公司內(nèi)部控制規(guī)范—業(yè)務(wù)外包

1、,.第 14 部分公司內(nèi)部控制規(guī)范業(yè)務(wù)外包14 1崗位責(zé)任與授權(quán)批準(zhǔn)制度14 11業(yè)務(wù)外包崗位責(zé)任制度內(nèi)控制度名稱(chēng)業(yè)務(wù)外包崗位責(zé)任制度執(zhí)行部門(mén)內(nèi)控制度編號(hào)監(jiān)督部門(mén)制度受控狀態(tài)生效日期第 1 章總則第 1 條 目的為加強(qiáng)對(duì)公司各部門(mén)業(yè)務(wù)外包的管理和外包工作的內(nèi)部控制，規(guī)范參與業(yè)務(wù)外包人員的行為，特制定本制度。第 2 條業(yè)務(wù)外包責(zé)任崗位1董事會(huì)及審計(jì)委員會(huì)。2董事長(zhǎng)、總經(jīng)理。3財(cái)務(wù)總監(jiān)。4法律顧問(wèn)。5歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)人。6歸口管理部門(mén)專(zhuān)員。7職能部門(mén)相關(guān)負(fù)責(zé)人。8資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人。9財(cái)務(wù)部經(jīng)理。10財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)。11財(cái)務(wù)部出納。第 2 章 業(yè)務(wù)外包崗位職責(zé)及不相容職責(zé)第 3 條 董事會(huì)及審計(jì)委員會(huì)

2、1主要職責(zé);.,.（ 1）審議、審批重大或核心業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)。（ 2）確定外包業(yè)務(wù)的歸口管理部門(mén)。2不相容職責(zé)申請(qǐng)與執(zhí)行業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃。第 4 條董事長(zhǎng)、總經(jīng)理1主要職責(zé)（ 1）審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度。（ 2）審議非核心業(yè)務(wù)或涉及金額較少的外包項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)。（ 3）審定最終的承包方。（ 4）審議、批準(zhǔn)外包合同書(shū)。（ 5）審批外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。（ 6）審議因承包方提供附加產(chǎn)品而產(chǎn)生的額外付費(fèi)。2不相容職責(zé)（ 1）申請(qǐng)與執(zhí)行業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃。（ 2）訂立外包業(yè)務(wù)合同書(shū)。（ 3）支付外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。第 5 條財(cái)務(wù)總監(jiān)1主要職責(zé)（ 1）審核外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度。（ 2）審批

3、盤(pán)盈盤(pán)虧的資產(chǎn)、存貨。（ 3）審批資產(chǎn)、存貨的會(huì)計(jì)處理結(jié)果。2不相容職責(zé)（ 1）編制外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度。（ 2）執(zhí)行會(huì)計(jì)處理。第 6 條法律顧問(wèn)1主要職責(zé)（ 1）審核外包的法律性協(xié)議或合同文件。（ 2）參與外包業(yè)務(wù)的談判。（ 3）解釋協(xié)議或合同條款，處理相關(guān)法律事務(wù)。;.,.2不相容職責(zé)審批外包合同。第 7 條歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)人1主要責(zé)任（1）審核外包業(yè)務(wù)流程管理制度，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。（2）從審核遴選出的有資質(zhì)的承包方中，確定13 個(gè)承包方。（ 3）審核外包合同協(xié)議。（ 4）培訓(xùn)涉及業(yè)務(wù)外包流程的員工。（ 5）定期檢查和評(píng)價(jià)外包業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。（ 6）主持驗(yàn)收外包業(yè)務(wù)成果

