中山觸摸屏項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景電容式觸摸屏是在玻璃表面貼上一層透明的特殊金屬導(dǎo)電物質(zhì)。當(dāng)手指觸摸在金屬層上時，觸點的電容就會發(fā)生變化，使得與之相連的振蕩器頻率發(fā)生變化，通過測量頻率變化可以確定觸摸位置獲得信息。由于電容隨溫度、濕度或接地情況的不同而變化，故其穩(wěn)定性較差，往往會產(chǎn)生漂移現(xiàn)象。電容式觸摸屏在觸摸屏四邊均鍍上狹長的電極，在導(dǎo)電體內(nèi)形成一個低電壓交流電場。在觸摸屏幕時，由于人體電場，手指與導(dǎo)體層間會形成一個耦合電容，四邊電極發(fā)出的電流會流向觸點，而電流強弱與手指到電極的距離成正比，位于觸摸屏幕后的控制器便會計算電流的比例及強弱，準(zhǔn)確算出觸摸點的位置。電容觸摸屏的雙玻璃不但能保護導(dǎo)體及感應(yīng)器，更有效地

2、防止外在環(huán)境因素對觸摸屏造成影響，就算屏幕沾有污穢、塵?；蛴蜐n，電容式觸摸屏依然能準(zhǔn)確算出觸摸位置。近幾年來，隨著智能手機、平板電腦的興起，電容式觸摸屏市場得到了較快的發(fā)展，2008-2012年，中國觸控面板出貨量表現(xiàn)為快速增長態(tài)勢，四年間年均增長率超過40%，行業(yè)發(fā)展迅速。2012年，中國觸控面板出貨量為426.64百萬片，同比增長71.53%。對于觸摸屏行業(yè)未來的發(fā)展趨勢，分析認(rèn)為，2013年，觸摸屏行業(yè)仍將保持較快增速，超級本以及非蘋果智能機市場是2013年觸控市場最大亮點。超級本市場需求爆發(fā)是2013年觸摸屏市場需求增長的主要因素。Win8推動超級本市場繁榮，更帶來觸控屏大屏市場繁榮。

3、二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資13788.24(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金6635.00萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資20423.24萬元，其中：固定資產(chǎn)投資13788.24萬元，占項目總投資的67.51%；流動資金6635.00萬元，占項目總投資的32.49%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5865.56萬元，占項目總投資的28.72%；設(shè)備購置費5088.84萬元，占項目總投資的24.92%；其它投資2833.84萬元，占項目總投資的13.88%。3、總投資及其

4、構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=13788.24+6635.00=20423.24（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負(fù)荷45.00%,計劃收入22153.50萬元，總成本19815.34萬元，利潤總額18115.74萬元，凈利潤13586.81萬元，增值稅691.39萬元，稅金及附加275.04萬元，所得稅4528.94萬元；第二年負(fù)荷75.00%,計劃收入36922.50萬元，總成本29783.81萬元，利潤總額30915.88萬元，凈利潤23186.91萬元，增值稅1152.32萬元，稅金及附加330.35萬元，所得

5、稅7728.97萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入49230.00萬元，總成本38090.86萬元，利潤總額11139.14萬元，凈利潤8354.35萬元，增值稅1536.43萬元，稅金及附加376.44萬元，所得稅2784.78萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入49230.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1536.43萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本

6、費用38090.86萬元，其中：可變成本33228.21萬元，固定成本4862.65萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加376.44萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=11139.14（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=11139.1425.00%=2784.78（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=11139.14（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=11139.1425.00

7、%=2784.78（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額11139.14萬元，繳納企業(yè)所得稅2784.78萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=11139.14-2784.78=8354.35（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標(biāo)。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=54.54%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=63.91%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=40.91%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入49230.00萬元，總成本費用38090.86萬元，稅金及附加376.44萬元，利潤總額11139.14萬元，企業(yè)所得稅2784.78萬元，稅后凈

8、利潤8354.35萬元，年納稅總額4697.65萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=3.94年。本期工程項目全部投資回收期3.94年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率54.54%，投資利稅率63.91%，全部投資回報率40.91%，全部投資回收期3.94年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。建議項目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷售渠道及銷售策略的策劃設(shè)計工作，積極引進營銷人才，使項目能夠順利實施并有利于項目后期的經(jīng)營運作。充分合理地利用國

