企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案ppt課件

1、企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,泛普軟件內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,管理會計系統(tǒng)部 胡建,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,提綱,企業(yè)構(gòu)建內(nèi)控與風(fēng)險管理體系的必要性 內(nèi)控與風(fēng)險管理理念與框架 泛普軟件ThinkOne內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案 風(fēng)控解決方案的重大功能與客戶價值,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,提綱,企業(yè)構(gòu)建內(nèi)控與風(fēng)險管理體系的必要性 內(nèi)控與風(fēng)險管理理念與框架 泛普軟件ThinkOne內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案 風(fēng)控解決方案的重大功能與客戶價值,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,企業(yè)面臨多種風(fēng)險,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,觸目驚心的事實使風(fēng)控成為熱點

2、,2008年，美國著名投行紛紛倒閉； 2002年美國世通公司丑聞； 2001年美國安然公司倒臺； 1997年日本八百半公司破產(chǎn)； 1995年英國巴林銀行的破產(chǎn),2008年中信泰富外匯衍生金融工具虧損20億美元； 2008年香港合俊集團因金融危機倒閉； 2004年中航油炒作原油期貨，巨虧5.5億美元； 1998年香港百富勤投資集團破產(chǎn)； 銀廣夏造假、達爾曼資金黑洞、托普神話、德隆危機,受本性驅(qū)使, 僅僅依靠管理者的理智,無法約束貪婪和避免不可承受的風(fēng)險 企業(yè)的長遠發(fā)展,必須立足在從根本制度上實現(xiàn)效益和風(fēng)險之間的平衡,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,風(fēng)險管理的驅(qū)動因素,管理層,法律法規(guī) 遵

3、循,投資者,董事會,業(yè)務(wù)提升,風(fēng)險管理,房管家erp中介管理軟件,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,風(fēng)險管理的全球化發(fā)展趨勢,EIU（The Economist Intelligence Unit Limited）關(guān)于未來經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)和公司發(fā)展趨勢的調(diào)查顯示：2005年-2020年這15年間，下述風(fēng)險將對公司產(chǎn)生較大影響（單位：,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,提綱,企業(yè)構(gòu)建內(nèi)控與風(fēng)險管理體系的必要性 內(nèi)控與風(fēng)險管理理念與框架 泛普軟件ThinkOne內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案 風(fēng)控解決方案的重大功能與客戶價值,房管家erp（http:/,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,冶理結(jié)

4、構(gòu)、組織架構(gòu)、授權(quán)與責(zé)任、風(fēng)險偏好、人力資源政策、風(fēng)險管理文化等,內(nèi)部環(huán)境,1,戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo),目標(biāo)設(shè)定,2,事件識別方法、事件分類、風(fēng)險與機會,事項識別,3,固有風(fēng)險與剩余風(fēng)險評估（可能性與影響程度）、風(fēng)險敞口,風(fēng)險評估,4,風(fēng)險回避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)、風(fēng)險承擔(dān),風(fēng)險應(yīng)對,5,企業(yè)層面控制、業(yè)務(wù)流程層面控制、IT一般控制與應(yīng)用控制,控制活動,6,收集與傳遞內(nèi)部信息、外部信息,信息與溝通,7,獨立監(jiān)控、持續(xù)監(jiān)控、自我評價、缺陷改進,監(jiān)控,8,全面風(fēng)險管理框架,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,風(fēng)險管理理念及框架,財務(wù),稅務(wù),法律,信息管理,合規(guī)職能,內(nèi)部審計,風(fēng)

5、險管理,達到企業(yè)目標(biāo),風(fēng)險管理委員會,審計 委員會,董事會,戰(zhàn)略,經(jīng)營,高管,經(jīng)營部門,監(jiān)督部門,人力資源,評估,改善,監(jiān)督,管治與組織,風(fēng)險管理 戰(zhàn)略,匯報與溝通,工具與技術(shù),企業(yè)文化 與技能,風(fēng)險管理組成部分,采購,市場,銷售,生產(chǎn),技術(shù),支持部門,覆蓋,監(jiān)管,風(fēng)險管理方法,合規(guī),報告,風(fēng)險管理框架,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,提綱,企業(yè)構(gòu)建內(nèi)控與風(fēng)險管理體系的必要性 內(nèi)控與風(fēng)險管理理念與框架 泛普軟件ThinkOne內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案 風(fēng)控解決方案的重大功能與客戶價值,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,內(nèi)部環(huán)境,基礎(chǔ)政策管理,權(quán)限管理,流程管

