《保險學(xué)第一章導(dǎo)論》PPT課件.ppt

1、保險與保險學(xué),一般意義上，保險即多數(shù)單位或個人為了保障其經(jīng)濟(jì)生活的安定,在參與分擔(dān)少數(shù)成員因偶發(fā)的特定危險事故所致?lián)p失的補(bǔ)償過程中形成的互助共濟(jì)的分配關(guān)系。簡言之,保險本質(zhì)是指在參與分擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)膯挝换騻€人之間形成的一種分配關(guān)系。 中華人民共和國保險法：本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為,保險學(xué),保險學(xué)是研究市場經(jīng)濟(jì)條件下風(fēng)險損失補(bǔ)償機(jī)制及其運(yùn)動規(guī)律的一門獨(dú)立學(xué)科。 保險學(xué)是一門研究保險及保險相關(guān)事物運(yùn)動

2、規(guī)律的經(jīng)濟(jì)學(xué)科。它涉及的領(lǐng)域是多元化的，包括金融學(xué)、法學(xué)、醫(yī)學(xué)、數(shù)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)以及自然科學(xué)。 保險學(xué)是研究對自然災(zāi)害、意外事故造成的財產(chǎn)損失和人身傷亡，運(yùn)用保險方式，組織分?jǐn)傃a(bǔ)償而形成的特定的經(jīng)濟(jì)關(guān)系的科學(xué),保險學(xué)的四個特性,跨學(xué)科性。保險學(xué)是一門社會科學(xué)和自然科學(xué)相互交叉的綜合管理科學(xué)。 領(lǐng)域廣泛性。保險學(xué)所研究內(nèi)容涉及面非常廣泛，社會生產(chǎn)的各個環(huán)節(jié)、各行各業(yè)都需要保險。保險工作人員要與各種自然災(zāi)害和意外事故打交道，還要配合各部門搞好防災(zāi)防損工作 。 法律保障性。保險合同的訂立和履行都以民法和合同法為依據(jù)，涉外的保險業(yè)務(wù)還與國際私法、國際商法和海商法有著密切關(guān)系。 應(yīng)用實(shí)踐性。保險學(xué)主要是一門

3、應(yīng)用學(xué)科,第一章 導(dǎo)論,1.風(fēng)險概述 2.風(fēng)險管理與保險,1.保險產(chǎn)生的原因風(fēng)險概述,人禍 撞車,天災(zāi) 冰雹,人類病死,意外事故,意外事故具有社會性，因此死亡概率會變化,1.1 風(fēng)險的含義,日常生活中的風(fēng)險與保險理論中的風(fēng)險是不同的概念。 保險領(lǐng)域中的風(fēng)險是一種客觀存在的、損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)，這一概念包含以下幾層含義：（1）不確定的損失才是風(fēng)險(偶然性)（2）風(fēng)險損失是指經(jīng)濟(jì)損失(災(zāi)害性) （3）風(fēng)險雖可說是一種主觀感受，但本質(zhì)上是客觀的（客觀性） 需要強(qiáng)調(diào)的是，風(fēng)險是伴隨著人類活動的展開而展開的，也就是說保險風(fēng)險具有明顯的社會性,1.2 風(fēng)險的結(jié)構(gòu),風(fēng)險的結(jié)構(gòu)即風(fēng)險的要素，這些要素

4、的共同作用決定了風(fēng)險的存在。風(fēng)險要素包括三部分：即風(fēng)險因素(hazard)、風(fēng)險事故(peril)與風(fēng)險損失(loss,11,三者之間存在因果關(guān)系，即風(fēng)險因素引發(fā)風(fēng)險事故，而風(fēng)險事故導(dǎo)致?lián)p失,風(fēng)險因素,風(fēng)險事故,損失的可能,風(fēng)險,增加或產(chǎn)生,引起,即,1.2.1 風(fēng)險因素,風(fēng)險因素是指引起或增加風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會，或擴(kuò)大損失嚴(yán)重程度的原因和條件。它是導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生的潛在原因，只有風(fēng)險因素的存在，才有風(fēng)險發(fā)生的可能性。 風(fēng)險因素一般分為三種： 實(shí)質(zhì)性風(fēng)險因素（物理性能和化學(xué)性質(zhì) ） 道德性風(fēng)險因素（居心不良，故意） 心理性風(fēng)險因素（主觀上的疏忽或過失,1.2.2 風(fēng)險事故,風(fēng)險事故是指可能引起人身

