辦公椅項目申請報告

1、關(guān)于辦公椅項目申請報告一、項目名稱及性質(zhì)項目名稱：辦公椅項目項目性質(zhì)：新建項目聯(lián)系人：程xx二、公司簡介公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”的發(fā)展理念，倡導“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質(zhì)營造未來，細節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方針；以“真誠服務贏得市場，以優(yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學發(fā)展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標。 展望未來，公司將圍繞企業(yè)發(fā)展目標的實現(xiàn)，在“夢想、責任、忠誠、一流”核心價值觀的指引下，圍繞業(yè)務體系、管控體系和人才隊伍體系重塑，推動體制機制改革和管理及業(yè)務模式的創(chuàng)新，加強團隊能力建設，提升核心競爭力，努力把公司打造成為國內(nèi)一流的供應鏈管理平臺。主要經(jīng)

2、濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積103333.00約155畝1.1總建筑面積148500.94容積率1.441.2基底面積59933.14建筑系數(shù)58.00%1.3投資強度萬元/畝330.832總投資萬元63788.762.1建設投資萬元52340.902.1.1工程費用萬元46451.672.1.2工程建設其他費用萬元4327.982.1.3預備費萬元1561.252.2建設期利息萬元549.912.3流動資金萬元10897.953資金籌措萬元63788.763.1自籌資金萬元41343.253.2銀行貸款萬元22445.514營業(yè)收入萬元113600.00正常運營年份5總成本費用

3、萬元92037.526利潤總額萬元20998.947凈利潤萬元15749.218所得稅萬元5249.739增值稅萬元4696.1710稅金及附加萬元563.5411納稅總額萬元10509.4412工業(yè)增加值萬元36332.3913盈虧平衡點萬元45813.29產(chǎn)值14回收期年5.76含建設期12個月15財務內(nèi)部收益率19.03%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元19503.83所得稅后三、項目提出的理由在全球市場中，辦公椅在辦公家具中的消費占比約為31%，而我國僅為10%左右，有非常大的提升空間，行業(yè)發(fā)展?jié)摿^大。我國辦公椅行業(yè)區(qū)域集中度較高，但市場極為分散，在未來的發(fā)展過程中產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)仍待整合優(yōu)化。但

4、我國辦公椅產(chǎn)業(yè)鏈完善，龍頭企業(yè)在設計水平和生產(chǎn)工藝上不斷提升，國際市場競爭力不斷增強，整體來看，行業(yè)發(fā)展前景良好。2010-2017年間，全球辦公家具市場規(guī)模保持增長趨勢，辦公椅在辦公家具市場中的消費占比提升至31%，2017年，全球辦公椅市場銷售額約為165億美元，較2016年的161億美元增長了2.48%。全球辦公椅市場呈現(xiàn)穩(wěn)定增長的發(fā)展態(tài)勢。我國經(jīng)濟持續(xù)保持較快的速度增長，企業(yè)以及商務型酒店數(shù)量不斷增多，政府機構(gòu)辦公條件不斷改善，推動國內(nèi)辦公椅市場需求快速增長。2017年，我國辦公椅市場規(guī)模達到443.87億元，較2016年的375.12億元增長了18.33%，增長速度遠高于國際平均水平

5、，市場發(fā)展前景良好。我國辦公椅下游需求市場中，企業(yè)單位數(shù)量平穩(wěn)增長，是辦公椅最大的需求市場，占比達到38.26%；其次是政府機構(gòu)，市場占比為27.37%；我國商務型酒店數(shù)量以及檔次不斷提升，在客房中配備辦公椅的需求持續(xù)增長，市場占比為23.75%；隨著可支配收入的提升、消費觀念的改變，辦公椅在民用市場中的需求不斷上升，市場占比也達到10.62%。整體來看，我國辦公椅下游市場需求潛力較大。辦公椅行業(yè)進入門檻較低，行業(yè)內(nèi)企業(yè)數(shù)量眾多，其中規(guī)模以上的企業(yè)數(shù)量在1100家左右，其余多為小作坊式工廠，產(chǎn)品多集中在低端市場且質(zhì)量良莠不齊，市場極為分散。但我國辦公椅行業(yè)的區(qū)域集中度較高，浙江安吉是我國最大的