6、理,組織管理,治理結(jié)構(gòu),目標(biāo)設(shè)定,監(jiān)控,信息溝通,流程中心,管理門戶,消息中心,信息溝通,供應(yīng)商門戶,客戶門戶,IT治理,缺陷分析,有效性評價,職責(zé)分工檢查,運行報告,數(shù)據(jù)管理,身份認證,安全管理,備份管理,配置管理,運維管理,缺陷預(yù)警,反舞弊機制,投訴舉報,銀企互聯(lián),戰(zhàn)略規(guī)劃,經(jīng)營計劃,預(yù)算管理,事項識別,風(fēng)險事項,風(fēng)險識別,機會識別,事項分類,控 制 活 動,風(fēng)險評估,概率分析,風(fēng)險評估模型,影響程度分析,重大風(fēng)險管理,風(fēng)險應(yīng)對,風(fēng)險對策識別,風(fēng)險對策評估,風(fēng)險組合管理,風(fēng)險控制矩陣,集團計劃管理,集團人力資源管理,集團財務(wù)管理,集團 采購,集團生產(chǎn) 制造,集團 發(fā)貨,集團 銷售,集團售后

7、 服務(wù),集團戰(zhàn)略管理,集團投資管理,健康與安全,環(huán)境保護,法律事務(wù),金稅接口,風(fēng)險管理報告,報表平臺,集團資產(chǎn)管理,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,風(fēng)險管理產(chǎn)品功能,風(fēng)險管理,風(fēng)險坐標(biāo)圖,重大風(fēng)險列表,事項/風(fēng)險庫,目標(biāo)設(shè)定,固有風(fēng)險評估,動因分析,固有風(fēng)險計量標(biāo)準(zhǔn),風(fēng)險組合管理,預(yù)警中心,SOD預(yù)警,控制預(yù)警,風(fēng)險指標(biāo)預(yù)警,風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo),風(fēng)控門戶,組織架構(gòu),內(nèi)部環(huán)境,舞弊舉報專線,信息中心,外部政策法規(guī),基礎(chǔ)信息,控制措施,控制缺陷,風(fēng)險分類,風(fēng)險偏好,風(fēng)險對策,重要會計科目,流程管理,控制管理,剩余風(fēng)險評估,風(fēng)險對策,控制活動庫,控制活動文檔,控制活動執(zhí)行記錄,職責(zé)分工矩陣,風(fēng)險控

8、制應(yīng)對,控制缺陷,流程監(jiān)控,監(jiān)控,內(nèi)控設(shè)計有效性評價,內(nèi)控自評計劃,內(nèi)控運行有效性評價,內(nèi)控自評報告,風(fēng)控運行報告,全面管理報告,缺陷預(yù)警,泛普軟件風(fēng)險管理系統(tǒng),企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,風(fēng)險管理總體流程,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,方案的產(chǎn)品特性,完整性,擴展性,整合性,自動化,覆蓋三種管理需求 完整的風(fēng)險管理流程,重要會計科目 風(fēng)險組合管理 機會管理,泛普軟件 產(chǎn)品 特性,風(fēng)控平臺 擴展空間大 管理特性包的嵌入,功能 示例,專項管理特性包 預(yù)置標(biāo)準(zhǔn)流程與風(fēng) 險控制點,流程/控制點聯(lián)查 預(yù)置標(biāo)準(zhǔn)流程,大量應(yīng)用自動化系 統(tǒng)工具，減少人工 錄入環(huán)節(jié),風(fēng)險坐標(biāo)圖 職責(zé)分工

9、檢查 風(fēng)險指標(biāo)預(yù)警 控制缺陷預(yù)警,無縫集成泛普軟件現(xiàn)有 ERP產(chǎn)品，實現(xiàn)流程 的風(fēng)險監(jiān)控,靈活性,功能模塊化 量體裁衣適應(yīng)需求,多功能模塊 多種輸入法 多種設(shè)計工具 多種歸檔方法,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,方案的應(yīng)用價值,財務(wù)部,法律部,采購部,銷售部,外部審計,市場部,預(yù)警中心,風(fēng)險管理部,人力資源部,董事會、審計委員會 風(fēng)險管理委員會等,控制管理,風(fēng)險管理,監(jiān)控,風(fēng)控門戶,風(fēng)險評估,事項識別,控制活動記錄,內(nèi)控自評 缺陷分析,全面風(fēng)險報告,風(fēng)險對策,下屬機構(gòu)A,業(yè)務(wù)流程,基礎(chǔ)資料,財務(wù)/業(yè)務(wù)數(shù)據(jù) 流程/控制狀態(tài) 風(fēng)險事件 舞弊舉報,外部咨詢團隊,各業(yè)務(wù)部門協(xié)同參與管理風(fēng)險,K

10、PI KRI,經(jīng)濟環(huán)境 市場動態(tài) 法規(guī)更新,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,提綱,企業(yè)構(gòu)建內(nèi)控與風(fēng)險管理體系的必要性 內(nèi)控與風(fēng)險管理理念與框架 泛普軟件ThinkOne內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案 風(fēng)控解決方案的重大功能與客戶價值,OA軟件http:/,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,全面風(fēng)險管理系統(tǒng),業(yè)務(wù)功能,內(nèi)控與風(fēng)險管理平臺 預(yù)置整套風(fēng)控基礎(chǔ)資料,客戶價值,基本2004年的COSO框架建立以戰(zhàn)略為核心的全面風(fēng)險管理平臺,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,風(fēng)險管理范圍,業(yè)務(wù)功能,風(fēng)險管理范圍,客戶價值,通過風(fēng)險管理范圍，構(gòu)建企業(yè)自上而下的風(fēng)控組織體系，以明確內(nèi)控職責(zé)，規(guī)范內(nèi)