5、傷亡或財產(chǎn)損失的事件，是造成風(fēng)險損失的直接原因，又是風(fēng)險因素所誘發(fā)的直接后果。 風(fēng)險事故并不是指風(fēng)險損失本身，但是針對風(fēng)險事故積極的防災(zāi)防損則有利于減少風(fēng)險損失。 風(fēng)險頻率亦損失頻率：指在一定時期內(nèi)，一定規(guī)模的危險單位可能發(fā)生損失的次數(shù),1.2.3 風(fēng)險損失,保險領(lǐng)域中的風(fēng)險損失是指由于自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)價值的減少、滅失以及額外費(fèi)用的增加。 風(fēng)險損失的勘查與評估是保險活動的重要內(nèi)容。 風(fēng)險損失主要包括財產(chǎn)損失、收入損失、責(zé)任損失、費(fèi)用損失四類。 損失頻率=損失發(fā)生次數(shù)/危險單位總量100% 損失程度=損毀價值/危險標(biāo)的總價值量100,損失的兩種形態(tài),在保險實(shí)務(wù)中，一般將損失分為兩種

6、形態(tài)：直接損失和間接損失。 直接損失是指風(fēng)險事故導(dǎo)致的財產(chǎn)本身損失和人身傷害，這類損失又可稱為實(shí)質(zhì)損失； 間接損失則是指由直接損失而引起的其他損失，包括：額外費(fèi)用損失、收入損失和責(zé)任損失等,風(fēng)險結(jié)構(gòu)舉例,酒駕撞車車壞損失5萬元 暴雨過量雨水玉米受災(zāi)減產(chǎn)50% 學(xué)習(xí)不認(rèn)真考試不及格補(bǔ)考 飲酒過度肝病醫(yī)藥費(fèi),1.3 風(fēng)險的特征,從保險學(xué)角度看，客觀件、偶然性、可變性、可測性、危害性是保險風(fēng)險的主要特征。 風(fēng)險整體的客觀必然性 風(fēng)險個體的偶然性 風(fēng)險趨勢的可變性 風(fēng)險集合的可測性 風(fēng)險結(jié)果的社會危害性 除上述基本特征以外，風(fēng)險還具有損失的不可逆性及投機(jī)性等特征,1.4 風(fēng)險的分類,隨著社會生產(chǎn)發(fā)展和

7、科技進(jìn)步，風(fēng)險的范圍不斷擴(kuò)大，風(fēng)險的種類日益增多，依據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以把風(fēng)險分成許多種類。 一般的分類都是不好窮盡的，應(yīng)選擇需要的分類,1.4.1 按風(fēng)險的性質(zhì)分類,按風(fēng)險的性質(zhì)，風(fēng)險可分為純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險兩大類。 純粹風(fēng)險(Pure Risk)指那些只有損失機(jī)會而沒有獲利可能的風(fēng)險。 投機(jī)風(fēng)險(Speculative Risk)指那些既有損失機(jī)會，又有獲利可能的風(fēng)險。 人們通常既面臨著純粹風(fēng)險，又面臨著投機(jī)風(fēng)險，而且同一個風(fēng)險可能兼有純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險雙重性質(zhì)。 大多數(shù)純粹風(fēng)險是可以保險的風(fēng)險，即可保風(fēng)險，而大多數(shù)投機(jī)風(fēng)險是不可保風(fēng)險,1.4.2 按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類,按風(fēng)險產(chǎn)生的原因，風(fēng)