4、。（ 7）確認(rèn)外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。2不相容職責(zé)（ 1）審批外包項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)。（ 2）審批外包合同。（ 3）審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度。（ 4）審批外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。第 8 條 歸口管理部門(mén)專(zhuān)員1主要職責(zé)（ 1）擬定外包業(yè)務(wù)流程管理制度。（ 2）跟蹤監(jiān)督外包業(yè)務(wù)流程管理制度的執(zhí)行情況。（ 3）根據(jù)承包方資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及遴選辦法，審核承包方資質(zhì)并進(jìn)行初步遴選。（ 4）初步接洽，訂立外包合同。（ 5）提出外包業(yè)務(wù)的初步檢驗(yàn)結(jié)果，參與項(xiàng)目的正式驗(yàn)收。（ 6）確認(rèn)承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）的差異，提出改進(jìn)意見(jiàn)或建議。（ 7）協(xié)調(diào)處理與承包方之間，以及各承包商之間的爭(zhēng)議。（ 8）申請(qǐng)外包業(yè)務(wù)正常及額外付費(fèi)款項(xiàng)。2不

5、相容職責(zé)（ 1）審核審批外包合同。（ 2）審核審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度。;.,.（ 3）審核審批外包業(yè)務(wù)正常及額外付費(fèi)款項(xiàng)。第 9 條 職能部門(mén)相關(guān)負(fù)責(zé)人1主要職責(zé)組織下屬人員編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)，并進(jìn)行初步審核。2不相容職責(zé)審批外包項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)。第 10 條資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人1主要職責(zé)（ 1）組織編制外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度，并進(jìn)行審核。（ 2）審查外包業(yè)務(wù)承包方對(duì)公司固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、存貨的使用情況。（ 3）定期對(duì)承包方庫(kù)存存貨進(jìn)行檢查；組織開(kāi)展資產(chǎn)、存貨的盤(pán)點(diǎn)工作。2不相容職責(zé)對(duì)盤(pán)盈盤(pán)虧的資產(chǎn)、存貨進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。第 11 條財(cái)務(wù)部經(jīng)理1主要職責(zé)（ 1）根據(jù)成本收益情況，評(píng)估

6、業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃。（ 2）審核外包業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)處理。（ 3）審核外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。（ 4）審核、確認(rèn)業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。2不相容責(zé)任（ 1）執(zhí)行會(huì)計(jì)處理。（ 2）審批外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。（ 3）計(jì)算業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。第 12 條 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)1主要責(zé)任（ 1）預(yù)測(cè)業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃成本、收益。（ 2）對(duì)外包過(guò)程中涉及的公司資產(chǎn)存量、增量變動(dòng)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（ 3）對(duì)經(jīng)過(guò)審核、審批的盤(pán)盈盤(pán)虧資產(chǎn)及存貨進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（ 4）計(jì)算業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。;.,.2不相容責(zé)任（ 1）審核相關(guān)會(huì)計(jì)處理。（ 2）審核審批外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。（ 3）審核業(yè)務(wù)外包退款及折扣金額。第 13 條 財(cái)

7、務(wù)部出納1主要職責(zé)支付合同規(guī)定的或經(jīng)批準(zhǔn)的外包業(yè)務(wù)費(fèi)用。2不相容責(zé)任計(jì)算、確認(rèn)業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。第 3 章 附則第 14 條 本制度由公司總經(jīng)辦負(fù)責(zé)制定和解釋。第 15 條本制度自年月日起實(shí)施。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期14 12業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批制度內(nèi)控制度名稱(chēng)業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批制度執(zhí)行部門(mén)內(nèi)控制度編號(hào)監(jiān)督部門(mén)制度受控狀態(tài)生效日期第 1 章 總則第 1 條 目的。為了加強(qiáng)對(duì)外包業(yè)務(wù)的授權(quán)審批控制，規(guī)范業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批行為，防范授權(quán)批核過(guò)程中的差錯(cuò)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程，特制定本制度。第 2 條 本制度所指的授權(quán)審批包括以下三方面的內(nèi)容。1授權(quán)內(nèi)容。2授