11、部控制管理機制,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,重要會計科目,業(yè)務(wù)功能,重要會計科目 控制管理 EAS集團報表體系,客戶價值,以重要會計科目為主線，結(jié)合EAS集團報表體系，提供財務(wù)報告合規(guī)解決方案。 符合內(nèi)部控制基本規(guī)范要求 符合港交所企業(yè)管冶常規(guī)守則 符合薩班斯-奧克斯利法案302、404條,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,流程監(jiān)控,業(yè)務(wù)功能,流程管理 流程監(jiān)控 EAS工作流及各業(yè)務(wù)系統(tǒng)支持,客戶價值,幫助企業(yè)建立以風(fēng)險為導(dǎo)向的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的內(nèi)部控制體系 實際以業(yè)務(wù)流程為中心，對企業(yè)各項業(yè)務(wù)與管理活動實施有效的監(jiān)控 利用工作流與各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的緊密結(jié)合關(guān)系，梳理企業(yè)業(yè)務(wù)流程，落

12、實流程監(jiān)控，提升管理水平,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,風(fēng)控門戶,業(yè)務(wù)功能,內(nèi)控與風(fēng)險相關(guān)的規(guī)章制度 組織架構(gòu),客戶價值,為集團企業(yè)成員構(gòu)建共享內(nèi)控與風(fēng)險管理信息的平臺 集團企業(yè)可從上至下實施風(fēng)控制度 集團內(nèi)的全體組織成員也可通過風(fēng)控門戶學(xué)習(xí)、掌握集團的管理理念、組織架構(gòu)體系、人力資源政策、反舞弊機制等各項內(nèi)控制度與操作規(guī)范,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,目標(biāo)設(shè)定,業(yè)務(wù)功能,目標(biāo)設(shè)定,客戶價值,在既定的使命或愿景范圍內(nèi)，管理當(dāng)局制訂戰(zhàn)略目標(biāo)、選擇戰(zhàn)略，并在企業(yè)內(nèi)自上而下設(shè)定相應(yīng)的目標(biāo)，力求實現(xiàn)企業(yè)四種類型的目標(biāo)。 使目標(biāo)與企業(yè)的風(fēng)險容量相協(xié)調(diào),企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理

13、解決方案,事項識別,業(yè)務(wù)功能,事項庫 風(fēng)險識別與分析 機會識別與分析 事項統(tǒng)計報表,客戶價值,事項是源于內(nèi)部或外部的影響戰(zhàn)略實施或目標(biāo)實現(xiàn)的事故或事件，可能帶來正面或負面影響，或者兩者兼而有之。 事項庫提供收集、整理、識別、分析企業(yè)經(jīng)營過程中的各類風(fēng)險與機會事項，并提供建立目標(biāo)、風(fēng)險與關(guān)鍵KPI的關(guān)聯(lián)，使企業(yè)形成完整的管理監(jiān)控體系,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,風(fēng)險評估,業(yè)務(wù)功能,固有風(fēng)險評估 風(fēng)險庫 重大風(fēng)險列表 風(fēng)險坐標(biāo)熱圖 剩余風(fēng)險評估,客戶價值,風(fēng)險評估使管理局能夠從發(fā)生可能性與影響程度兩個角度考慮潛在事項影響目標(biāo)實現(xiàn)的程度。 提供基于固有風(fēng)險和剩余風(fēng)險來進行風(fēng)險評估 提供風(fēng)險價值熱圖直觀地反映潛在事項的發(fā)生可能性與影響程度,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,風(fēng)險應(yīng)對,業(yè)務(wù)功能,風(fēng)險對策 組織控制矩陣 流程控制矩陣 職責(zé)分工矩陣,客戶價值,在評估相關(guān)風(fēng)險后，管理層需要針對重大風(fēng)險事項制訂應(yīng)對方案，減少發(fā)生損益的可能性，使重大風(fēng)險事項的剩余風(fēng)險處于企業(yè)目標(biāo)的風(fēng)險容量之內(nèi)。 通過組織控制、流程控制、職責(zé)分工矩陣，實現(xiàn)在系統(tǒng)內(nèi)實現(xiàn)風(fēng)險與控制的應(yīng)對,企業(yè)OA辦公系統(tǒng)內(nèi)控與風(fēng)險管理解決方案,控制活動,業(yè)務(wù)功能,控制活動庫 控制活動文件,客戶價值,控制活動是幫助確保管理層的指令得以執(zhí)行的政策與程序，