廣西電子元器件項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、一、項(xiàng)目發(fā)展背景電容器在電子線路中的作用一般概括為：通交流、阻直流，具有濾波、旁路、耦合和快速充放電的功能，并具有體積小、儲(chǔ)存電量大、成本低的特性，隨著現(xiàn)代科技的進(jìn)步與電容器性能的不斷提高，產(chǎn)品已廣泛應(yīng)用于消費(fèi)類電子產(chǎn)品、通信產(chǎn)品、電腦及周邊產(chǎn)品、儀器儀表、自動(dòng)化控制、汽車工業(yè)、光電產(chǎn)品、高速鐵路與航空及軍事裝備等。電容器產(chǎn)業(yè)得到高速增長，成為世界電容器生產(chǎn)大國和出口大國，滿足了國內(nèi)整機(jī)發(fā)展的需求和出口的需要。我國具有一定規(guī)模的電容器廠有600多家。電容器行業(yè)的老國企經(jīng)過改制均呈現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)，新產(chǎn)品開發(fā)能力增強(qiáng)，產(chǎn)品市場受益面增大，經(jīng)濟(jì)效益提高，并歷屆進(jìn)入電子元件百強(qiáng)企業(yè)行列。集體、鄉(xiāng)鎮(zhèn)

2、企業(yè)在國家政策的大力支持和引導(dǎo)下，不斷成長壯大，已經(jīng)成為電容器的主力軍，廣東風(fēng)華、潮州三環(huán)、廈門法拉等企業(yè)都是2012年中國電子元件百強(qiáng)企業(yè)，其中的大部分已成功在境內(nèi)外上市。很多外資企業(yè)成為電容器出口的主力軍，隨著涉外經(jīng)濟(jì)體制改革的深化及貿(mào)易投資便利化的開展，很多外資企業(yè)在中國建廠，為提升中國電容器的技術(shù)水平和國際市場占有率作出了貢獻(xiàn)。目前我國電容銷售額637億元，占電子元件銷售額13737億元的4.64%，占世界銷售額的24%，僅次于日本(26%)居世界第二位。我國電容器行業(yè)是在上世紀(jì)80年代彩電國產(chǎn)化的推動(dòng)下發(fā)展起來的，1978年以前我國電容器還沒有一臺(tái)自動(dòng)卷繞機(jī)、自動(dòng)裝配機(jī)、自動(dòng)測量機(jī)、

3、自動(dòng)焊接機(jī)，通過“六五”期末至“八五”初期，各類電容器就引進(jìn)生產(chǎn)線300多條，各類自動(dòng)裝配機(jī)、測試機(jī)、封裝機(jī)、標(biāo)志機(jī)等多達(dá)15000臺(tái)18000臺(tái)，薄膜電容器的真空鍍膜機(jī)就有80臺(tái)90臺(tái)，薄膜能力達(dá)20000噸。從此，我國電容器行業(yè)的經(jīng)濟(jì)規(guī)模不斷擴(kuò)大,技術(shù)水平不斷提高,品種規(guī)格基本齊全，滿足了彩電、冰箱、空調(diào)等消費(fèi)類產(chǎn)品配套的需求，但片式電容器的發(fā)展不快?！鞍宋濉逼陂g，片式元器件是國家重點(diǎn)發(fā)展的新興產(chǎn)業(yè)，并列入國家鼓勵(lì)外商投資目錄，外商投資踴躍，合資企業(yè)發(fā)展迅速，我國片式電容器的品種、產(chǎn)量和進(jìn)出口額都有了快速增長。如片式陶瓷電容器，1995年的產(chǎn)量只有24.6億只，目前據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)產(chǎn)量在716

