青島觸摸屏項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景自蘋果公司推出iPhone智能手機后，電子終端市場旋即掀起了電容式觸摸屏的應(yīng)用風(fēng)暴。電容屏迅速代替電阻屏成為市場主導(dǎo)技術(shù)并成為智能手機、平板電腦等高端電子產(chǎn)品的首選觸控器件。集微網(wǎng)消息，自蘋果公司推出iPhone智能手機后，電子終端市場旋即掀起了電容式觸摸屏的應(yīng)用風(fēng)暴。電容屏迅速代替電阻屏成為市場主導(dǎo)技術(shù)并成為智能手機、平板電腦等高端電子產(chǎn)品的首選觸控器件。由于電子產(chǎn)品對于外形及重量幾近苛刻的追求，使得觸摸屏行業(yè)的發(fā)展進入快車道。從G+G、G+FF到OGS、In-Cell、On-Cell，技術(shù)的更新迭代讓用戶體驗越來越好，也促進了觸摸屏應(yīng)用領(lǐng)域的不斷拓展。如今的觸摸屏不僅僅出現(xiàn)

2、在智能手機、平板電腦這類電子產(chǎn)品上，智能音箱、車載移動終端及商業(yè)化信息查詢系統(tǒng)等智能終端也隨處可見。應(yīng)用領(lǐng)域的多樣化給觸摸屏也帶來了新的要求，人們希望觸摸屏有超大尺寸、能快速響應(yīng)、要精確控制等。隨著先進材料及制造技術(shù)的逐步引入，觸控屏的尺寸不再受限，柔性觸控技術(shù)的實現(xiàn)也指日可待，觸控屏技術(shù)與先進平板顯示技術(shù)將進一步的完美融合。就此，觸摸屏成為目前最簡單、方便、自然的一種人機交互方式，它被應(yīng)用在公共信息的查詢、領(lǐng)導(dǎo)辦公、工業(yè)控制、軍事指揮、電子游戲、多媒體教學(xué)、房地產(chǎn)預(yù)售等生活中的方方面面。觸摸屏的市場需求量也呈井噴式增長。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資8175.

3、15(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金1193.20萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資9368.35萬元，其中：固定資產(chǎn)投資8175.15萬元，占項目總投資的87.26%；流動資金1193.20萬元，占項目總投資的12.74%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3334.62萬元，占項目總投資的35.59%；設(shè)備購置費2923.30萬元，占項目總投資的31.20%；其它投資1917.23萬元，占項目總投資的20.46%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=8175.15+1193

4、.20=9368.35（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷65.00%,計劃收入7060.95萬元，總成本6231.41萬元，利潤總額3940.97萬元，凈利潤2955.73萬元，增值稅195.74萬元，稅金及附加148.32萬元，所得稅985.24萬元；第二年負荷75.00%,計劃收入8147.25萬元，總成本6930.94萬元，利潤總額4654.86萬元，凈利潤3491.15萬元，增值稅225.85萬元，稅金及附加151.94萬元，所得稅1163.71萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入10863.00萬元，總成本8679.77萬元，

5、利潤總額2183.23萬元，凈利潤1637.42萬元，增值稅301.14萬元，稅金及附加160.97萬元，所得稅545.81萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入10863.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=301.14萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用8679.77萬元，其中：可變成本6995.31萬元，固定成本1684.46萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用

6、估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加160.97萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2183.23（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2183.2325.00%=545.81（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2183.23（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2183.2325.00%=545.81（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額2183.23萬元，繳納企業(yè)所得稅545.81萬元，其正常經(jīng)營年份凈利

7、潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2183.23-545.81=1637.42（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=23.30%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=28.24%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=17.48%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入10863.00萬元，總成本費用8679.77萬元，稅金及附加160.97萬元，利潤總額2183.23萬元，企業(yè)所得稅545.81萬元，稅后凈利潤1637.42萬元，年納稅總額1007.92萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=7.22年。本期工程項目全部投資回收期7.2