8、權(quán)范圍。3授權(quán)期間和被授權(quán)人條件。第 3 條 適用范圍。本公司所有業(yè)務(wù)外包活動(dòng)，主要包括采購(gòu)、設(shè)計(jì)、加工、銷(xiāo)售、營(yíng)銷(xiāo)、物流、資產(chǎn)管理、人力資源、客戶(hù)服務(wù)等外包業(yè)務(wù)所涉及的授權(quán)審批事項(xiàng)。;.,.第 2 章 授權(quán)批準(zhǔn)方式、授權(quán)內(nèi)容及范圍第 4 條 授權(quán)方式。公司關(guān)于業(yè)務(wù)外包授權(quán)審核的方式需以授權(quán)書(shū)為準(zhǔn)，逐級(jí)授權(quán)，口頭通知與越級(jí)授權(quán)視為無(wú)效授權(quán)。第 5 條 業(yè)務(wù)外包申請(qǐng)授權(quán)審批1公司相關(guān)部門(mén)編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)，具體闡述業(yè)務(wù)外包背景、外包內(nèi)容、實(shí)施程序、主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益等信息。2相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人審核外包項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)。3董事長(zhǎng)、總經(jīng)理審核外包項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)。4加工、銷(xiāo)售、營(yíng)銷(xiāo)、資產(chǎn)管理等核心業(yè)務(wù)，或涉及金

9、額大于3 000 萬(wàn)元的外包項(xiàng)目，由董事長(zhǎng)、總經(jīng)理審核后，提交董事會(huì)及審計(jì)委員會(huì)審議批準(zhǔn)。5采購(gòu)、設(shè)計(jì)、物流、人力資源管理、客戶(hù)服務(wù)等非核心業(yè)務(wù)，或涉及金額小于3 000 萬(wàn)元的外包項(xiàng)目，由董事長(zhǎng)、總經(jīng)理辦公室審議批準(zhǔn)。第 6 條外包合同簽訂的授權(quán)審批1外包業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)對(duì)承包方進(jìn)行資質(zhì)審核及遴選后，引入合格的外包合作伙伴。根據(jù)外包業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，擬定不同形式的合同文本。2歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)人會(huì)同法律顧問(wèn)對(duì)合同進(jìn)行初審。初審?fù)ㄟ^(guò)后， 根據(jù)合同金額交由不同級(jí)別管理層審批。3合同金額在300 萬(wàn)元以?xún)?nèi)的外包協(xié)議，由總經(jīng)理審批。4合同金額在3003 000 萬(wàn)元的外包協(xié)議，由董事會(huì)審批。5合同金額在3

10、 000 萬(wàn)元以上的外包協(xié)議，提交股東大會(huì)審批。第 7 條外包業(yè)務(wù)費(fèi)用支付的授權(quán)審批1歸口管理部門(mén)接到承包方付款請(qǐng)求后，在評(píng)價(jià)外包業(yè)務(wù)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上對(duì)其提交的付款申請(qǐng)進(jìn)行全面確認(rèn)，修改或刪除不合理章，計(jì)算付款凈金額。2由部門(mén)負(fù)責(zé)人會(huì)同法律顧問(wèn)對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，并簽發(fā)支付證書(shū)。3財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)對(duì)支付證書(shū)進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)審合格后，根據(jù)支付金額交由不同級(jí)別管理層審批。4單次涉及金額在300 萬(wàn)元以?xún)?nèi)的申請(qǐng)， 由總經(jīng)理審批； 3003 000 萬(wàn)元的申請(qǐng)， 由董事會(huì)審批； 3 000萬(wàn)元以上的申請(qǐng)，由股東（大）會(huì)審批。5財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)審批程序無(wú)誤后，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)給予支付。;.,.第 3 章