4、7億只以上。2011年僅出口就達(dá)9265.06億只。片式鉭電容器、片式鋁電解電容器、片式薄膜電容器也都提供了配套和出口。進(jìn)入上世紀(jì)90年代后，隨著整機(jī)市場尤其是移動(dòng)通信等的高速發(fā)展，對(duì)電容器高頻、高溫、高壓、小型化等的要求愈來愈高，一方面國內(nèi)電容器廠家在原引進(jìn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行消化吸收，添置設(shè)備進(jìn)行研發(fā)，同時(shí)外商獨(dú)資、合資企業(yè)也迅速增加，電容器產(chǎn)業(yè)得到高速增長，成為世界電容器生產(chǎn)大國和出口大國，滿足了國內(nèi)整機(jī)發(fā)展的需求和出口的需要。電容器的產(chǎn)業(yè)鏈已基本形成。制造電容器的工藝設(shè)備、原材料已形成產(chǎn)業(yè)群體，滿足電容器行業(yè)的需要并遠(yuǎn)銷海外。在設(shè)備方面，真空鍍膜機(jī)、高精高速分切機(jī)、自動(dòng)卷繞機(jī)、賦能機(jī)、自動(dòng)焊接

5、機(jī)、自動(dòng)流化床等國產(chǎn)設(shè)備基本能滿足需求，但制造高檔電容器的設(shè)備如超小型片式元件生產(chǎn)設(shè)備、無鉛再流焊機(jī)、金屬化超薄膜電容器生產(chǎn)設(shè)備等仍需進(jìn)口。在材料方面，聚丙烯薄膜、聚酯薄膜、金屬化條料、CP線等原材料基本滿足國內(nèi)需求，同時(shí)也銷往韓國、印度、美國、巴西、日本等。但高端電解電容器紙、高端電子漿料、超薄介質(zhì)高容電子陶瓷材料、高性能電容器薄膜等材料仍依賴進(jìn)口。工廠管理與國際社會(huì)基本接軌，企業(yè)擁有了自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，產(chǎn)品迅速升級(jí)換代。電容器企業(yè)在學(xué)習(xí)國外先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，電容器產(chǎn)品技術(shù)指標(biāo)采用IEC標(biāo)準(zhǔn)，主要企業(yè)都貫徹了ISO9000質(zhì)量管理體系、ISO14000環(huán)境管理體系、OHSAS1800職業(yè)健康

6、安全管理體系以及長城CQC、UL、CSA、VDE等8國安全認(rèn)定普遍實(shí)施。交流電容器、防干擾電容器、高壓電容器在全球取得了通行證，產(chǎn)品質(zhì)量有了可靠的基礎(chǔ)保證。電容器企業(yè)加強(qiáng)了產(chǎn)學(xué)研結(jié)合，企業(yè)逐漸從生產(chǎn)經(jīng)營型轉(zhuǎn)變?yōu)樯a(chǎn)研發(fā)型和創(chuàng)新型試點(diǎn)企業(yè)，許多企業(yè)成為高新技術(shù)企業(yè)，有的設(shè)立了博士后科研工作站，建立了省級(jí)、國家級(jí)技術(shù)中心，省級(jí)工程技術(shù)研究中心，國家重點(diǎn)試驗(yàn)室等機(jī)構(gòu)，促進(jìn)了電容器企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整和技術(shù)水平的提升。廣東風(fēng)華、上海飛樂等企業(yè)獲得的專利數(shù)都超過100項(xiàng)以上。產(chǎn)品技術(shù)水平提高、加速升級(jí)換代，如多層陶瓷電容器的尺寸已經(jīng)從0603發(fā)展到0402，成為市場的主流規(guī)格;0201型已批量生產(chǎn);010