9、家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設(shè)區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預(yù)測分析自蘋果公司推出iPhone智能手機后，電子終端市場旋即掀起了電容式觸摸屏的應(yīng)用風(fēng)暴。電容屏迅速代替電阻屏成為市場主導(dǎo)技術(shù)并成為智能手機、平板電腦等高端電子產(chǎn)品的首選觸控器件。集微網(wǎng)消息，自蘋果公司推出iPhone智能手機后，電子終端市場旋即掀起了電容式觸摸屏的應(yīng)用風(fēng)暴。電容屏迅速代替電阻屏成為市場主導(dǎo)技術(shù)并成為智能手機、平板電腦等高端電子產(chǎn)品的首選觸控器件。由于電子產(chǎn)品對于外形及重量幾近苛刻的追求，使得觸摸屏行業(yè)的發(fā)展進入快車道

10、。從G+G、G+FF到OGS、In-Cell、On-Cell，技術(shù)的更新迭代讓用戶體驗越來越好，也促進了觸摸屏應(yīng)用領(lǐng)域的不斷拓展。如今的觸摸屏不僅僅出現(xiàn)在智能手機、平板電腦這類電子產(chǎn)品上，智能音箱、車載移動終端及商業(yè)化信息查詢系統(tǒng)等智能終端也隨處可見。應(yīng)用領(lǐng)域的多樣化給觸摸屏也帶來了新的要求，人們希望觸摸屏有超大尺寸、能快速響應(yīng)、要精確控制等。隨著先進材料及制造技術(shù)的逐步引入，觸控屏的尺寸不再受限，柔性觸控技術(shù)的實現(xiàn)也指日可待，觸控屏技術(shù)與先進平板顯示技術(shù)將進一步的完美融合。就此，觸摸屏成為目前最簡單、方便、自然的一種人機交互方式，它被應(yīng)用在公共信息的查詢、領(lǐng)導(dǎo)辦公、工業(yè)控制、軍事指揮、電子游

11、戲、多媒體教學(xué)、房地產(chǎn)預(yù)售等生活中的方方面面。觸摸屏的市場需求量也呈井噴式增長。八、行業(yè)發(fā)展趨勢就市場規(guī)模而言，工業(yè)用顯示屏的市場規(guī)模不到消費類顯示屏市場規(guī)模的1%，目前消費類顯示屏的市場規(guī)模是1,000億美元的樣子，而工業(yè)用的市場規(guī)模也就12億美元。但隨著在手持設(shè)備、監(jiān)視器、顯示器和其他互動應(yīng)用等中低批量市場中，業(yè)界對觸摸屏技術(shù)需求的不斷增長，特別是在醫(yī)療和工業(yè)等領(lǐng)域，帶觸摸屏技術(shù)的工業(yè)用液晶模塊市場在逐漸回暖。工控觸摸屏通常用的是電阻屏，而當(dāng)今觸控產(chǎn)品發(fā)展強大，反應(yīng)靈敏的電容屏完全替代掉電阻屏。隨著電力，冶金，交通燈的發(fā)展，對工控機的要求也越來越大，相對的帶動工控機觸摸屏需求市場，那么對觸

12、摸屏這塊也是高標(biāo)準(zhǔn)要求。電容觸摸屏的透光率和清晰度優(yōu)于四線電阻屏，電容屏反光嚴(yán)重，而且，電容技術(shù)的四層復(fù)合觸摸屏對各波長光的透光率不均勻，存在色彩失真的問題，由于光線在各層間的反射，還造成圖像字符的模糊電容屏更主要的缺點是漂移：當(dāng)環(huán)境溫度、濕度改變時，環(huán)境電場發(fā)生改變時，都會引起電容屏的漂移，造成不準(zhǔn)確電容觸摸屏最外面的矽土保護玻璃防刮擦性很好，但是怕指甲或硬物的敲擊，敲出一個小洞就會傷及夾層ITO，不管是傷及夾層ITO還是安裝運輸過程中傷及內(nèi)表面ITO層，電容屏就不能正常工作了。據(jù)了解，適合電容屏操作的工控OS或UI界面開發(fā)應(yīng)用很少，也還沒有行成一定的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，大陸目前在先裝市場上，工控電容

