企業(yè)信用管理機構設置.ppt

1、企業(yè)信用管理機構設置,以聯(lián)想上海公司為例,聯(lián)想集團上海公司3+3模式,聯(lián)想集團上海公司是聯(lián)想集團在上海的銷售總公司（以下簡稱聯(lián)想） 主要負責個人電腦、筆記本電腦、數(shù)碼產(chǎn)品在華東地區(qū)的經(jīng)銷，其經(jīng)營方式為服務和經(jīng)銷 3+3模式 3個相關部門 3個階段,聯(lián)想（上海）信用管理體系構成圖,3個相關部門,事前階段,事中階段,事后階段,協(xié)作管理,協(xié)作關系,協(xié)作關系,前臺,中臺,后臺,業(yè)務部,信用部 風險管理部,財務部,聯(lián)想集團上海公司3+3模式,各部門業(yè)績指標,聯(lián)想（上海）3+3模式,3個相關階段,事前準備,事中監(jiān)管,事后控制,信息調查,信用評估 審批 政策制定,應收帳款監(jiān)控 逾期賬款催收,建立一個 客戶資

2、信數(shù) 據(jù)庫系統(tǒng),定期對整個 評級系統(tǒng)進行 評定、調整,聯(lián)想（上海）3+3模式事前,聯(lián)想（上海）設有一個客戶資信數(shù)據(jù)庫，用于整理分析信息，對客戶進行分類管理，為事前控制提供充分的信息平臺和技術支持，并集中對客戶資信風險進行評估和審核。,客戶財務數(shù)據(jù),各項指標評分,客戶數(shù)據(jù)庫 ,聯(lián)想（上海）3+3模式事中,事中監(jiān)管主要對每個客戶進行客戶資信風險評級，并對其授信額度上限進行管理，包括對客戶資信信息打分、按照客戶資信風險評級劃分客戶群并授以不同的資信政策，然后根據(jù)客戶資信風險評級，客戶權益總額、交易量等因素，制定每個客戶的授信額度上限。 對信用變化情況，應收賬款和信用額度進行監(jiān)控和審核,第三方調查公司

3、,聯(lián)想（上海）3+3模式事后,聯(lián)想（上海）事后控制階段包括交易風險評估的結果反饋，審核資信風險等級、授信額度上限，并且每年對客戶資信風險評級和授信額度上限進行更新。,聯(lián)想（上海）3+3模式 事中、事后協(xié)作管理流程結構圖,賒銷額度決定 應收賬款核銷,應收賬款追收 經(jīng)銷端信息反饋,審核管理 信用評級,協(xié)同 監(jiān)督 審核,審核管理 信用評級,財務部,信用部,業(yè)務部, 執(zhí)行催帳，并及時跟進以及向風險管理部反映相關情況, 按期和對應收賬款，根據(jù)單個經(jīng)銷商/客戶信用額度，逐一確認收付的賬款足額程度, 對于返款仍然不及時、不足額的經(jīng)銷商/客戶，從其下期賒銷額度中扣除等額金額，綜合當期所有交易返款記錄，進行新一

4、檔信用評級，財務部門存檔,收到財務部門的當期賬款回收記錄與信用額度欠繳記錄后，逐一計入客戶/經(jīng)銷商數(shù)據(jù)庫，作為信用記錄檔案。對于欠繳或者繳款額不足的，審核其缺失額度，對于延誤款項的時間不超過一個賬期的，缺失額度在信用額度30%以內(nèi)的，以及以往無不良交易記錄的經(jīng)銷商或客戶，給予延期許可，對于延誤款項的時間超過一個賬期的，缺失額度在信用額度30%以上的，或以往有不良交易記錄的經(jīng)銷商和客戶，向相應的銷售分公司發(fā)出催帳通知。,聯(lián)想（上海）3+3模式 客戶/經(jīng)銷商跟蹤與信用評級調整,企業(yè)信用管理部門的作用,企業(yè)信用管理部門的主要職責就是對信用銷售和授信工作進行科學管理： 企業(yè)征信管理 信用風險分析 信用

5、政策制定 應收賬款管理 信用風險轉移,12,信用管理部門的四個基本功能,協(xié)助制定和執(zhí)行 公司信用政策,科學評估客戶 審核信用限額,監(jiān)控應收賬款 執(zhí)行收賬政策,建立客戶檔案 管理數(shù)據(jù)庫,13,關鍵業(yè)務環(huán)節(jié)控制,14,信用管理的技術體系,15,統(tǒng)計分析結論,實施事前控制 實施事中控制 實施事后控制 實施全面控制,可以防止70%的拖欠風險 可以避免35%的拖欠 可以挽回41%的拖欠損失 可以減少80%的呆帳、壞帳損失,經(jīng) 驗,16,全程信用管理措施輪盤,企業(yè)信用管理部門機構設置原則,任務目標原則 分工協(xié)作原則 權責利統(tǒng)一原則 行業(yè)分析原則,18,小型企業(yè)信用管理職能設置,臨時尋求信用管理專業(yè)咨詢機構

6、服務 信用管理監(jiān)理 財務部、業(yè)務部-信用管理專員 信用管理聯(lián)絡員-信用管理外包服務,19,信用管理組織結構的建立,企業(yè)信用管理部門與其他部門的關系,企業(yè)內(nèi)部,銷售 財務 采購 生產(chǎn),企業(yè)外部,咨詢公司 商賬管理機構 法律部門 各類媒體,21,信用部與其他部門的協(xié)調,總經(jīng)理,財務部,信用部,銷售部,清欠辦,信息中心,計算中心,采購部,22,信用管理部門的外部支持,信用管理部門,資信調查機構,商帳追收代理,大型征信 數(shù)據(jù)庫,信用保險代理,信用管理 外包代理,國際保理公司,23,常見的信用管理工作崗位,1、信用管理經(jīng)理 2、信用管理監(jiān)理/主辦 3、客戶檔案管理人員 4、客戶資信評級技術人員 5、信用申請窗口人員（商業(yè)） 6、客戶申訴處理人員（商業(yè)） 7、逾期應收帳款催收內(nèi)勤 8、逾期應收帳款催收外勤,24,信用管理人員的配備數(shù)量,對信用管理人員的要求與培訓,信用管理人員的素質要求,有財會實踐背景 溝通能力強 熟悉本