7、05型今年在深圳宇陽可量產(chǎn)。材料上Ni電極的成功開發(fā)應(yīng)用成為行業(yè)一個(gè)重大的里程碑。鋁電解電容器產(chǎn)品的壽命從原來的1000小時(shí)上升到2000小時(shí)，有特殊要求的可達(dá)到500010000小時(shí)，溫度從原來的85上升到105，最高到125，高頻低阻抗產(chǎn)品可以替代進(jìn)口，南通江海的高壓大電解風(fēng)靡歐亞，湖南艾華的小高壓電容器敢和日本的紅寶石叫板，超小型鋁電解發(fā)展也很快，華威、信達(dá)、風(fēng)華高科的液態(tài)片狀電容器已經(jīng)具有規(guī)模，高分子固體片式電容器落戶江海。高頻、低阻抗、長壽命、寬溫度產(chǎn)品正方興未艾。隨著我國電力系統(tǒng)的發(fā)展，無論是目前電容器制造行業(yè)的產(chǎn)品，還是我國電力系統(tǒng)的無功補(bǔ)償方式都已嚴(yán)重不適合目前電力系統(tǒng)的需求，

8、因此，無論是電容器制造行業(yè)，還是電力系統(tǒng)無功補(bǔ)償技術(shù)都已到了必須進(jìn)行變革的時(shí)期，否則必然妨礙我國電力電容器和無功補(bǔ)償技術(shù)的發(fā)展，而拉大我國相關(guān)技術(shù)與國際先進(jìn)技術(shù)的差距。在座的有志促進(jìn)無功補(bǔ)償技術(shù)的各位，對(duì)此應(yīng)有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)。我國的電容器行業(yè)要面對(duì)發(fā)達(dá)國家在高端產(chǎn)品市場、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等固有優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域的競爭，要面對(duì)其他發(fā)展中國家在勞動(dòng)密集型產(chǎn)品市場的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，在國內(nèi)要應(yīng)對(duì)人民幣匯率變化、勞動(dòng)力及人才成本不斷攀升以及原材料和能源價(jià)格上漲等因素的影響，將面臨十分繁重的任務(wù)。我們必須在國家中長期規(guī)劃的指導(dǎo)下，在新一代信息技術(shù)發(fā)展的帶動(dòng)下，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力和綜合競爭力，實(shí)現(xiàn)電容器行業(yè)由

9、大到強(qiáng)的轉(zhuǎn)變，成為全球電容器的生產(chǎn)強(qiáng)國。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資15508.82(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金2762.09萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資18270.91萬元，其中：固定資產(chǎn)投資15508.82萬元，占項(xiàng)目總投資的84.88%；流動(dòng)資金2762.09萬元，占項(xiàng)目總投資的15.12%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5768.93萬元，占項(xiàng)目總投資的31.57%；設(shè)備購置費(fèi)4334.82萬元，占項(xiàng)目總投資的23.73%；其它投資5405.07萬元，占

10、項(xiàng)目總投資的29.58%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=15508.82+2762.09=18270.91（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷40.00%,計(jì)劃收入8846.80萬元，總成本8507.77萬元，利潤總額1532.35萬元，凈利潤1149.26萬元，增值稅273.06萬元，稅金及附加255.84萬元，所得稅383.09萬元；第二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入15481.90萬元，總成本12837.81萬元，利潤總額4414.58萬元，凈利潤3310.94萬元，增值稅477.85萬元，稅金及附

11、加280.41萬元，所得稅1103.64萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入22117.00萬元，總成本17167.85萬元，利潤總額4949.15萬元，凈利潤3711.86萬元，增值稅682.64萬元，稅金及附加304.99萬元，所得稅1237.29萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入22117.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=682.64萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期

12、工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用17167.85萬元，其中：可變成本14433.47萬元，固定成本2734.38萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加304.99萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4949.15（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4949.1525.00%=1237.29（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4949.15（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4949.15

13、25.00%=1237.29（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額4949.15萬元，繳納企業(yè)所得稅1237.29萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4949.15-1237.29=3711.86（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=27.09%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=32.49%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=20.32%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入22117.00萬元，總成本費(fèi)用17167.85萬元，稅金及附加304.99萬元，利潤總額4949.15萬元，企業(yè)所得稅1237.29萬元，稅