8、2年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率23.30%，投資利稅率28.24%，全部投資回報率17.48%，全部投資回收期7.22年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。為了保證項目的順利實施，建議項目管理部門要強化項目管理的監(jiān)督機制，完善監(jiān)督體系，確保投資項目達到預(yù)期的目標。建立起項目法人責(zé)任制，明確部門和個人的崗位職責(zé)。建設(shè)資金要設(shè)立專戶存儲，做到專款專用，在建設(shè)資金的使用過程中，嚴格進行跟蹤檢查和審計，對項目的主要經(jīng)濟技術(shù)指標進行嚴格的考核，加

9、強人員培訓(xùn)，尤其是網(wǎng)絡(luò)信息方面的人才培訓(xùn)。七、市場預(yù)測分析電容式觸摸屏是在玻璃表面貼上一層透明的特殊金屬導(dǎo)電物質(zhì)。當(dāng)手指觸摸在金屬層上時，觸點的電容就會發(fā)生變化，使得與之相連的振蕩器頻率發(fā)生變化，通過測量頻率變化可以確定觸摸位置獲得信息。由于電容隨溫度、濕度或接地情況的不同而變化，故其穩(wěn)定性較差，往往會產(chǎn)生漂移現(xiàn)象。電容式觸摸屏在觸摸屏四邊均鍍上狹長的電極，在導(dǎo)電體內(nèi)形成一個低電壓交流電場。在觸摸屏幕時，由于人體電場，手指與導(dǎo)體層間會形成一個耦合電容，四邊電極發(fā)出的電流會流向觸點，而電流強弱與手指到電極的距離成正比，位于觸摸屏幕后的控制器便會計算電流的比例及強弱，準確算出觸摸點的位置。電容觸摸

10、屏的雙玻璃不但能保護導(dǎo)體及感應(yīng)器，更有效地防止外在環(huán)境因素對觸摸屏造成影響，就算屏幕沾有污穢、塵埃或油漬，電容式觸摸屏依然能準確算出觸摸位置。近幾年來，隨著智能手機、平板電腦的興起，電容式觸摸屏市場得到了較快的發(fā)展，2008-2012年，中國觸控面板出貨量表現(xiàn)為快速增長態(tài)勢，四年間年均增長率超過40%，行業(yè)發(fā)展迅速。2012年，中國觸控面板出貨量為426.64百萬片，同比增長71.53%。對于觸摸屏行業(yè)未來的發(fā)展趨勢，分析認為，2013年，觸摸屏行業(yè)仍將保持較快增速，超級本以及非蘋果智能機市場是2013年觸控市場最大亮點。超級本市場需求爆發(fā)是2013年觸摸屏市場需求增長的主要因素。Win8推動

11、超級本市場繁榮，更帶來觸控屏大屏市場繁榮。八、行業(yè)發(fā)展趨勢就市場規(guī)模而言，工業(yè)用顯示屏的市場規(guī)模不到消費類顯示屏市場規(guī)模的1%，目前消費類顯示屏的市場規(guī)模是1,000億美元的樣子，而工業(yè)用的市場規(guī)模也就12億美元。但隨著在手持設(shè)備、監(jiān)視器、顯示器和其他互動應(yīng)用等中低批量市場中，業(yè)界對觸摸屏技術(shù)需求的不斷增長，特別是在醫(yī)療和工業(yè)等領(lǐng)域，帶觸摸屏技術(shù)的工業(yè)用液晶模塊市場在逐漸回暖。工控觸摸屏通常用的是電阻屏，而當(dāng)今觸控產(chǎn)品發(fā)展強大，反應(yīng)靈敏的電容屏完全替代掉電阻屏。隨著電力，冶金，交通燈的發(fā)展，對工控機的要求也越來越大，相對的帶動工控機觸摸屏需求市場，那么對觸摸屏這塊也是高標準要求。電容觸摸屏的透

12、光率和清晰度優(yōu)于四線電阻屏，電容屏反光嚴重，而且，電容技術(shù)的四層復(fù)合觸摸屏對各波長光的透光率不均勻，存在色彩失真的問題，由于光線在各層間的反射，還造成圖像字符的模糊電容屏更主要的缺點是漂移：當(dāng)環(huán)境溫度、濕度改變時，環(huán)境電場發(fā)生改變時，都會引起電容屏的漂移，造成不準確電容觸摸屏最外面的矽土保護玻璃防刮擦性很好，但是怕指甲或硬物的敲擊，敲出一個小洞就會傷及夾層ITO，不管是傷及夾層ITO還是安裝運輸過程中傷及內(nèi)表面ITO層，電容屏就不能正常工作了。據(jù)了解，適合電容屏操作的工控OS或UI界面開發(fā)應(yīng)用很少，也還沒有行成一定的行業(yè)標準，大陸目前在先裝市場上，工控電容屏市場增長十分緩慢。在這方面有所建樹的