11、授權(quán)期間、被授權(quán)人條件及授權(quán)調(diào)整第 8 條 外包業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)的被授權(quán)人，其授權(quán)的有效期限自外包項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)起至外包項(xiàng)目結(jié)束時(shí)止。第 9 條 總經(jīng)理及以上級(jí)別的被授權(quán)人，其授權(quán)有效期根據(jù)公司章程的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第 10 條 對(duì)被授權(quán)人條件的要求1被授權(quán)人在工作期間無(wú)重大越權(quán)行為。2被授權(quán)人在工作期間無(wú)行為失當(dāng)造成重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或法律責(zé)任。3其他情況。第 11 條如發(fā)生下列情況時(shí)，授權(quán)機(jī)構(gòu)可調(diào)整或撤銷(xiāo)原授權(quán)。1授權(quán)人在工作期間有重大越權(quán)行為。2授權(quán)人在工作期間行為失當(dāng)造成重大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或法律責(zé)任。3業(yè)務(wù)外包計(jì)劃發(fā)生重大的變化。4經(jīng)營(yíng)環(huán)境、內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理體制發(fā)生重大的變化。5其他情況。第 4 章 附

12、則第 12 條 本制度由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)制定和解釋?zhuān)?jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。第 13 條違反規(guī)定不履行或不完全履行授權(quán)審批的行為，要追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期14 2外包策略及承包方選擇規(guī)范14 21承包方資質(zhì)審核遴選制度內(nèi)控制度名稱(chēng)承包方資質(zhì)審核遴選制度執(zhí)行部門(mén)內(nèi)控制度編號(hào)監(jiān)督部門(mén)制度受控狀態(tài)生效日期第 1 章 總則第 1 條 為使本公司外包業(yè)務(wù)流程順暢、合理，確保引入合格的外包合作伙伴，順利實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)外包計(jì);.,.劃，特制定本制度。第 2 條 本制度適用于本公司各部門(mén)及下屬各分公司，公司全資子公司和控股子公司可參照?qǐng)?zhí)行。第 2

13、 章 承包方資質(zhì)審核遴選流程第 3 條 歸口管理部門(mén)確定承包方資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及遴選辦法，并上報(bào)總經(jīng)理審核。第 4條總經(jīng)理對(duì)承包方資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及遴選辦法審核之后，由歸口管理部門(mén)發(fā)布招標(biāo)公告。第 5條歸口管理部門(mén)與候選承包商建立聯(lián)系。參與競(jìng)標(biāo)的候選承包商在指定期限內(nèi)提交投標(biāo)書(shū)及相關(guān)材料，主要內(nèi)容包括項(xiàng)目解決方案、實(shí)施計(jì)劃、資源配置、報(bào)價(jià)等。第 6 條 歸口管理部門(mén)對(duì)承包方進(jìn)行資質(zhì)預(yù)審，評(píng)估承包方的綜合能力。評(píng)估因素主要包括以下五個(gè)方面。（1）承包方類(lèi)似項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)、服務(wù)能力、資格認(rèn)證和信譽(yù)。（2）承包方是否與本公司存在直接或潛在的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。（3）承包方在知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的力度和效果。（4）承包方提供的服務(wù)性?xún)r(jià)

14、比是否合適。（5）其他因素。第 7 條 歸口管理部門(mén)組織進(jìn)行開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)工作。歸口管理部門(mén)給出候選承包方的綜合競(jìng)爭(zhēng)力排名。第 8 條 歸口管理部門(mén)同相關(guān)管理層及其他職能部門(mén)負(fù)責(zé)人分析與候選承包方建立外包合同的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)實(shí)際情況挑選出一家或幾家公司作為業(yè)務(wù)承包方，并提交總經(jīng)理審定，最后確定業(yè)務(wù)外包承包商。第 9 條 歸口管理部門(mén)和承包方就外包項(xiàng)目合同的主要條款進(jìn)行談判，達(dá)成共識(shí)，由合同雙方代表簽署外包項(xiàng)目合同 。第 3 章 附則第 10 條 本制度由公司總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)制定和解釋。第 11條本制度自年月日起實(shí)施。第 12條相關(guān)文件表單1招標(biāo)公告。2投標(biāo)書(shū)。3外包項(xiàng)目合同 。編制日期審核日期批