14、后凈利潤3711.86萬元，年納稅總額2224.92萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=6.42年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期6.42年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率27.09%，投資利稅率32.49%，全部投資回報(bào)率20.32%，全部投資回收期6.42年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項(xiàng)目建設(shè)區(qū)對(duì)該項(xiàng)目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項(xiàng)目的順利實(shí)施，將該項(xiàng)目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進(jìn)水

15、平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預(yù)測分析電容器是三大電子被動(dòng)元器件之一，是電子線路中不可缺少的基礎(chǔ)元件，約占全部電子電子元件用量的40%。鋁電解電容器依賴于其優(yōu)異的性能、低廉的價(jià)格，占據(jù)了電容器30%以上的市場。目前來看鋁電解電容器短期內(nèi)尚不存在被完全替代的可能性，未來將繼續(xù)成為汽車電子、消費(fèi)電子及光伏發(fā)電等領(lǐng)域的重要原器件。鋁電解電容器下游運(yùn)用廣泛，主要運(yùn)用于消費(fèi)電子、通訊及汽車等領(lǐng)域。其中消費(fèi)電子占比達(dá)45%。從下游細(xì)分行業(yè)來看，大多數(shù)行業(yè)增長穩(wěn)定，同時(shí)新能源汽車及新能源發(fā)電有望成為未來需求主要增長點(diǎn)。受環(huán)保監(jiān)管趨嚴(yán)及鋁箔、鋁殼等上游材料成本上漲影響，從今年年初開始，國內(nèi)各大鋁電解電

16、容企業(yè)紛紛對(duì)產(chǎn)品提價(jià)，漲價(jià)幅度在10%左右。同時(shí)海外高端電容器企業(yè)也開始紛紛提價(jià)。由于電容器在下游產(chǎn)品成本占比較低，同時(shí)下游消費(fèi)類產(chǎn)品占比較高，目前下游企業(yè)對(duì)電容器漲價(jià)較為接受，電容器價(jià)格有望保持上漲態(tài)勢(shì)。從各家電容器企業(yè)的漲價(jià)公告來看，上游電極箔價(jià)格上漲是主要推動(dòng)因素之一。目前來看，電極箔行業(yè)集中度有望顯著提升，同時(shí)高端產(chǎn)能供應(yīng)仍然集中在幾家巨頭手中，客戶黏性較強(qiáng)，電極箔與鋁電解電容目前的價(jià)格傳導(dǎo)順暢，電極箔價(jià)格有望與鋁電解電容形成同步上漲。八、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)電容器主要分4種，因容值、電壓和體積等特性的不同而應(yīng)用于不同的領(lǐng)域。按照主要原材料的不同，電容可分為陶瓷電容、鋁電解電容、薄膜電容、鉭電

17、容及其他類型。2015年全球電容市場上，陶瓷電容器和鋁電解電容器產(chǎn)值份額較高，其中陶瓷電容占比54%，鋁電解為23%，薄膜電容和鉭電容分別占到11%和12%。陶瓷電容憑借容值、電壓覆蓋范圍大及體積小的優(yōu)勢(shì)廣泛應(yīng)用于手機(jī)、電腦、家電等消費(fèi)電子產(chǎn)品，此外在軍工、工業(yè)上也有廣泛需求；鋁電解電容容量最大，主要面向高壓高容應(yīng)用，市場涵蓋家電、照明和工業(yè)等領(lǐng)域；薄膜電容以其良好的頻率特性和耐高壓特性，通常被用在逆變器和變流器電路中，下游市場主要包括照明、家電、工業(yè)控制等領(lǐng)域，同時(shí)在汽車領(lǐng)域和新能源發(fā)電領(lǐng)域形成了對(duì)于鋁電解的替代，市場份額不斷擴(kuò)大；而鉭電容容量穩(wěn)定，漏電損失低，但成本相對(duì)高昂，主要應(yīng)用于通訊

