財務(wù)印章使用管理辦法

1、財務(wù)印章使用管理辦法財務(wù)部印章、網(wǎng)銀、銀行卡和支票使用管理制度一、 目的為加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒、網(wǎng)銀、銀行卡和支票的管理，明確印章的使用及銀行卡和支票的購買、保管、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)和程序，特制訂本制度。二、 財務(wù)部印章管理使用制度1、 財務(wù)部印章包括：財務(wù)專用章、公司法人章。2、 財務(wù)部印章的保管及使用規(guī)定：財務(wù)部負(fù)責(zé)人全權(quán)負(fù)責(zé)印章的保管和使用管理，具體細(xì)則如下：1 財務(wù)專用章由會計保管，用于財務(wù)收據(jù)、銀行業(yè)務(wù)的辦理；以公司名義報財務(wù)統(tǒng)計報表、辦理銀行賬務(wù)、出具財務(wù)證明等事務(wù)，特殊情況由財務(wù)部經(jīng)理請示公司總經(jīng)理后再加蓋財務(wù)專用章；2 公司法人章由出納保管,用于辦理銀行業(yè)務(wù)時使用；3、 財務(wù)部印章的

2、其他規(guī)定： 銀行預(yù)留印鑒和財務(wù)收據(jù)不得由一人保管和使用； 印章保管人不得擅自將印章交與保管人之外的任何人使用或管理； 印章人因事請假時，需辦理交接手續(xù)；節(jié)假日期間必須由印章保管人將印章封存。4、 財務(wù)部印章的遺失及處理：發(fā)現(xiàn)印章丟失，印章保管人應(yīng)立即向印章管理負(fù)責(zé)人報告并登報聲明作廢,同時報公司綜合部備案后申請重新刻制,財務(wù)部視情節(jié)嚴(yán)重程度,對保管人作出批評或者適當(dāng)處罰。三、 銀行動態(tài)口令牌、銀行u盾和銀行卡的保管及使用制度 1、網(wǎng)銀操作包括：各個銀行的動態(tài)口令卡、u盾和因公司業(yè)務(wù)開辦的個人銀行卡和存折。 2、保管及使用規(guī)定： （1）動態(tài)操作口令卡、u盾和銀行卡由公司會計(審核員）保管，各個銀

3、行的網(wǎng)上銀行密碼和銀行卡密碼由財務(wù)部出納（操作員)保管，嚴(yán)禁非網(wǎng)上銀行操作人員上機(jī)。 （2)出納進(jìn)行操作時，認(rèn)真核對撥付計劃的原始票據(jù)后進(jìn)行網(wǎng)上制單，嚴(yán)禁手續(xù)不全的款項支付，審核員根據(jù)撥付計劃審核賬號、金額大小寫的準(zhǔn)確性. （3)出納員每天對撥付的款項進(jìn)行逐筆查詢并確認(rèn)交易是否成功。 （4）出納經(jīng)常和銀行聯(lián)系,掌握網(wǎng)銀業(yè)務(wù)的更新動向，對于網(wǎng)銀出現(xiàn)故障時作出記錄并報部門經(jīng)理情況,積極和銀行溝通，避免造成經(jīng)濟(jì)損失. （5）出納利用網(wǎng)銀的查詢功能，及時掌握資金余額,及時對賬,做到日清月結(jié)。 （6）操作員和審核員保管好u盾及口令卡密碼,嚴(yán)禁轉(zhuǎn)給他人使用或者讓他們代替操作,暫時離開電腦或者業(yè)務(wù)辦理完成后

4、，要及時退出操作系統(tǒng)，因特殊原因需要使用銀行卡去銀行辦理業(yè)務(wù)時，應(yīng)請示財務(wù)經(jīng)理同意后由財務(wù)人員陪同的情況下一同去相關(guān)銀行辦理業(yè)務(wù)，辦理完成后應(yīng)及時歸還銀行卡。（7） 遇到特殊情況時，操作員和審核員因事出差或者請假時，應(yīng)請示部門經(jīng)理辦理交接事宜,嚴(yán)禁一個人對網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)和個人銀行卡業(yè)務(wù)進(jìn)行操作和審核。（8） 網(wǎng)銀u盾和銀行卡由會計保管,銀行卡密碼由出納保管，由財務(wù)經(jīng)理掌握全面工作。3、 電子口令牌、u盾和銀行卡一旦失效或者遺失，要及時到銀行掛失并辦理新的口令牌、u盾和銀行卡。四、 財務(wù)部支票管理使用制度 1、支票包括：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和電匯單。 2、支票保管和使用規(guī)定： 銀行支票與財務(wù)印鑒，出納保管銀行支票，銀行印鑒由出納和會計分開保管；不得簽發(fā)“空頭支票”和“遠(yuǎn)期支票” 辦理支票結(jié)算必須遵守中華人民共和國票據(jù)法和中國人民銀行結(jié)算辦法的規(guī)定.支票領(lǐng)用：金額、收款單位、簽發(fā)日期、用途由出納人員認(rèn)真填寫。對填錯的支票，要蓋“作廢”章，并妥善保管. 特殊情況,需要以現(xiàn)金支票的形式支付供應(yīng)商或者建筑商的,要對方開具有效收據(jù)，嚴(yán)禁把沒有填寫齊全的支票交給收款單位。 每月應(yīng)根據(jù)銀行日記帳和銀行對帳