工程款支付管理制度

1、.工程款支付管理制度第一章 總 則第1條 為加強鄒城市名鑒房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡稱“公司”）財務(wù)管理工作，強化工程管理，確保工程質(zhì)量，減少費用支出，提高資金效益，完善內(nèi)控制度，使公司的工程管理走上管理有序，良性循環(huán)的軌道。根據(jù)國家有關(guān)文件規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度。 第二條 本制度主要規(guī)范工程項目款項的支付，包括勘察、測繪、設(shè)計、施工、工程材料供應(yīng)、工程變更、現(xiàn)場簽證等項目建設(shè)工程的預(yù)付款、進度款、結(jié)算款、保修金等款項。第二章 工程款支付基本要求第三條 工程款的支付，應(yīng)依照甲乙雙方簽訂的合同約定、相關(guān)（補充）協(xié)議及相關(guān)工程審計報告為依據(jù)，確保工程款支付及時準確。第四條 承包方應(yīng)確定專人

2、負責(zé)辦理相關(guān)款項支付，工程款申請人應(yīng)持以下證件及資料到發(fā)包方辦理備案手續(xù)：（一）企業(yè)法人簽字的委托函；（二）申請人本人身份證原件及復(fù)印件；（三）企業(yè)開戶行全稱及賬號（加蓋公章）；如承包方變更工程款申請人時，應(yīng)重新到發(fā)包方辦理備案手續(xù)。第三章 工程款支付審核程序第五條 工程預(yù)付款。工程預(yù)付款指為履行工程合同而向另一方當(dāng)事人支付一定數(shù)額的定金。因特殊原因在工程開工前，依據(jù)合同須向承包方支付預(yù)付款時，由承包方向發(fā)包方提出支付申請，監(jiān)理單位簽署意見轉(zhuǎn)發(fā)包方及審核單位審核，走完內(nèi)部簽報程序后，辦理支付手續(xù)。工程預(yù)付款不得超過該工程工作量所需資金的 10 ，并根據(jù)周轉(zhuǎn)情況陸續(xù)抵沖工程進度款，不具備開工條件

3、的工程項目不得支付工程預(yù)付款。第六條 工程進度款。在工程合同生效后，按照合同確定的比例向承包方預(yù)付一定數(shù)額的款項或工程進度款。承包方應(yīng)于每月20日編出當(dāng)月（含上月后10天）實際完成工程量及工程款價，報送發(fā)包方和監(jiān)理單位出具審核意見后統(tǒng)一報審核單位審定。報表采用統(tǒng)一格式（見附表）。（一）監(jiān)理單位首先對承包方報來的上述報表進行認真審核。審核所報內(nèi)容是否符合實際情況及合同規(guī)定，符合合同約定付款條件的，由總監(jiān)理工程師開具工程款支付證書。（二）監(jiān)理單位對報表中的數(shù)據(jù)、資料有異議時應(yīng)及時通知承包方，承包方對其進行修改后再報監(jiān)理單位核簽，若監(jiān)理單位認為不具備支付當(dāng)月進度款條件的，也應(yīng)及時通知承包方。（三）監(jiān)

4、理單位簽署同意支付當(dāng)月進度款的意見后，發(fā)包方及審核單位再審核并走完公司簽報后，承包方方可取得公司付款。工程進度款一般不得超過合同造價的65%，竣工驗收后付至90%，質(zhì)保期滿后，再付尾款10%，或按合同具體付款條款執(zhí)行。第七條 工程結(jié)算。指工程竣工后，按照審定的結(jié)算金額扣除預(yù)付款、工程進度款、質(zhì)保金等后向?qū)Ψ街Ц兜墓こ涛部?。發(fā)包方在辦理工程款結(jié)算手續(xù)前，向監(jiān)理單位、綜合業(yè)務(wù)部等公司相關(guān)部門、計劃財務(wù)部發(fā)出工程會簽單，確認承包方已沒有任何未完成事項、施工現(xiàn)場及道路已清理恢復(fù)、按規(guī)定交齊竣工資料和水電費以后，根據(jù)審計報告和合同規(guī)定，留足工程質(zhì)保金，結(jié)算工程款。第八條 工程質(zhì)保金。工程保修期滿，經(jīng)發(fā)包