18、、計(jì)算機(jī)、汽車電子和航空航天等高端領(lǐng)域。市場規(guī)模達(dá)107億美元穩(wěn)增長，片式多層占主流。陶瓷電容是各類電容中產(chǎn)值占比最大的一類，在過去的10年，隨著消費(fèi)電子產(chǎn)品的小型化，陶瓷電容市場規(guī)模占電容市場整體規(guī)模的比重從2006年不到40%上升至2017年的50%，2012-2016年間CAGR保持在5.4%穩(wěn)定增長。陶瓷電容可以分為單層陶瓷電容、片式多層以及引線式多層陶瓷電容器。多層陶瓷電容器（MLCC）具有耐高壓、高溫，體積小，容量范圍寬等優(yōu)勢(shì)，因而下游應(yīng)用較為廣泛，占據(jù)了陶瓷電容器93%的市場規(guī)模。存量時(shí)代，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)需求平穩(wěn)存量時(shí)代到來，PC、音像需求穩(wěn)定。消費(fèi)電子是MLCC用量最大的領(lǐng)域，同時(shí)也

19、是傳統(tǒng)上最早大量使用MLCC的領(lǐng)域，根據(jù)中國產(chǎn)業(yè)信息網(wǎng)公布的數(shù)據(jù)，2016年，手機(jī)、PC和視音頻設(shè)備的MLCC需求分別占到MLCC整體需求的24%、18%和28%，總體占比達(dá)到70%。2013年以前，隨著以智能手機(jī)為代表的消費(fèi)電子產(chǎn)品的普及，消費(fèi)電子的MLCC需求迅速增長。而到2013年之后，消費(fèi)電子進(jìn)入了存量替換時(shí)代和產(chǎn)品微創(chuàng)新時(shí)代，銷量增速和單機(jī)MLCC用量增速整體均有放緩。到了2017年，智能手機(jī)出貨量增速為-0.3%，PC出貨量增速2%，液晶面板出貨量增速0.23%，均徘徊于零值附近且呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。總體而言，MLCC的傳統(tǒng)性需求目前增長相對(duì)緩慢。而在微創(chuàng)新背景下，PC和音像領(lǐng)域的單機(jī)M

20、LCC需求同樣整體趨穩(wěn)，未來幾年，我們預(yù)計(jì)PC和音像領(lǐng)域的MLCC需求增速將維持在0值附近。汽車智能化，新領(lǐng)域帶動(dòng)新增長汽車電子前景廣闊，MLCC需求增幅超10%。根據(jù)日本經(jīng)濟(jì)中心，2016年全球MLCC下游需求中，汽車電子行業(yè)占比12%，低于手機(jī)、PC、視音頻設(shè)備等部門。但從未來發(fā)展趨勢(shì)來看，受益于新能源汽車和主動(dòng)駕駛輔助系統(tǒng)推廣，汽車電子卻有望成為MLCC下游行業(yè)中增長最快的一個(gè)領(lǐng)域。根據(jù)中國產(chǎn)業(yè)信息，一輛普通內(nèi)燃機(jī)汽車的MLCC需求量為3000顆，而一輛插電混合動(dòng)力汽車的MLCC用量為12000顆，是普通內(nèi)燃機(jī)汽車的4倍，一輛純電動(dòng)汽車的MLCC用量更是達(dá)到18000顆，為普通燃油車的6

21、倍之多。而近年來，隨著各國環(huán)保力度加強(qiáng)，新能源汽車迎來爆發(fā)式增長，2017年，全球汽車銷售量增速大約為5.1%，而純電動(dòng)汽車和插電混動(dòng)汽車的銷量增速分別達(dá)62.9%和49.2%，帶動(dòng)整體汽車行業(yè)MLCC用量增長9%。2018年，新能源汽車高速增長的態(tài)勢(shì)預(yù)計(jì)不會(huì)改變，如果按照60%、50%和5%分別作為純電動(dòng)汽車、插電混動(dòng)汽車以及汽車總體的銷量增幅進(jìn)行估計(jì)，2018年全年汽車行業(yè)MLCC用量增幅大約在10.6%，與2017年大體相當(dāng)。綜合手機(jī)和汽車電子行業(yè)情況，2018年高端MLCC市場總體的需求增幅大約在13%左右。原料構(gòu)成磁粉為主，中低端產(chǎn)品存在差異。在MLCC的成本構(gòu)成方面，直接材料成本占

