銀行余額調(diào)節(jié)表習(xí)題（Word）

1、銀行余額調(diào)節(jié)表1、 資料：華天公司2008年10月銀行存款日記與銀行對賬單在28日以后的資料如下（假如28日以前的記錄正確）日期摘 要金額29日存入購貨方轉(zhuǎn)賬支票#07114 65030日開出轉(zhuǎn)賬支票#042，支付購料款7 85030日開出轉(zhuǎn)賬支票#353，支付運輸費2 10031日存入購貨方轉(zhuǎn)賬支票#1705 800銀行存款日記賬期末余額58 950（1） 華天公司銀行存款日記賬的賬面記錄： （2）銀行對賬單的記錄：日期摘 要金額30日存入轉(zhuǎn)賬支票#07114 65030日轉(zhuǎn)賬支票#0427 85031日代付借款利息42031日收回托收的貨款10 000銀行對賬單余額64 830要求：請氏華

2、天公司完成下列銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制。銀行存款余額調(diào)節(jié)表 編制單位：華天公司 2008年10月31日 單位：元項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記余額（1）銀行對賬單余額（5）加：銀行已收企業(yè)未收的款項合計（2）加：企業(yè)已收銀行未收的款項合計（6）減：銀行民付企業(yè)未付的款項合計（3）減：企業(yè)已付銀行未付的款項合計（7）調(diào)節(jié)后余額（4）調(diào)節(jié)后余額（8）（1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） 銀行余額調(diào)節(jié)表習(xí)題2、資料：華天公司2008年10月銀行存款日記賬與銀行對賬單在28日以后的資料如下（假定雙方在28日以前的記錄正確，而28日之后銀行對向賬單的記錄無誤）（1）華天公司銀

3、行存款日記賬的賬面記錄：日期摘 要金額29日開出轉(zhuǎn)賬支票#0176，用以付購料款11 70030日收到購貨方轉(zhuǎn)賬支#0160，存入銀行8 90030日職工張某預(yù)借差旅費，以現(xiàn)金支票#078支付500031日開出轉(zhuǎn)賬支票#0177，以支付審計費用50 00031日收到銷貨方轉(zhuǎn)賬支票#010517 650銀行存款日記賬賬面余額86 700（2）華天公司銀行對賬單的記錄：日期摘 要金額30日轉(zhuǎn)賬支票#017611 70031日存入轉(zhuǎn)賬支票#01609 80031日1年期銀行手續(xù)費150 00031日扣除當(dāng)月銀行手續(xù)費450銀行對賬單余額274 500要求：華天公司在更正錯賬后編制了下列銀行存款余額調(diào)

4、節(jié)表，請完成表中有關(guān)項目的填列。銀行存款余額調(diào)節(jié)表項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記未記余額（1）銀行對賬單余額（5）加：銀行已收企業(yè)未收款項合計（2）加：企業(yè)已收銀行未收的款項合計（6）減：銀行已付企業(yè)未付的款項合計（3）減：企業(yè)已付銀行未付的款項合計（7）調(diào)節(jié)后余額（4）調(diào)節(jié)后余額（8）（1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） 3、資料：華天公司2008年8月銀行存款日記賬與銀行對賬單在以后的資料如下（假定28日以前的記錄均正確，28日以后的銀行對賬單記錄無誤）：（1）華天公司銀行存款日記賬的賬面記錄：日期摘 要金額29日存入購貨方轉(zhuǎn)賬支票#881955030日開出轉(zhuǎn)賬

5、支票#45，支付購料款1170030日開出轉(zhuǎn)賬支票#46，支付運輸費25031日存入購貨方轉(zhuǎn)賬支票#1211053031日開出現(xiàn)金支票#28，支付下季度房租12000銀行存款日記賬期未余額97860（2）銀行對賬單的記錄：日期摘 要金額30日存入轉(zhuǎn)賬支票#881755030日開出轉(zhuǎn)賬支票#0451170031日開出轉(zhuǎn)賬支票#046250031日代付當(dāng)月水電費128031日收回托收的貨款15000銀行存款對賬單金額108800要求：華天公司在更正結(jié)賬后編制了下列銀行存款余額調(diào)節(jié)表，請完成表中有關(guān)項目的填表列、銀行存款余額調(diào)節(jié)表 編制單位：華天公司 2008年8月31日 單位：元項目金額項目金額企