13、，基本上是那些原來在工控領(lǐng)域跟國際廠商有過合作的觸控IC或電容屏廠商，借國外的機電設(shè)備進口渠道機會，主導(dǎo)大陸的工控電容平板市場。而在后裝或改裝工控市場上，一般是利用原有系統(tǒng)，通過IPAD之類的商業(yè)平板通過無線連接，作為臨時調(diào)試或處理數(shù)據(jù)用。由于工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)涉及到工業(yè)信息安全，所以在工控主機或工控平板方面，各方面的研究開發(fā)都十分謹慎?，F(xiàn)在用于工控主機或平板的界面互動方式，基本上還是鼠標、鍵盤加電阻式觸摸屏進行。進行生產(chǎn)資料輸入時，多數(shù)還是傳統(tǒng)的鼠標、鍵盤方式，進行現(xiàn)場局部數(shù)據(jù)調(diào)整時，通過電阻式觸摸屏進行，未來市場工控電容觸摸屏?xí)娲娮杵痢＞?、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第

14、三季度第四季度合計1營業(yè)收入1503.872005.161861.941790.327161.292主營業(yè)務(wù)收入1298.181730.901607.271545.456181.792.1電容觸摸屏(A)428.40571.20530.40510.002039.992.2電容觸摸屏(B)298.58398.11369.67355.451421.812.3電容觸摸屏(C)220.69294.25273.24262.731050.902.4電容觸摸屏(D)155.78207.71192.87185.45741.812.5電容觸摸屏(E)103.85138.47128.58123.64494.542

15、.6電容觸摸屏(F)64.9186.5580.3677.27309.092.7電容觸摸屏(.)25.9634.6232.1530.91123.643其他業(yè)務(wù)收入205.69274.26254.67244.88979.50上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元7161.29完成主營業(yè)務(wù)收入萬元6181.79主營業(yè)務(wù)收入占比86.32%營業(yè)收入增長率（同比）31.56%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1718.05利潤總額萬元1656.57利潤總額增長率31.05%利潤總額增長量萬元392.51凈利潤萬元1242.43凈利潤增長率25.69%凈利潤增長量萬元253.96投資利潤率25.63%投資

16、回報率19.23%財務(wù)內(nèi)部收益率22.19%企業(yè)總資產(chǎn)萬元14587.93流動資產(chǎn)總額占比萬元36.10%流動資產(chǎn)總額萬元5266.09資產(chǎn)負債率41.30%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米31208.9346.79畝1.1容積率1.331.2建筑系數(shù)70.43%1.3投資強度萬元/畝174.721.4基底面積平方米21980.451.5總建筑面積平方米41507.881.6綠化面積平方米3190.09綠化率7.69%2總投資萬元9368.352.1固定資產(chǎn)投資萬元8175.152.1.1土建工程投資萬元3334.622.1.1.1土建工程投資占比萬元35.59%2.1.

17、2設(shè)備投資萬元2923.302.1.2.1設(shè)備投資占比31.20%2.1.3其它投資萬元1917.232.1.3.1其它投資占比20.46%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比87.26%2.2流動資金萬元1193.202.2.1流動資金占比12.74%3收入萬元10863.004總成本萬元8679.775利潤總額萬元2183.236凈利潤萬元1637.427所得稅萬元1.338增值稅萬元301.149稅金及附加萬元160.9710納稅總額萬元1007.9211利稅總額萬元2645.3412投資利潤率23.30%13投資利稅率28.24%14投資回報率17.48%15回收期年7.2216設(shè)備數(shù)量臺（套）