22、到總成本的60%，人工成本和設(shè)備折舊大約占到總成本的40%左右。直接材料主要包括陶瓷粉末、內(nèi)外電極以及包裝材料。其中陶瓷粉是原材料的主要構(gòu)成部分，低容MLCC和高容MLCC中，陶瓷粉分別占到原料成本的35%和60%；而內(nèi)外電極主要使用銅等金屬材料，在原料成本中的占比約為20%；除此之外，包裝材料（紙板、塑料等）在低容MLCC原料成本中的占比高達(dá)44%，而在高容MLCC中占比僅為6%。九、附表上年度營收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入4130.465507.285113.904917.2219668.862主營業(yè)務(wù)收入3752.005002.664645.3344

23、66.6617866.662.1電容(A)1238.161650.881532.961474.005896.002.2電容(B)862.961150.611068.431027.334109.332.3電容(C)637.84850.45789.71759.333037.332.4電容(D)450.24600.32557.44536.002144.002.5電容(E)300.16400.21371.63357.331429.332.6電容(F)187.60250.13232.27223.33893.332.7電容(.)75.04100.0592.9189.33357.333其他業(yè)務(wù)收入378.4

24、6504.62468.57450.551802.20上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元19668.86完成主營業(yè)務(wù)收入萬元17866.66主營業(yè)務(wù)收入占比90.84%營業(yè)收入增長率（同比）11.18%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1977.13利潤總額萬元4561.76利潤總額增長率19.39%利潤總額增長量萬元740.87凈利潤萬元3421.32凈利潤增長率20.72%凈利潤增長量萬元587.34投資利潤率29.80%投資回報(bào)率22.35%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率29.69%企業(yè)總資產(chǎn)萬元33698.30流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元30.14%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元10158.02資產(chǎn)負(fù)債率45.32%主要

25、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米55767.8783.61畝1.1容積率1.221.2建筑系數(shù)63.51%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝185.491.4基底面積平方米35418.171.5總建筑面積平方米68036.801.6綠化面積平方米4557.61綠化率6.70%2總投資萬元18270.912.1固定資產(chǎn)投資萬元15508.822.1.1土建工程投資萬元5768.932.1.1.1土建工程投資占比萬元31.57%2.1.2設(shè)備投資萬元4334.822.1.2.1設(shè)備投資占比23.73%2.1.3其它投資萬元5405.072.1.3.1其它投資占比29.58%2.1.4固定資產(chǎn)

26、投資占比84.88%2.2流動(dòng)資金萬元2762.092.2.1流動(dòng)資金占比15.12%3收入萬元22117.004總成本萬元17167.855利潤總額萬元4949.156凈利潤萬元3711.867所得稅萬元1.228增值稅萬元682.649稅金及附加萬元304.9910納稅總額萬元2224.9211利稅總額萬元5936.7812投資利潤率27.09%13投資利稅率32.49%14投資回報(bào)率20.32%15回收期年6.4216設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）15517年用電量千瓦時(shí)974683.3118年用水量立方米20401.2119總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤121.5320節(jié)能率20.48%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤36.30

27、22員工數(shù)量人399區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元172561.49同期產(chǎn)值萬元155530.86同比增長10.95%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家985規(guī)上企業(yè)家26從業(yè)人數(shù)人49250前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元86130.89去年同期73811.71萬元。1、xxx公司（AAA）萬元21102.072、xxx有限責(zé)任公司萬元18948.803、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元11197.024、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元9474.405、xxx科技公司萬元6029.166、xxx科技公司萬元5598.517、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元430.658、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元3531.379、xxx科技公司萬元