5、方、綜合業(yè)務(wù)部等公司相關(guān)部門、承包方驗收，確認承包方已按工程質(zhì)量保修書完成保修責(zé)任后，由承包方向發(fā)包方提出結(jié)算質(zhì)保金申請，發(fā)包方核實簽字，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后交計劃財務(wù)部結(jié)算質(zhì)保金。第四章 工程款撥付程序一、付款審批表所需單據(jù)：工程進度審核表、工程量申請表、工程形象進度表、扣款單、罰款單、水電費扣款單、竣工驗收報告、結(jié)算報告（完工結(jié)算時提供）。二、審核人員 工程量申報表：施工班組負責(zé)人 工程形象進度表：項目經(jīng)理 工程進度審核表：監(jiān)理、項目經(jīng)理、工程部經(jīng)理扣款單、罰款單、水電費扣款單：施工班組負責(zé)人、項目經(jīng)理、工程部經(jīng)理 結(jié)算報告：施工班組負責(zé)人、監(jiān)理、項目經(jīng)理、工程部經(jīng)理、總經(jīng)理、財務(wù)部 三、工程

6、款付款程序經(jīng)辦人項目經(jīng)理監(jiān)理工程部經(jīng)理審核財務(wù)部復(fù)核分管財務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理審批出納付款 四、款項支付要求款項支付嚴格履行合同，合同變更或附加合同的，經(jīng)辦人及時匯報給總經(jīng)理審批。五、其他有關(guān)規(guī)定1、公司財務(wù)人員有權(quán)對一切報銷單據(jù)和所發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合理性、合法性、真實性進行審核，若違反制度一律不予報銷。2、與工程相關(guān)簽訂的經(jīng)濟合同必須交財務(wù)部原件一份。3、凡超出制度范圍的開支及未盡事宜，財務(wù)部將會依據(jù)相關(guān)政策和公司實際情況提出處理意見，經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。第九條 本制度自下發(fā)之日起試行。第十條 本制度由公司工程管理負責(zé)解釋。附件：工程款支付申請（核準）表工程款支付申請（核準）表工程名稱： 編號（合同編

7、號+期號+日期）：致： （發(fā)包人全稱）我方于 至 期間已完成了 工作，根據(jù)施工合同的約定，現(xiàn)申請支付本期的工程款額為（大寫） 元，（小寫） 元，請予核準。 序號名稱金額（元）備注1累計已完成的工程合同價款合同款2累計已實際支付的工程合同價款合同款3本周期已完成的工程合同價款合同款4本周期已完成的簽證金額注明類型5本周期應(yīng)增加和扣減的變更金額注明類型6本周期應(yīng)增加和扣減的索賠金額注明類型7本周期應(yīng)抵扣的預(yù)付款注明類型8本周期應(yīng)扣減的質(zhì)保金注明類型9本周期應(yīng)增加或扣減的其他金額注明類型10本周期實際應(yīng)支付的工程價款提供附件：1、工程合同款支付控制匯總表2、工程合同款期中支付控制一覽表 3、工程細目

8、計量控制數(shù)量一覽表4、工程計量控制數(shù)量計算單5、變更簽證等其他支付憑據(jù)及預(yù)算文件 注：根據(jù)合同，合同款計量控制支付的需提供相應(yīng)表格。承包人（章） 承包人代表 日 期 復(fù)核意見：與實際施工情況不相符，修改意見見附件。與實際施工情況相符，出具工程款支付證書 監(jiān)理工程師 日 期 審核意見：你方提出的支付申請經(jīng)復(fù)核，本期應(yīng)支付金額為：（大寫） 元，（小寫） 元項目部經(jīng)理 日 期 復(fù)核意見：工程管理部 日 期 審定意見： 主管領(lǐng)導(dǎo) 日 期 注：1在選擇欄中的“”內(nèi)作標(biāo)識“”。2本表一式四份，由承包人填報，發(fā)包人、監(jiān)理人、審計單位、承包人各存一份。工程合同款支付控制匯總表合同編號：付款期號合同金額期中支付

9、控制金額（元）期中扣留金額（注明扣留依據(jù)）（元）當(dāng)期完成金額（元）123456789累計已實際支付的工程合同款（元）：累計扣留的工程合同款（元）累計已完成工程合同款（元）：承包人: 第 期 第 頁共 頁 總監(jiān)理工程師: 業(yè)主單位: 審計單位：日 期: 日 期: 日 期:工程合同款期中支付控制一覽表合同編號：承包人: 第 期 第 頁共 頁 清單編號細 目 名 稱單位單 價原合同本期計量控制數(shù)量中間計量控制數(shù)量期中支付控制金額數(shù)量金額ABC=A*BDE=D* %F=A*E 本頁小計本章合計總監(jiān)理工程師: 業(yè)主單位: 審計單位： 日 期: 日 期: 日 期:工程細目計量控制數(shù)量一覽表合同編號： 第 期承包人: 第 頁共 頁 清單編號細目名稱單位本期計量控制數(shù)量計算單編號