6、業(yè)銀行存款日記余額（1）銀行對賬單余額（5）加：銀行已收企業(yè)未收的款項合計（2）加：企業(yè)已收銀行未收的款項合計（6）減：銀行已付企業(yè)未付的款項合計（3）減：企業(yè)已付銀行未付的款項合計（7）調(diào)節(jié)后余額（4）調(diào)節(jié)后余額（8）（1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） 4、華天公司2008年10月最后三天的銀行存款日記和銀行對賬單的有關(guān)記錄如下：（1）華天公司銀行存款日記本賬的記錄日 期摘 要金 額10月29日因銷售商品收到76#轉(zhuǎn)賬支票一張760010月29日開出45#現(xiàn)金支票一張350010月30日收到甲公司將來的112#轉(zhuǎn)賬支票一張380010月30日開出105#轉(zhuǎn)賬支票以

7、支付貨款117010月31日開出106#轉(zhuǎn)賬支票支付明年報刊閱費1000銀行存款日記賬月末余額66500（2）銀行對賬單的記錄（假定銀行記錄無誤）日 期摘 要金 額10月29日支付45#現(xiàn)金支票350010月30日收到76#轉(zhuǎn)賬支票760010月30日收到托收的貨款2500010月30日支付105#轉(zhuǎn)賬支票1170010月31日結(jié)轉(zhuǎn)銀行結(jié)算手續(xù)費320銀行對賬單末余額77850要求：代華天公司完成下列錯賬更正后的銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制。銀行存款余額調(diào)節(jié)表 編制單位：華天公司 2008年10月31日 單位：元項 目金 額項 目金 額企業(yè)銀行存款日記賬余額（1）銀行對賬單余額（5）加：銀行已收企

8、業(yè)未收的款項合計（2）加：企業(yè)已收銀行未收的款項合計（6）減：銀行已付企業(yè)未付的款項合計（3）減：企業(yè)已付銀行未付的款項合計（7）調(diào)節(jié)后的余額（4）調(diào)節(jié)后的余額（8）（1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） （8） 5、資料：華天公司2008年11月20日至月末的銀行存款日記賬所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：1）銀行日記賬所列華天公司11月20日至月末的經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：（1）20日，開出支票#050計11 700元，用以支付購料款。（2）21日，收到A公司開來的銷貨款轉(zhuǎn)賬支票35 100元。（3）23日，開出支票#051計3 400元，支付購料的運雜費。（4）26日，開出支票#052計1 0

9、00元，用以支付下半年的報刊雜志費。（5）29日，收到D公司開來的銷貨款現(xiàn)金支票5 850元。 銀行存款日記賬的賬面余額為92 800元。2）銀行對賬單所列華天公司11月20日至末的經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：（1）22日，收到銷售款轉(zhuǎn)賬支票35 100元。（2）23日，收到華天公司開出的支票#050，金額為11 700元。（3）25日，收到華天公司開出的支票#051，金額為3 400元。（4）26日，銀行為華天公司代付本月電話費1 280元。（5）29日，為華天公司代收外地購貨方匯來的貨款6 800元。（6）30日，結(jié)算銀行借款利息650元。銀行對賬單的余額數(shù)為92 820元。要求：根據(jù)上述資料，代華天公司完成以下銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制。銀行存款余額調(diào)節(jié)表 編制單位：華天公司 2008年11月30日 單位：元項目金額項目金額企業(yè)銀行存款日記賬余額（1）銀行對賬單余額（5）加：銀行已收企業(yè)未收的款項合計