28、3359.1010、xxx科技公司萬元2583.93區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元79228.061.1同期增加值萬元69804.461.2增長率13.50%2行業(yè)凈利潤萬元16334.352.12016年凈利潤萬元14150.872.2增長率15.43%3行業(yè)納稅總額萬元12532.443.12016納稅總額萬元11145.893.2增長率12.44%42017完成投資萬元48808.834.12016行業(yè)投資萬元17.98%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值201630.68229125.77260370.192利潤總額

29、51029.9657988.5965896.123凈利潤19251.4121876.6024859.774納稅總額18114.1420584.2523391.195工業(yè)增加值71017.9380702.1991707.036產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率8.00%11.00%13.44%7企業(yè)數(shù)量118214421846土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程25040.6525040.6543654.7843654.784071.701.1主要生產(chǎn)車間15024.3915024.3926192.8726192.872524.451.2輔助生產(chǎn)車間801

30、3.018013.0113969.5313969.531302.941.3其他生產(chǎn)車間2003.252003.252531.982531.98244.302倉儲(chǔ)工程5312.735312.7315848.3115848.311075.042.1成品貯存1328.181328.183962.083962.08268.762.2原料倉儲(chǔ)2762.622762.628241.128241.12559.022.3輔助材料倉庫1221.931221.933645.113645.11247.263供配電工程283.35283.35283.35283.3521.623.1供配電室283.35283.3528

31、3.35283.3521.624給排水工程325.85325.85325.85325.8519.344.1給排水325.85325.85325.85325.8519.345服務(wù)性工程3364.733364.733364.733364.73228.245.1辦公用房1998.901998.901998.901998.90120.485.2生活服務(wù)1365.831365.831365.831365.83112.726消防及環(huán)保工程949.21949.21949.21949.2172.446.1消防環(huán)保工程949.21949.21949.21949.2172.447項(xiàng)目總圖工程141.67141.6

32、7141.67141.67167.497.1場地及道路硬化9213.211454.081454.087.2場區(qū)圍墻1454.089213.219213.217.3安全保衛(wèi)室141.67141.67141.67141.678綠化工程3230.21113.06合計(jì)35418.1768036.8068036.805768.93節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤121.531.1年用電量千瓦時(shí)974683.311.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤119.791.3年用水量立方米20401.211.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.742年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤36.303節(jié)能率20.48%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單

33、位指標(biāo)1完成投資萬元15309.801.1完成比例83.79%2完成固定資產(chǎn)投資萬元9794.292.1完成比例63.97%3完成流動(dòng)資金投資萬元5515.513.1完成比例36.03%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2711.2人均年工資萬元5.991.3年工資額萬元1385.102工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人602.2人均年工資萬元5.692.3年工資額萬元414.093企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人163.2人均年工資萬元6.283.3年工資額萬元116.054品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人324.2人均年工資萬元5.204.3年工資額萬元19

34、0.765其他人員工資5.1平均人數(shù)人205.2人均年工資萬元7.925.3年工資額萬元105.386職工工資總額萬元2211.38固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元5768.934334.82185.4915508.821.1工程費(fèi)用萬元5768.934334.8216209.321.1.1建筑工程費(fèi)用萬元5768.935768.9331.57%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元4334.824334.8223.73%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元5405.075405.0729.58%1.2.1無形資產(chǎn)萬元2441.912441.91

35、1.3預(yù)備費(fèi)萬元2963.162963.161.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元1711.881711.881.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元1251.281251.282建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元15508.8215508.82流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元16209.325836.3211527.6916209.3216209.3216209.321.1應(yīng)收賬款萬元4862.801945.123403.964862.804862.804862.801.2存貨萬元7294.192917.685105.947294.197294.197294.191.