15、準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期;.,.14 22外包合同管理制度內(nèi)控制度名稱(chēng)外包合同管理制度執(zhí)行部門(mén)內(nèi)控制度編號(hào)監(jiān)督部門(mén)制度受控狀態(tài)生效日期第 1 章 總則第 1 條 目的。隨著公司業(yè)務(wù)量的增加，公司的對(duì)外合作愈加廣泛，為加強(qiáng)本公司對(duì)外業(yè)務(wù)合同的管理，規(guī)范和約束公司的經(jīng)營(yíng)行為， 減少和避免因合同管理不當(dāng)造成的損失， 維護(hù)公司的合法權(quán)益， 根據(jù)中華人民共和國(guó)合同法及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。第 2 條 適用范圍。凡與本公司簽訂的所有外包合同，必須遵守國(guó)家法律法規(guī)，且合同內(nèi)容有利于公司外包業(yè)務(wù)的順利完成。本制度適用于公司所簽訂的一切業(yè)務(wù)外包合同。第 3 條 訂立外包合同

16、的原則。訂立外包合同時(shí)，應(yīng)遵循自愿平等、互利有償和誠(chéng)實(shí)守信的原則，不得有損公司的利益和形象。第 4 條 業(yè)務(wù)外包合同內(nèi)容涉及國(guó)家安全或重大利益需要保密的，按相關(guān)規(guī)定辦理，并與承包方簽訂外包項(xiàng)目保密協(xié)議書(shū) 。第 2 章 合同簽訂第 5 條 外包合同簽訂前，需要填寫(xiě)“外包業(yè)務(wù)審批表” ，按公司的相關(guān)規(guī)定填寫(xiě)合同、審批表蓋章，并滿(mǎn)足下列要求。1合同金額在300 萬(wàn)元以?xún)?nèi)的外包協(xié)議，由總經(jīng)理審批，且需總經(jīng)理簽章。2合同金額在3003000 萬(wàn)元的外包協(xié)議，由董事長(zhǎng)審批，且需董事長(zhǎng)簽章。3合同金額在3000 萬(wàn)元以上的外包協(xié)議，提交董事會(huì)或股東（大）會(huì)審批，且需加蓋公章。第 6 條 合同文本要規(guī)范，根據(jù)

17、外包業(yè)務(wù)的性質(zhì)，按公司的相關(guān)規(guī)定格式填寫(xiě)，內(nèi)容要詳實(shí)，必要時(shí)要補(bǔ)充保密協(xié)議書(shū)附件、技術(shù)協(xié)議書(shū)附件、外包項(xiàng)目咨詢(xún)合同書(shū)附件。第 7 條 公司應(yīng)當(dāng)在外包合同中具體約定下列事項(xiàng)。（ 1）對(duì)于涉及本公司機(jī)密的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，承包方有責(zé)任履行保密義務(wù)。除合同約定的保密事項(xiàng)外，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目實(shí)施情況和外界環(huán)境的變化，不斷更新、修正保密條款，必要時(shí)可與承包方補(bǔ)簽保密協(xié)議。（ 2）公司有權(quán)獲得和評(píng)估業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目的實(shí)施情況和效果， 獲得具體的數(shù)據(jù)和信息， 督促承包方改進(jìn)服務(wù)流程和方法。;.,.（ 3）承包方有責(zé)任按照合同規(guī)定的方式和頻度， 將外包實(shí)施的進(jìn)度和現(xiàn)狀告知公司， 并對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行有效溝通。第

18、3 章 外包合同經(jīng)費(fèi)管理及執(zhí)行第 8 條 外包合同經(jīng)費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況，按合同規(guī)定分階段外撥，如需全額撥出需提出充分、正當(dāng)?shù)睦碛伞＝?jīng)費(fèi)外撥時(shí)，歸口管理部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)“外包合同經(jīng)費(fèi)撥轉(zhuǎn)申請(qǐng)表”。第 9 條 合同生效后，歸口管理部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人對(duì)外包業(yè)務(wù)進(jìn)行定期或階段性檢查，檢查內(nèi)容包括經(jīng)費(fèi)的適用情況、業(yè)務(wù)進(jìn)度情況及存在的問(wèn)題。第 10 條 對(duì)于問(wèn)題較大的外包合同應(yīng)終止執(zhí)行，并追究當(dāng)事人的責(zé)任。第 4 章 外包合同的保管第 11 條 公司所有業(yè)務(wù)外包合同均要由印章管理部門(mén)統(tǒng)一編號(hào)，便于業(yè)務(wù)外包合同的管理。第 12條合同檔案管理人員專(zhuān)門(mén)保管業(yè)務(wù)外包合同協(xié)議、與業(yè)務(wù)外包合同有關(guān)的主合同（如保密合同、技術(shù)協(xié)議