8、險可分為自然風(fēng)險、社會風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險,自然風(fēng)險,自然風(fēng)險指由于自然界的異常變化所致?lián)p失的可能性，如洪水、地震、干旱、冰雹、雪災(zāi)等自然界的風(fēng)險。 廣義的說，人體內(nèi)在及外界影響所致疾病或傷害，以及各種意外事故造成的財產(chǎn)、人身損害，由于與人類的主觀行為無關(guān)，是純粹無意或無奈的，這也可稱為是自然風(fēng)險。所以可以說自然風(fēng)險是由內(nèi)生變量所致?lián)p失的可能性,社會風(fēng)險與技術(shù)風(fēng)險,社會風(fēng)險伴隨著人類社會行為的變化、制度的重新安排、甚至是政權(quán)的更迭而產(chǎn)生的損害可能性。 社會風(fēng)險的最高形式是政治風(fēng)險，它通常由法律的更改、新政令的頒布與實(shí)施、政權(quán)的更替等政治活動引起。 技術(shù)風(fēng)險是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的升級及由此帶來的生產(chǎn)、生

9、活方式的改變而發(fā)生的損害可能性,1.4.3 按風(fēng)險損害對象分類,按損害對象，風(fēng)險可分為財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險。 財產(chǎn)風(fēng)險指導(dǎo)致財產(chǎn)毀損、滅失和貶值的風(fēng)險。 人身風(fēng)險指生、老、病、殘、死、失業(yè)等導(dǎo)致人身傷害或影響健康的風(fēng)險。 責(zé)任風(fēng)險指對他人所遭受的人身傷害或財產(chǎn)損失依法應(yīng)負(fù)的法律賠償責(zé)任或未履行契約所致對方受損應(yīng)負(fù)的合同賠償責(zé)任,1.4.4 其他分類,1）依據(jù)風(fēng)險產(chǎn)生的社會環(huán)境不同分為：靜態(tài)風(fēng)險、動態(tài)風(fēng)險 （2）依據(jù)產(chǎn)生風(fēng)險的行為分為：基本風(fēng)險、特定風(fēng)險 （3）從風(fēng)險管理的角度分為：可分散風(fēng)險、不可分散風(fēng)險 （4）依據(jù)風(fēng)險能否為保險人承保分為：可保風(fēng)險、不可保風(fēng)險,1）靜態(tài)風(fēng)險

10、、動態(tài)風(fēng)險,依據(jù)風(fēng)險產(chǎn)生的社會環(huán)境不同，可以把風(fēng)險分為靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險 靜態(tài)風(fēng)險是指在社會經(jīng)濟(jì)正常的情況下，由于自然力的不規(guī)則變化或人們的過失行為所致?lián)p失或損害的風(fēng)險。 動態(tài)風(fēng)險是指由于社會經(jīng)濟(jì)、政治、技術(shù)以及組織等方面發(fā)生變動所致?lián)p失或損害的風(fēng)險,2）基本風(fēng)險、特定風(fēng)險,基本風(fēng)險是指非個人行為引起的風(fēng)險。它對整個團(tuán)體乃至整個社會產(chǎn)生影響，而且是個人無法預(yù)防的風(fēng)險。 特定風(fēng)險是指個人行為引起的風(fēng)險。它只與特定的個人或部門相關(guān)，而不影響整個團(tuán)體和社會,3）可分散風(fēng)險、不可分散風(fēng)險,可分散風(fēng)險也被稱為非系統(tǒng)性風(fēng)險，是指可以通過多樣化策略降低或規(guī)避的風(fēng)險。 不可分散風(fēng)險也被稱為系統(tǒng)性風(fēng)險，是指無法

