三亞海棠 -前期-001，表示三亞海棠 的前期 001號(hào)合同。（分類：前期合同，工程合同，咨詢合同，設(shè)計(jì)合同，營(yíng)銷合同，財(cái)務(wù)合同，行政合同，人力合同等）5.2簽署補(bǔ)充協(xié)議 的，在已簽署 的合同編碼后面續(xù)編號(hào)碼，舉例：三亞海棠前期-001-1，表示三亞海棠 的前期 001號(hào)合同 的補(bǔ)充協(xié)議一。-6公司規(guī)定 的標(biāo)準(zhǔn)表格合同審批單招標(biāo)文件范本審批會(huì)簽表22 成本管理制度機(jī)密第 2 節(jié)合同審批責(zé)任及流程1審查責(zé)任序號(hào)部門審核內(nèi)容對(duì)合同文件總體把握負(fù)責(zé)12經(jīng)辦部門對(duì)方單位 的資格、營(yíng)業(yè)范圍、姓名、名稱和地址等對(duì)商務(wù)條件和

33、要求負(fù)責(zé)審核合同標(biāo) 的、計(jì)價(jià)方式、計(jì)量方式、計(jì)價(jià)依據(jù)；合同價(jià)款調(diào)整 的適用條件；合同中 的數(shù)量、質(zhì)量；保修條款；合同 的履行期限、地點(diǎn)和方式成本管理部對(duì)合同組卷完整性及對(duì)方單位資信負(fù)責(zé)審核合同組卷完整；審核對(duì)方單位 的資格、營(yíng)業(yè)范圍、姓名、名稱和地址等；345招標(biāo)采購(gòu)部工程管理部對(duì)工程管理?xiàng)l件和要求負(fù)責(zé)審核質(zhì)量、進(jìn)度等工程管理和要求對(duì)技術(shù)條件和要求負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)管理部審核技術(shù)規(guī)范、要求、參數(shù)是否符合設(shè)計(jì)要求，建造標(biāo)準(zhǔn)與需求是否一致67其它相關(guān)部門對(duì)涉及自身業(yè)務(wù)管理方面 的技術(shù)、商務(wù)要求負(fù)責(zé)總體合同條款（包括風(fēng)險(xiǎn)條款及法律條款等）法律顧問(wèn)或法律事務(wù)部合同文件 的批準(zhǔn)人8對(duì)合同文件 的成果負(fù)總責(zé)2工程、

34、材料設(shè)備類及設(shè)計(jì)類審批流程2.1公司職能部主辦合同類23 成本管理制度機(jī)密合同主辦人喜神董事會(huì)層面簽字人合同分類會(huì)簽合同審核人 合同審批人分管副總經(jīng)理辦公會(huì)其他相關(guān)副總經(jīng)理辦公會(huì)成本管理部負(fù)責(zé)人資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人成都民生喜神總經(jīng)理辦公會(huì)設(shè)計(jì)類合 研發(fā)設(shè)計(jì)總經(jīng)理辦公會(huì)同部負(fù)責(zé)人分管副總經(jīng)理辦公會(huì)研發(fā)設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)人戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人成本管理部負(fù)責(zé)人資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人集中采購(gòu)類框架合同招標(biāo)采購(gòu)部負(fù)責(zé)人其他相關(guān)副 總經(jīng)理辦公總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)(1000萬(wàn)分管副總經(jīng) 元以下 )公司負(fù)責(zé)采購(gòu) A類合同研發(fā)設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)人戰(zhàn)略運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人理辦公會(huì) 采購(gòu)決議小成都民生喜

35、神總經(jīng)理辦公會(huì)成本管理部負(fù)責(zé)人其他相關(guān)副組(3000萬(wàn)總經(jīng)理辦公 以下)總會(huì)經(jīng)理辦公會(huì)(3000萬(wàn)以上含)24 成本管理制度機(jī)密2.2項(xiàng)目職能部門主辦合同類喜神董事會(huì)層面合同分類項(xiàng)目層面公司層面合同主辦人審核 審核/審 上報(bào)/ 專業(yè)意見(jiàn)合同審批人類別金額會(huì)簽簽字人批審批相關(guān)責(zé)任部相關(guān)副總經(jīng)理辦公會(huì)項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)施工圖項(xiàng)目成本管理部負(fù)責(zé)人項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理部負(fù)責(zé)人設(shè)計(jì)類合同項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)相關(guān)責(zé)任部相關(guān)副總經(jīng)理辦公會(huì)50萬(wàn)及以上項(xiàng)目總經(jīng)理分管副總經(jīng)理辦公會(huì)項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人項(xiàng)目總經(jīng)理50萬(wàn)以下相關(guān)責(zé)任部分管副總經(jīng)理辦公會(huì)其他相關(guān)副總經(jīng)理辦公會(huì)項(xiàng)目招標(biāo)采購(gòu)負(fù)責(zé)人500萬(wàn)及以上項(xiàng)目總經(jīng)理成都民生喜神總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)建筑安裝工程類合同項(xiàng)目 項(xiàng)目工成本 程管理 項(xiàng)目管理 部負(fù)責(zé) 分管100萬(wàn)相關(guān)責(zé)任部分管副總經(jīng)理辦公會(huì)部負(fù)人領(lǐng)導(dǎo) 項(xiàng)目分管副總經(jīng)理辦公會(huì)責(zé)人 項(xiàng)目資金財(cái)務(wù)總經(jīng)理-500萬(wàn)部負(fù)責(zé)100萬(wàn)以下項(xiàng)目總經(jīng)理人成本管理部審核2.3各類合同在最終審批人前，由法務(wù)進(jìn)行合約審查。3合同審批及簽章注意事項(xiàng)3.1合同審批原則上應(yīng)按順序依次進(jìn)行，特殊情況下經(jīng)批準(zhǔn)人同意，各級(jí)審批人可并行同步進(jìn)行，或召集會(huì)議審批。3.2報(bào)批準(zhǔn)人審批前，經(jīng)辦部門應(yīng)書(shū)面說(shuō)明是否按各級(jí)審批人