18、9017年用電量千瓦時862398.2318年用水量立方米10336.8519總能耗噸標準煤106.8720節(jié)能率21.73%21節(jié)能量噸標準煤35.6222員工數(shù)量人253區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元123994.08同期產(chǎn)值萬元109593.49同比增長13.14%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家501規(guī)上企業(yè)家28從業(yè)人數(shù)人25050前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元57234.40去年同期49656.78萬元。1、xxx集團（AAA）萬元14022.432、xxx科技公司萬元12591.573、xxx公司萬元7440.474、xxx公司萬元6295.785、xxx（集團）有限公司萬元4006.416、

19、xxx科技發(fā)展公司萬元3720.247、xxx公司萬元286.178、xxx公司萬元2346.619、xxx（集團）有限公司萬元2232.1410、xxx科技發(fā)展公司萬元1717.03區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元57432.451.1同期增加值萬元48962.021.2增長率17.30%2行業(yè)凈利潤萬元15476.922.12016年凈利潤萬元13476.942.2增長率14.84%3行業(yè)納稅總額萬元10756.723.12016納稅總額萬元9292.263.2增長率15.76%42017完成投資萬元39862.444.12016行業(yè)投資萬元18.70%區(qū)域內(nèi)行業(yè)

20、市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值144250.52163921.04186273.912利潤總額48365.1954960.4462455.043凈利潤17353.6319720.0322409.134納稅總額9303.6210572.2912013.975工業(yè)增加值43729.8749693.0356469.356產(chǎn)業(yè)貢獻率13.00%17.00%18.85%7企業(yè)數(shù)量601733938土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程15540.1815540.1830717.4330717.432714.

21、521.1主要生產(chǎn)車間9324.119324.1118430.4618430.461683.001.2輔助生產(chǎn)車間4972.864972.869829.589829.58868.651.3其他生產(chǎn)車間1243.211243.211781.611781.61162.872倉儲工程3297.073297.077013.797013.79450.772.1成品貯存824.27824.271753.451753.45112.692.2原料倉儲1714.481714.483647.173647.17234.402.3輔助材料倉庫758.33758.331613.171613.17103.683供配電工程

22、175.84175.84175.84175.8412.713.1供配電室175.84175.84175.84175.8412.714給排水工程202.22202.22202.22202.2211.374.1給排水202.22202.22202.22202.2211.375服務(wù)性工程2088.142088.142088.142088.14134.205.1辦公用房839.03839.03839.03839.0369.355.2生活服務(wù)1249.111249.111249.111249.1165.776消防及環(huán)保工程589.08589.08589.08589.0842.596.1消防環(huán)保工程589

23、.08589.08589.08589.0842.597項目總圖工程87.9287.9287.9287.92-105.667.1場地及道路硬化5936.861067.351067.357.2場區(qū)圍墻1067.355936.865936.867.3安全保衛(wèi)室87.9287.9287.9287.928綠化工程2117.6674.12合計21980.4541507.8841507.883334.62節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤106.871.1年用電量千瓦時862398.231.2年用電量噸標準煤105.991.3年用水量立方米10336.851.4年用水量噸標準煤0.882年節(jié)

24、能量噸標準煤35.623節(jié)能率21.73%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元6462.201.1完成比例68.98%2完成固定資產(chǎn)投資萬元4915.682.1完成比例76.07%3完成流動資金投資萬元1546.523.1完成比例23.93%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1721.2人均年工資萬元4.541.3年工資額萬元884.762工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人382.2人均年工資萬元5.322.3年工資額萬元207.243企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人103.2人均年工資萬元6.823.3年工資額萬元74.474品質(zhì)管理人員工資4.

25、1平均人數(shù)人204.2人均年工資萬元5.234.3年工資額萬元101.925其他人員工資5.1平均人數(shù)人135.2人均年工資萬元5.025.3年工資額萬元101.336職工工資總額萬元1369.72固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3334.622923.30174.728175.151.1工程費用萬元3334.622923.307463.231.1.1建筑工程費用萬元3334.623334.6235.59%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2923.302923.3031.20%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1917.231917.23

26、20.46%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1018.191018.191.3預(yù)備費萬元899.04899.041.3.1基本預(yù)備費萬元522.11522.111.3.2漲價預(yù)備費萬元376.93376.932建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元8175.158175.15流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元7463.235402.086036.917463.237463.237463.231.1應(yīng)收賬款萬元2238.971455.331679.232238.972238.972238.971.2存貨萬元3358.452182.992518.843358.