11、通過多樣化而降低的風(fēng)險,2 風(fēng)險管理與保險,防治水患，修大壩,防止竊賊，安防盜門,2.1 風(fēng)險管理概述,風(fēng)險管理的概念 風(fēng)險管理的目標(biāo) 風(fēng)險管理的基本程序,2.1.1 風(fēng)險管理的概念,說法1：風(fēng)險管理是經(jīng)濟(jì)單位通過對風(fēng)險的認(rèn)識、測量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。 說法2：風(fēng)險管理一個組織或個人為了降低風(fēng)險的負(fù)面影響而進(jìn)行決策和實(shí)施的過程,2.1.2 風(fēng)險管理的目標(biāo),風(fēng)險管理目標(biāo)有兩部分組成：損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)和損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)。 損失前目標(biāo)：是指通過風(fēng)險管理消除和降低風(fēng)險發(fā)生的可能性，為人們提供較安全的生產(chǎn)、生活環(huán)境。 損失后目標(biāo)：是指通過風(fēng)險管理在損失出現(xiàn)后及

12、時采取措施，使受損企業(yè)的生產(chǎn)得以迅速恢復(fù)，或使受損家庭得以迅速重建,風(fēng)險管理的成本（圖示,風(fēng)險管理成本,風(fēng)險損失的 實(shí)際成本,風(fēng)險損失的 機(jī)會成本,預(yù)防或控制風(fēng)險 損失的成本,風(fēng)險的代價,風(fēng)險事故的代價,風(fēng)險因素的代價,處理風(fēng)險的費(fèi)用,2.1.3 風(fēng)險管理的基本程序,風(fēng)險管理的基本程序是風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價、風(fēng)險對策和風(fēng)險管理效果評價等環(huán)節(jié)。其中風(fēng)險對策是風(fēng)險管理中最重要的內(nèi)容。 下面將對這五個環(huán)節(jié)作逐一介紹,1)風(fēng)險識別,風(fēng)險識別是受險主體對所面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類整理，并對風(fēng)險的性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程，它是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。 風(fēng)險識別的方法:專家調(diào)查法、財務(wù)報表法、流程圖

13、法、初始清單法、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法和風(fēng)險調(diào)查法。其中前三種方法為風(fēng)險識別的一般方法，后三種方法為建設(shè)工程風(fēng)險識別的具體方法,專家調(diào)查法,專家調(diào)查法這種方法又有2種方式：一種是召集有關(guān)專家開會；另一種是采用問卷式調(diào)查。對專家發(fā)表的意見要由風(fēng)險管理人員加以歸納分類、整理分析,財務(wù)報表法,財務(wù)報表法采用財務(wù)報表法進(jìn)行風(fēng)險識別。要對財務(wù)報表中所列的各項(xiàng)會計科目作深入的分析研究，需要結(jié)合工程財務(wù)報表的特點(diǎn)來識別建設(shè)工程風(fēng)險,流程圖法,流程圖法將一項(xiàng)特定的生產(chǎn)或經(jīng)營活動按步驟或階段順序以若干個模塊形式組成一個流程圖系列，在每個模塊中都標(biāo)出各種潛在的風(fēng)險因素或風(fēng)險事件,初始清單法,建立建設(shè)工程的初始風(fēng)險清單有兩種途

14、徑。常規(guī)途徑是采用保險公司或風(fēng)險管理學(xué)會（或協(xié)會）公布的潛在損失一覽表。通過適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險分解方式來識別風(fēng)險也是建立建設(shè)工程初始風(fēng)險清單的有效途徑。從初始風(fēng)險清單的作用來看，因素維僅分解到各種不同的風(fēng)險因素是不夠的，還應(yīng)進(jìn)一步將各風(fēng)險因素分解到風(fēng)險事件。 在初始風(fēng)險清單建立后，還需要結(jié)合特定建設(shè)工程的具體情況進(jìn)一步識別風(fēng)險，從而對初始風(fēng)險清單作一些必要的補(bǔ)充和修正。為此，需要參照同類建設(shè)工程風(fēng)險的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)或針對具體建設(shè)工程的特點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險調(diào)查,經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法,經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法也稱為統(tǒng)計資料法，即根據(jù)已建各類建設(shè)工程與風(fēng)險有關(guān)的統(tǒng)計資料來識別擬建建設(shè)工程的風(fēng)險。由于不同的風(fēng)險管理主體的角度不同、數(shù)據(jù)或資料來源不