6、椅業(yè)產(chǎn)業(yè)集群區(qū)域，年銷售收入在全行業(yè)中的占比達到59.40%，其上下游產(chǎn)業(yè)鏈完善，整體競爭力強。我國辦公椅行業(yè)產(chǎn)量以及市場需求都在持續(xù)增長，在中低端市場中，產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴重，競爭較為激烈，企業(yè)利潤水平相對較低。在高端市場中，由于進入門檻相對較高，規(guī)模較大、設計水平較強、生產(chǎn)工藝較高的企業(yè)才具有競爭優(yōu)勢，因此競爭相對有序。行業(yè)中的龍頭企業(yè)依靠自主創(chuàng)新、提高設計水平，逐步提高國際競爭力，開始進入高端市場。實現(xiàn)發(fā)展目標，破解發(fā)展難題，厚植發(fā)展優(yōu)勢，必須牢固樹立和貫徹落實創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念。創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動力。必須把創(chuàng)新擺在國家發(fā)展全局的核心位置，不斷推進理論創(chuàng)新、制度創(chuàng)

7、新、科技創(chuàng)新、文化創(chuàng)新等各方面創(chuàng)新，讓創(chuàng)新在全社會蔚然成風。協(xié)調(diào)是持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求。確處理發(fā)展中的重大關(guān)系，重點促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展，促進新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化同步發(fā)展，在增強國家硬實力的同時注重提升國家軟實力，不斷增強發(fā)展整體性。綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對美好生活追求的重要體現(xiàn)。必須堅持節(jié)約資源和保護環(huán)境的基本國策，堅持可持續(xù)發(fā)展，堅定走生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、生態(tài)良好的文明發(fā)展道路，加快建設資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會，形成人與自然和諧發(fā)展現(xiàn)代化建設新格局，推進美麗中國建設，為全球生態(tài)安全作出新貢獻。開放是國家繁榮發(fā)展的必由之路。必須順應我國經(jīng)濟

8、深度融入世界經(jīng)濟的趨勢，奉行互利共贏的開放戰(zhàn)略，堅持內(nèi)外需協(xié)調(diào)、進出口平衡、引進來和走出去并重、引資和引技引智并舉，發(fā)展更高層次的開放型經(jīng)濟，積極參與全球經(jīng)濟治理和公共產(chǎn)品供給，提高我國在全球經(jīng)濟治理中的制度性話語權(quán)，構(gòu)建廣泛的利益共同體。共享是中國特色社會主義的本質(zhì)要求。必須堅持發(fā)展為了人民、發(fā)展依靠人民、發(fā)展成果由人民共享，作出更有效的制度安排，使全體人民在共建共享發(fā)展中有更多獲得感，增強發(fā)展動力，增進人民團結(jié)，朝著共同富裕方向穩(wěn)步前進。堅持創(chuàng)新發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展、綠色發(fā)展、開放發(fā)展、共享發(fā)展，是關(guān)系我國發(fā)展全局的一場深刻變革。創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念是具有內(nèi)在聯(lián)系的集合體，是

9、當前時期乃至更長時期我國發(fā)展思路、發(fā)展方向、發(fā)展著力點的集中體現(xiàn)，必須貫穿于當前時期經(jīng)濟社會發(fā)展的各領(lǐng)域各環(huán)節(jié)。四、項目定位深入貫徹落實科學發(fā)展觀，加快轉(zhuǎn)變產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式，立足國內(nèi)需求，嚴格控制總量擴張，著力調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展高端產(chǎn)品，推進一體化發(fā)展，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，增加產(chǎn)品技術(shù)含量和附加值，提升發(fā)展質(zhì)量和效益，促進產(chǎn)業(yè)加快轉(zhuǎn)型升級。五、選址及建設規(guī)模本期項目建筑面積148500.94，其中：生產(chǎn)工程102701.43，倉儲工程12837.68，行政辦公及生活服務設施13501.55，公共工程19460.28。二、投資規(guī)劃方案（一）建設投資估算本期項目建設投資52340.90萬元，包括：工程建設

10、費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（二）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款22445.51萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息549.91萬元。（三）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為10897.95萬元。（四）項目總投資本期項目總投資包括建設

11、投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資63788.76萬元，其中：建設投資52340.90萬元，占項目總投資的82.05%；建設期利息549.91萬元，占項目總投資的0.86%；流動資金10897.95萬元，占項目總投資的17.08%。（五）資金籌措與投資計劃本期項目總投資63788.76萬元，其中申請銀行長期貸款22445.51萬元，其余部分由企業(yè)自籌。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流動資產(chǎn)48589.9456065.3163540.6974753.7574753.7574753.7574753.757475