27、453358.453358.451.2.1原輔材料萬元1007.53654.90755.651007.531007.531007.531.2.2燃料動力萬元50.3832.7437.7850.3850.3850.381.2.3在產(chǎn)品萬元1544.891004.181158.671544.891544.891544.891.2.4產(chǎn)成品萬元755.65491.17566.74755.65755.65755.651.3現(xiàn)金萬元1865.811212.771399.361865.811865.811865.812流動負債萬元6270.034075.524702.526270.036270.03627

28、0.032.1應(yīng)付賬款萬元6270.034075.524702.526270.036270.036270.033流動資金萬元1193.20775.58894.901193.201193.201193.204鋪底流動資金萬元397.73258.53298.30397.73397.73397.73總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元9368.35114.60%114.60%100.00%2項目建設(shè)投資萬元8175.15100.00%100.00%87.26%2.1工程費用萬元6257.9276.55%76.55%66.80%2.1.1建筑工程費萬

29、元3334.6240.79%40.79%35.59%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2923.3035.76%35.76%31.20%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1018.1912.45%12.45%10.87%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1018.1912.45%12.45%10.87%2.3預(yù)備費萬元899.0411.00%11.00%9.60%2.3.1基本預(yù)備費萬元522.116.39%6.39%5.57%2.3.2漲價預(yù)備費萬元376.934.61%4.61%4.02%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元8175.15100.00%100.00%87.26%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元1

30、193.2014.60%14.60%12.74%7鋪底流動資金萬元397.734.87%4.87%4.25%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元7060.958147.2510863.0010863.0010863.001.1萬元7060.958147.2510863.0010863.0010863.002現(xiàn)價增加值萬元2259.502607.123476.163476.163476.163增值稅萬元195.74225.85301.14301.14301.143.1銷項稅額萬元1738.081738.081738.081738.081738.

31、083.2進項稅額萬元934.011077.701436.941436.941436.944城市維護建設(shè)稅萬元13.7015.8121.0821.0821.085教育費附加萬元5.876.789.039.039.036地方教育費附加萬元3.914.526.026.026.029土地使用稅萬元124.84124.84124.84124.84124.8410稅金及附加萬元148.32151.94160.97160.97160.97折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3334.623334.62當(dāng)期折舊額2667.70133.38133.38133.38

32、133.38133.38凈值666.923201.243067.852934.472801.082667.702機器設(shè)備原值2923.302923.30當(dāng)期折舊額2338.64155.91155.91155.91155.91155.91凈值2767.392611.482455.572299.662143.753建筑物及設(shè)備原值6257.92當(dāng)期折舊額5006.34289.29289.29289.29289.29289.29建筑物及設(shè)備凈值1251.585968.635679.345390.055100.764811.474無形資產(chǎn)原值1018.191018.19當(dāng)期攤銷額1018.1925.4

33、525.4525.4525.4525.45凈值992.74967.28941.83916.37890.925合計：折舊及攤銷6024.53314.74314.74314.74314.74314.74總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元6047.393930.804535.546047.396047.396047.392外購燃料動力費萬元497.21323.19372.91497.21497.21497.213工資及福利費萬元1369.721369.721369.721369.721369.721369.724修理費萬元34.7122.562

34、6.0334.7134.7134.715其它成本費用萬元416.00270.40312.00416.00416.00416.005.1其他制造費用萬元105.4068.5179.05105.40105.40105.405.2其他管理費用萬元107.6069.9480.70107.60107.60107.605.3其他銷售費用萬元163.67106.39122.75163.67163.67163.676經(jīng)營成本萬元8365.035437.276273.778365.038365.038365.037折舊費萬元289.29289.29289.29289.29289.29289.298攤銷費萬元25.4525.4525.4525.4525.4525.459利息支出萬元-10總成本費用萬元8679.776231.416930.948679.778679.778679.7710.1可變成本萬元6995.314546.955246.486995.316995.316995.3110.2固定成本萬元1684.461684.461684.461684.461684.461684.4611盈虧平衡點50.67%50.67%利潤及利潤分配表序號項目單位達產(chǎn)指標第一年