13、屏市場增長十分緩慢。在這方面有所建樹的，基本上是那些原來在工控領(lǐng)域跟國際廠商有過合作的觸控IC或電容屏廠商，借國外的機電設(shè)備進口渠道機會，主導(dǎo)大陸的工控電容平板市場。而在后裝或改裝工控市場上，一般是利用原有系統(tǒng)，通過IPAD之類的商業(yè)平板通過無線連接，作為臨時調(diào)試或處理數(shù)據(jù)用。由于工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)涉及到工業(yè)信息安全，所以在工控主機或工控平板方面，各方面的研究開發(fā)都十分謹(jǐn)慎?，F(xiàn)在用于工控主機或平板的界面互動方式，基本上還是鼠標(biāo)、鍵盤加電阻式觸摸屏進行。進行生產(chǎn)資料輸入時，多數(shù)還是傳統(tǒng)的鼠標(biāo)、鍵盤方式，進行現(xiàn)場局部數(shù)據(jù)調(diào)整時，通過電阻式觸摸屏進行，未來市場工控電容觸摸屏?xí)娲娮杵痢＞?、附表上年度營

14、收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入7891.3710521.839770.279394.4937577.962主營業(yè)務(wù)收入6464.898619.858004.147696.2930785.172.1電容觸摸屏(A)2133.412844.552641.372539.7810159.112.2電容觸摸屏(B)1486.921982.561840.951770.157080.592.3電容觸摸屏(C)1099.031465.371360.701308.375233.482.4電容觸摸屏(D)775.791034.38960.50923.563694.222.5電容

15、觸摸屏(E)517.19689.59640.33615.702462.812.6電容觸摸屏(F)323.24430.99400.21384.811539.262.7電容觸摸屏(.)129.30172.40160.08153.93615.703其他業(yè)務(wù)收入1426.491901.981766.131698.206792.79上年度主要經(jīng)濟指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元37577.96完成主營業(yè)務(wù)收入萬元30785.17主營業(yè)務(wù)收入占比81.92%營業(yè)收入增長率（同比）22.40%營業(yè)收入增長量（同比）萬元6876.35利潤總額萬元10360.98利潤總額增長率8.68%利潤總額增長量萬元827

16、.81凈利潤萬元7770.73凈利潤增長率13.75%凈利潤增長量萬元939.34投資利潤率60.00%投資回報率45.00%財務(wù)內(nèi)部收益率29.10%企業(yè)總資產(chǎn)萬元32084.78流動資產(chǎn)總額占比萬元31.83%流動資產(chǎn)總額萬元10212.35資產(chǎn)負(fù)債率36.49%主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米48017.3371.99畝1.1容積率1.401.2建筑系數(shù)71.46%1.3投資強度萬元/畝191.531.4基底面積平方米34313.181.5總建筑面積平方米67224.261.6綠化面積平方米3853.56綠化率5.73%2總投資萬元20423.242.1固定資產(chǎn)投資

17、萬元13788.242.1.1土建工程投資萬元5865.562.1.1.1土建工程投資占比萬元28.72%2.1.2設(shè)備投資萬元5088.842.1.2.1設(shè)備投資占比24.92%2.1.3其它投資萬元2833.842.1.3.1其它投資占比13.88%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比67.51%2.2流動資金萬元6635.002.2.1流動資金占比32.49%3收入萬元49230.004總成本萬元38090.865利潤總額萬元11139.146凈利潤萬元8354.357所得稅萬元1.408增值稅萬元1536.439稅金及附加萬元376.4410納稅總額萬元4697.6511利稅總額萬元13052.