36、2.1原輔材料萬元2188.26875.301531.782188.262188.262188.261.2.2燃料動(dòng)力萬元109.4143.7776.59109.41109.41109.411.2.3在產(chǎn)品萬元3355.331342.132348.733355.333355.333355.331.2.4產(chǎn)成品萬元1641.19656.481148.831641.191641.191641.191.3現(xiàn)金萬元4052.331620.932836.634052.334052.334052.332流動(dòng)負(fù)債萬元13447.235378.899413.0613447.2313447.2313447.23

37、2.1應(yīng)付賬款萬元13447.235378.899413.0613447.2313447.2313447.233流動(dòng)資金萬元2762.091104.841933.462762.092762.092762.094鋪底流動(dòng)資金萬元920.69368.28644.49920.69920.69920.69總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元18270.91117.81%117.81%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元15508.82100.00%100.00%84.88%2.1工程費(fèi)用萬元10103.7565.15%65.15%55.30%2.1.1建

38、筑工程費(fèi)萬元5768.9337.20%37.20%31.57%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元4334.8227.95%27.95%23.73%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元2441.9115.75%15.75%13.37%2.2.1無形資產(chǎn)萬元2441.9115.75%15.75%13.37%2.3預(yù)備費(fèi)萬元2963.1619.11%19.11%16.22%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元1711.8811.04%11.04%9.37%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元1251.288.07%8.07%6.85%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元15508.82100.00%100.00%84.88%5建設(shè)期間

39、費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元2762.0917.81%17.81%15.12%7鋪底流動(dòng)資金萬元920.705.94%5.94%5.04%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元8846.8015481.9022117.0022117.0022117.001.1萬元8846.8015481.9022117.0022117.0022117.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元2830.984954.217077.447077.447077.443增值稅萬元273.06477.85682.64682.64682.643.1銷項(xiàng)稅額萬元3538.723538.723538.

40、723538.723538.723.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元1142.431999.262856.082856.082856.084城市維護(hù)建設(shè)稅萬元19.1133.4547.7847.7847.785教育費(fèi)附加萬元8.1914.3420.4820.4820.486地方教育費(fèi)附加萬元5.469.5613.6513.6513.659土地使用稅萬元223.07223.07223.07223.07223.0710稅金及附加萬元255.84280.41304.99304.99304.99折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值5768.935768.93當(dāng)期折舊額461

41、5.14230.76230.76230.76230.76230.76凈值1153.795538.175307.425076.664845.904615.142機(jī)器設(shè)備原值4334.824334.82當(dāng)期折舊額3467.86231.19231.19231.19231.19231.19凈值4103.633872.443641.253410.063178.873建筑物及設(shè)備原值10103.75當(dāng)期折舊額8083.00461.95461.95461.95461.95461.95建筑物及設(shè)備凈值2020.759641.809179.858717.908255.957794.004無形資產(chǎn)原值2441.9

42、12441.91當(dāng)期攤銷額2441.9161.0561.0561.0561.0561.05凈值2380.862319.812258.772197.722136.675合計(jì)：折舊及攤銷10524.91523.00523.00523.00523.00523.00總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元11628.754651.508140.1211628.7511628.7511628.752外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元1012.72405.09708.901012.721012.721012.723工資及福利費(fèi)萬元2211.382211.382211.38

43、2211.382211.382211.384修理費(fèi)萬元55.4322.1738.8055.4355.4355.435其它成本費(fèi)用萬元1736.57694.631215.601736.571736.571736.575.1其他制造費(fèi)用萬元486.79194.72340.75486.79486.79486.795.2其他管理費(fèi)用萬元220.9988.40154.69220.99220.99220.995.3其他銷售費(fèi)用萬元584.91233.96409.44584.91584.91584.916經(jīng)營成本萬元16644.856657.9411651.3916644.8516644.8516644.857折舊費(fèi)萬元461.95461.95461