15、同，其各自的初始風(fēng)險清單一般多少有些差異。但是，當(dāng)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)或統(tǒng)計資料足夠多時，這種差異性就會大大減小。 這種基于經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)或統(tǒng)計資料的初始風(fēng)險清單可以滿足對建設(shè)工程風(fēng)險識別的需要,風(fēng)險調(diào)查法,風(fēng)險調(diào)查應(yīng)當(dāng)從分析具體建設(shè)工程的特點(diǎn)人手：一方面對通過其他方法已識別出的風(fēng)險進(jìn)行鑒別和確認(rèn)；另一方面，通過風(fēng)險調(diào)查可能發(fā)現(xiàn)此前尚未識別出的重要的工程風(fēng)險。 風(fēng)險調(diào)查可以從組織、技術(shù)、自然及環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、合同等方面分析擬建建設(shè)工程的特點(diǎn)以及相應(yīng)的潛在風(fēng)險。風(fēng)險調(diào)查也應(yīng)該在建設(shè)工程實(shí)施全過程中不斷地進(jìn)行。對于建設(shè)工程的風(fēng)險識別來說，一般都應(yīng)綜合采用兩種或多種風(fēng)險識別方法，才能取得較為滿意的結(jié)果。不論采用何種風(fēng)險識

16、別方法組合，都必須包含風(fēng)險調(diào)查法,2) 風(fēng)險估測,風(fēng)險估測是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量詳細(xì)損失資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度，風(fēng)險概率和損失程度是風(fēng)險估測的主要內(nèi)容,3) 風(fēng)險評價,風(fēng)險評價的目的是決定風(fēng)險是否需要處理和處理到何種程度,4) 風(fēng)險（管理）對策,風(fēng)險對策是在識別分析和估測風(fēng)險的基礎(chǔ)上，根據(jù)風(fēng)險性質(zhì)、風(fēng)險頻率、損失程度及自身的經(jīng)濟(jì)承受能力選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險處理方法的過程。 風(fēng)險管理方法主要有控制法和財務(wù)法兩大類，前者的目的是降低風(fēng)險頻率和減少損失程度，重點(diǎn)在于改變引起風(fēng)險事故和擴(kuò)大損失的各種條件；后者是事先做好吸納風(fēng)險成本的財務(wù)安排

17、,控制法,控制法是指避免、消除風(fēng)險或減少風(fēng)險發(fā)生頻率及控制風(fēng)險損失擴(kuò)大的一種風(fēng)險管理方法。 避免風(fēng)險是指放棄某一計劃成本或方案從而避免由此可能產(chǎn)生的損失后果，達(dá)到回避因從事該項(xiàng)活動可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的目的,控制法,預(yù)防風(fēng)險是指在風(fēng)險發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風(fēng)險的具體措施，其目的在于通過消除或減少風(fēng)險因素而降低風(fēng)險頻率或減少風(fēng)險損失。 風(fēng)險抑制是指風(fēng)險事故發(fā)生時或發(fā)生之后采取的各種防止損失擴(kuò)大的措施，它是風(fēng)險對策中的有效技術(shù)手段。 風(fēng)險中和是風(fēng)險管理人采取措施將損失機(jī)會與獲利機(jī)會進(jìn)行平分。風(fēng)險的中和一般只限用于對投機(jī)風(fēng)險的處理。 分散風(fēng)險是指以增加風(fēng)險單位數(shù)量來提高風(fēng)