18、0112投資利潤率54.54%13投資利稅率63.91%14投資回報率40.91%15回收期年3.9416設(shè)備數(shù)量臺（套）9617年用電量千瓦時858329.9318年用水量立方米40453.5419總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤108.9520節(jié)能率25.67%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤38.2822員工數(shù)量人812區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元154073.40同期產(chǎn)值萬元128684.04同比增長19.73%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家745規(guī)上企業(yè)家30從業(yè)人數(shù)人37250前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元70739.61去年同期59057.95萬元。1、xxx有限公司（AAA）萬元17331.202、xxx科技發(fā)展公司萬

19、元15562.713、xxx有限責(zé)任公司萬元9196.154、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元7781.365、xxx集團萬元4951.776、xxx投資公司萬元4598.077、xxx有限責(zé)任公司萬元353.708、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元2900.329、xxx集團萬元2758.8410、xxx投資公司萬元2122.19區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元34503.741.1同期增加值萬元29292.591.2增長率17.79%2行業(yè)凈利潤萬元14865.662.12016年凈利潤萬元13287.152.2增長率11.88%3行業(yè)納稅總額萬元49452.543.12016納稅總

20、額萬元44173.773.2增長率11.95%42017完成投資萬元61534.274.12016行業(yè)投資萬元16.57%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值180965.55205642.67233684.852利潤總額45355.7651540.6458568.913凈利潤24290.7627603.1431367.204納稅總額11826.8013439.5415272.215工業(yè)增加值58754.7866766.7975871.356產(chǎn)業(yè)貢獻率6.00%10.00%11.55%7企業(yè)數(shù)量89410911396土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）

21、基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程24259.4224259.4246011.1746011.174416.111.1主要生產(chǎn)車間14555.6514555.6527606.7027606.702737.991.2輔助生產(chǎn)車間7763.017763.0114723.5714723.571413.161.3其他生產(chǎn)車間1940.751940.752668.652668.65264.972倉儲工程5146.985146.9813788.5113788.51962.482.1成品貯存1286.741286.743447.133447.13240.622.2原料倉儲2676

22、.432676.437170.037170.03500.492.3輔助材料倉庫1183.811183.813171.363171.36221.373供配電工程274.51274.51274.51274.5121.563.1供配電室274.51274.51274.51274.5121.564給排水工程315.68315.68315.68315.6819.284.1給排水315.68315.68315.68315.6819.285服務(wù)性工程3259.753259.753259.753259.75227.545.1辦公用房1404.241404.241404.241404.2494.625.2生活服

23、務(wù)1855.511855.511855.511855.51108.346消防及環(huán)保工程919.59919.59919.59919.5972.216.1消防環(huán)保工程919.59919.59919.59919.5972.217項目總圖工程137.25137.25137.25137.2522.887.1場地及道路硬化9217.852036.522036.527.2場區(qū)圍墻2036.529217.859217.857.3安全保衛(wèi)室137.25137.25137.25137.258綠化工程3528.62123.50合計34313.1867224.2667224.265865.56節(jié)能分析一覽表序號項目單

24、位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤108.951.1年用電量千瓦時858329.931.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤105.491.3年用水量立方米40453.541.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤3.462年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤38.283節(jié)能率25.67%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元17269.551.1完成比例84.56%2完成固定資產(chǎn)投資萬元12060.562.1完成比例69.84%3完成流動資金投資萬元5208.993.1完成比例30.16%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人5521.2人均年工資萬元5.131.3年工資額萬元2829.302工程技術(shù)人員工資2.1

25、平均人數(shù)人1222.2人均年工資萬元5.442.3年工資額萬元629.373企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人323.2人均年工資萬元7.703.3年工資額萬元243.944品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人654.2人均年工資萬元5.864.3年工資額萬元379.945其他人員工資5.1平均人數(shù)人415.2人均年工資萬元6.825.3年工資額萬元237.476職工工資總額萬元4320.02固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元5865.565088.84191.5313788.241.1工程費用萬元5865.565088.8433259

26、.751.1.1建筑工程費用萬元5865.565865.5628.72%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5088.845088.8424.92%1.2工程建設(shè)其他費用萬元2833.842833.8413.88%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1463.841463.841.3預(yù)備費萬元1370.001370.001.3.1基本預(yù)備費萬元786.72786.721.3.2漲價預(yù)備費萬元583.28583.282建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13788.2413788.24流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元33259.7516700.1429188.96

27、33259.7533259.7533259.751.1應(yīng)收賬款萬元9977.924490.077483.449977.929977.929977.921.2存貨萬元14966.896735.1011225.1714966.8914966.8914966.891.2.1原輔材料萬元4490.072020.533367.554490.074490.074490.071.2.2燃料動力萬元224.50101.03168.38224.50224.50224.501.2.3在產(chǎn)品萬元6884.773098.155163.586884.776884.776884.771.2.4產(chǎn)成品萬元3367.5515