12、3.7574753.751.1應收賬款21865.4725229.3928593.3133639.1933639.1933639.1933639.1933639.1933639.191.2存貨17006.4819622.8622239.2426163.8126163.8126163.8126163.8126163.8126163.811.2.1原輔材料5101.945886.866671.777849.147849.147849.147849.147849.147849.141.2.2燃料動力255.10294.34333.59392.46392.46392.46392.46392.46392

13、.461.2.3在產(chǎn)品7822.989026.5110230.0512035.3512035.3512035.3512035.3512035.3512035.351.2.4產(chǎn)成品3826.464415.145003.835886.865886.865886.865886.865886.865886.861.3現(xiàn)金3887.204485.235083.265980.305980.305980.305980.305980.305980.301.4預付賬款5830.796727.847624.888970.458970.458970.458970.458970.458970.452流動負債41506

14、.2747891.8554277.4363855.8063855.8063855.8063855.8063855.8063855.802.1應付賬款14942.2617241.0719539.8822988.0922988.0922988.0922988.0922988.0922988.092.2預收賬款26564.0130650.7834737.5540867.7140867.7140867.7140867.7140867.7140867.713流動資金7083.678173.469263.2610897.9510897.9510897.9510897.9510897.9510897.954

15、流動資金增加7083.671089.801089.791634.695鋪底流動資金14576.9816819.6019062.2122426.1322426.1322426.1322426.1322426.1322426.13總投資及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資63788.76100.00%1.1建設投資52340.9082.05%1.1.1工程費用46451.6772.82%1.1.1.1建筑工程費18188.8628.51%1.1.1.2設備購置費26627.9241.74%1.1.1.3安裝工程費1634.892.56%1.1.2工程建設其他費用4327.986.

16、78%1.1.2.1土地出讓金1612.482.53%1.1.2.2其他前期費用2715.504.26%1.2.3預備費1561.252.45%1.2.3.1基本預備費906.271.42%1.2.3.2漲價預備費654.981.03%1.2建設期利息549.910.86%1.3流動資金10897.9517.08%七、經(jīng)濟效益分析（一）經(jīng)濟評價財務測算1、營業(yè)收入估算本期項目正常經(jīng)營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入113600.00萬元。2、正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份應繳納增值稅計算如下：正常

17、經(jīng)營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=4696.17萬元。3、綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用92037.52萬元，其中：可變成本77464.63萬元，固定成本14572.89萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本88022.22萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。4、稅金及附加本期項目

18、稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目正常經(jīng)營年份應納稅金及附加563.54萬元。5、利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=20998.94（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=20998.9425.00%=5249.73（萬元）。6、利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額20998.94萬元，繳納企業(yè)所得稅5249.73萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤

19、：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=20998.94-5249.73=15749.21（萬元）。（二）項目盈利能力分析1、財務內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內(nèi)部收益率為：財務內(nèi)部收益率（FIRR）=19.03%。本期項目投資財務內(nèi)部收益率19.03%，高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。2、財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設定的折現(xiàn)率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年

20、現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=19503.83（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務凈現(xiàn)值19503.83萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。3、投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.76年。本期項目全部投資回收期5.76年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力

21、較強，故投資風險性相對較小。（三）償債能力分析1、債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。2、利息備付率測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目正常經(jīng)營年份利息備付率（ICR）為24.87。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。3、償債備付率測算按照建設項目經(jīng)濟評價方法

22、與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目正常經(jīng)營年份償債備付率（DSCR）為22.74。根據(jù)約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。八、建設周期結(jié)合該項目建設的實際工作情況，項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬

23、元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1營業(yè)收入73840.0085200.0096560.00113600.00113600.00113600.00113600.00113600.00113600.002增值稅2830.803363.763896.734696.174696.174696.174696.174696.174696.172.1銷項稅9599.2011076.0012552.8014768.0014768.0014768.0014768.0014768.0014768.002.2進項稅6768.407712.248656.0710071.8310

24、071.8310071.8310071.8310071.8310071.833稅金及附加339.70403.65467.60563.54563.54563.54563.54563.54563.543.1城市維護建設稅198.16235.46272.77328.73328.73328.73328.73328.73328.733.2教育費附加84.92100.91116.90140.89140.89140.89140.89140.89140.893.3地方教育附加56.6267.2877.9393.9293.9293.9293.9293.9293.92項目投資現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1現(xiàn)金流入0.0073840.0085200.0096560.00113600.00113600.00113600.00113600.00113600.00NaN1.1營業(yè)收入0.0073840.0085200.009656