18、險的可測性，平衡風(fēng)險損失，降低風(fēng)險成本,財務(wù)法,財務(wù)法是通過提留風(fēng)險準(zhǔn)備金事先做好吸納風(fēng)險成本的財務(wù)安排來降低風(fēng)險成本的一種風(fēng)險管理方法，它包括自留和轉(zhuǎn)移兩種。 自留風(fēng)險 轉(zhuǎn)移風(fēng)險,財務(wù)法與控制法比較,財務(wù)法、控制法的各種形式各有自己的特點(diǎn)和適用條件，現(xiàn)將不同風(fēng)險損失類型及適應(yīng)的處理方法列分析表如下,2.2 風(fēng)險管理與保險,保險是風(fēng)險管理的主要措施，當(dāng)然并不是所有風(fēng)險都可以通過保險轉(zhuǎn)移出去。 可保風(fēng)險即可保危險，是指可被保險公司接受的風(fēng)險，或可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險。 可保風(fēng)險必須是純粹風(fēng)險。但也并非任何危險均可向保險公司轉(zhuǎn)嫁，也就是說保險公司所承保的危險是有條件的,可保風(fēng)險的要件,一）風(fēng)險不

19、是投機(jī)的，應(yīng)是純粹風(fēng)險 （二）風(fēng)險必須是偶然的(對個體而言) 一是發(fā)生的可能性，不可能發(fā)生的風(fēng)險是不存在的。 二是發(fā)生的不確定性，即發(fā)生的對象、時間、地點(diǎn)、原因和損失程度等，都是不確定的,50,三）風(fēng)險必須是意外的 一是風(fēng)險的發(fā)生或風(fēng)險損害后果的擴(kuò)展都不是投保人的故意行為。投保人故意行為引發(fā)的風(fēng)險事件或擴(kuò)大損害后果均為道德風(fēng)險，保險人是不予賠償?shù)摹?二是風(fēng)險的發(fā)生是不可預(yù)知的，因?yàn)榭深A(yù)知的風(fēng)險往往帶有必然性 。 （四）風(fēng)險必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性 這一條件是要滿足保險經(jīng)營的大數(shù)法則要求。也就是說，某一風(fēng)險必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性(不確定性)，但實(shí)際出險的標(biāo)的僅為少數(shù)(確定性

20、)，才能計算出合理的保險費(fèi)率，讓投保人付得起保費(fèi)，保險人也能建立起相應(yīng)的賠付基金，從而實(shí)現(xiàn)保險的“千家萬戶幫一家”的宗旨。 （五）風(fēng)險的損失必須是可以用貨幣計量的,51,復(fù)習(xí)思考題,1、汽車剎車失靈導(dǎo)致車禍發(fā)生，則造成損失事故發(fā)生的風(fēng)險因素是_。 A.物質(zhì)風(fēng)險因素 B.心理風(fēng)險因素 C.道德風(fēng)險因素 D.思想風(fēng)險因素 2、只有損失機(jī)會而沒有獲利可能的風(fēng)險是_ A.投機(jī)風(fēng)險 B.純粹風(fēng)險 C.技術(shù)風(fēng)險 D.信用風(fēng)險 3、因恐懼飛機(jī)失事的風(fēng)險，不乘飛機(jī)而改用其它交通工具屬于下列風(fēng)險處理方法中的_ A. 避免風(fēng)險 B.風(fēng)險抑制 C.風(fēng)險中和 D.風(fēng)險分散,4、現(xiàn)代保險首先是從（ ）發(fā)展而來的。 A.海上保險 C.人壽保險 B.火災(zāi)保險 D.責(zé)任保險 5、既有損失機(jī)會又有獲利可能的風(fēng)險是（ ） A 自然風(fēng)險 B 投機(jī)風(fēng)險 C 純粹風(fēng)險 D 財產(chǎn)風(fēng)險 6、風(fēng)險管理程序中最基本和最重要的環(huán)節(jié)是（ ） 。 A.風(fēng)險