28、15.402525.663367.553367.553367.551.3現(xiàn)金萬元8314.943741.726236.208314.948314.948314.942流動負(fù)債萬元26624.7511981.1419968.5626624.7526624.7526624.752.1應(yīng)付賬款萬元26624.7511981.1419968.5626624.7526624.7526624.753流動資金萬元6635.002985.754976.256635.006635.006635.004鋪底流動資金萬元2211.64995.251658.752211.642211.642211.64總投資構(gòu)成估算

29、表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元20423.24148.12%148.12%100.00%2項目建設(shè)投資萬元13788.24100.00%100.00%67.51%2.1工程費用萬元10954.4079.45%79.45%53.64%2.1.1建筑工程費萬元5865.5642.54%42.54%28.72%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5088.8436.91%36.91%24.92%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1463.8410.62%10.62%7.17%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1463.8410.62%10.62%7.17%2.3預(yù)備費萬元1370.

30、009.94%9.94%6.71%2.3.1基本預(yù)備費萬元786.725.71%5.71%3.85%2.3.2漲價預(yù)備費萬元583.284.23%4.23%2.86%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13788.24100.00%100.00%67.51%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元6635.0048.12%48.12%32.49%7鋪底流動資金萬元2211.6716.04%16.04%10.83%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元22153.5036922.5049230.0049230.0049230.001.1萬元22153.

31、5036922.5049230.0049230.0049230.002現(xiàn)價增加值萬元7089.1211815.2015753.6015753.6015753.603增值稅萬元691.391152.321536.431536.431536.433.1銷項稅額萬元7876.807876.807876.807876.807876.803.2進項稅額萬元2853.174755.286340.376340.376340.374城市維護建設(shè)稅萬元48.4080.66107.55107.55107.555教育費附加萬元20.7434.5746.0946.0946.096地方教育費附加萬元13.8323.05

32、30.7330.7330.739土地使用稅萬元192.07192.07192.07192.07192.0710稅金及附加萬元275.04330.35376.44376.44376.44折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值5865.565865.56當(dāng)期折舊額4692.45234.62234.62234.62234.62234.62凈值1173.115630.945396.325161.694927.074692.452機器設(shè)備原值5088.845088.84當(dāng)期折舊額4071.07271.40271.40271.40271.40271.40凈值48

33、17.444546.034274.634003.223731.823建筑物及設(shè)備原值10954.40當(dāng)期折舊額8763.52506.03506.03506.03506.03506.03建筑物及設(shè)備凈值2190.8810448.379942.349436.318930.288424.254無形資產(chǎn)原值1463.841463.84當(dāng)期攤銷額1463.8436.6036.6036.6036.6036.60凈值1427.241390.651354.051317.461280.865合計：折舊及攤銷10227.36542.63542.63542.63542.63542.63總成本費用估算一覽表序號項目單

34、位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元23222.6610450.2017416.9923222.6623222.6623222.662外購燃料動力費萬元2192.97986.841644.732192.972192.972192.973工資及福利費萬元4320.024320.024320.024320.024320.024320.024修理費萬元60.7227.3245.5460.7260.7260.725其它成本費用萬元7751.863488.345813.897751.867751.867751.865.1其他制造費用萬元3506.941578.122630.203

35、506.943506.943506.945.2其他管理費用萬元1161.68522.76871.261161.681161.681161.685.3其他銷售費用萬元4108.641848.893081.484108.644108.644108.646經(jīng)營成本萬元37548.2316896.7028161.1737548.2337548.2337548.237折舊費萬元506.03506.03506.03506.03506.03506.038攤銷費萬元36.6036.6036.6036.6036.6036.609利息支出萬元-10總成本費用萬元38090.8619815.3429783.8138090.8638090.8638090.8610.1可變成本萬元33228.2114952.6924921.1633228.2133228.2133228.2110.2固定成本萬元4862.654862.654862.654862.654862.654862.6511盈虧平衡點44.92%44.92%利潤及利潤分配表序號項目單位達產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元49230.00221