19、、咨詢(xún)合同等） 。第 5 章 附則第 13條本制度自年月日起實(shí)施。第 14 條 本制度有關(guān)內(nèi)容如有與國(guó)家有關(guān)法規(guī)抵觸的，以國(guó)家有關(guān)法規(guī)為準(zhǔn)。第 15 條 相關(guān)文件表單1外包項(xiàng)目保密協(xié)議書(shū)。2“外包業(yè)務(wù)審批表” 。3“外包合同經(jīng)費(fèi)撥轉(zhuǎn)申請(qǐng)表”。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期14 3外包業(yè)務(wù)流程管控規(guī)范14 31外包業(yè)務(wù)流程控制制度內(nèi)控制度名稱(chēng)外包業(yè)務(wù)流程控制制度執(zhí)行部門(mén)內(nèi)控制度編號(hào)監(jiān)督部門(mén)制度受控狀態(tài)生效日期第 1 章總則;.,.第 1 條 為使本公司外包業(yè)務(wù)流程順暢合理，對(duì)外包業(yè)務(wù)過(guò)程進(jìn)行有效控制，保證外包業(yè)務(wù)或服務(wù)滿(mǎn)足公司規(guī)定的要求，特制定本制度。第 2 條 本制度適用于公

20、司所有的業(yè)務(wù)外包活動(dòng)。第 3 條 業(yè)務(wù)外包的含義1本制度所稱(chēng)業(yè)務(wù)外包，主要是指公司（以下又稱(chēng)發(fā)包方）為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)合同或協(xié)議等形式將業(yè)務(wù)職能的章或全部交由外部服務(wù)提供商（以下簡(jiǎn)稱(chēng)承包方）提供的一種管理行為。2常見(jiàn)的業(yè)務(wù)外包包括：采購(gòu)、設(shè)計(jì)、加工、銷(xiāo)售、營(yíng)銷(xiāo)、物流、資產(chǎn)管理、人力資源、客戶(hù)服務(wù)等。第 2 章外包業(yè)務(wù)流程及控制第 4 條制定外包戰(zhàn)略1在決定是否將業(yè)務(wù)項(xiàng)目外包時(shí)，應(yīng)考慮以下三個(gè)方面的因素。（ 1）此項(xiàng)業(yè)務(wù)是否是利用本公司沒(méi)有的設(shè)備、生產(chǎn)系統(tǒng)、專(zhuān)業(yè)人員及專(zhuān)門(mén)技術(shù)。（ 2）此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包可以降低成本。（ 3）此項(xiàng)業(yè)務(wù)外包能夠產(chǎn)生比自己運(yùn)作更多的利益等。2準(zhǔn)確把握公司核心競(jìng)爭(zhēng)力與盈

21、利環(huán)節(jié)，避免將公司核心業(yè)務(wù)外包。第 5 條編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)公司在確定業(yè)務(wù)外包內(nèi)容后，指定與該項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)的職能部門(mén)編制計(jì)劃書(shū)。計(jì)劃書(shū)主要包括以下內(nèi)容。1業(yè)務(wù)外包的背景，如公司外部環(huán)境要求及公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略。2業(yè)務(wù)外包內(nèi)容，將章還是全部業(yè)務(wù)職能交由承包商提供。3業(yè)務(wù)外包的具體實(shí)施程序。4業(yè)務(wù)外包的主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益。5其他相關(guān)內(nèi)容。第 6 條成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)1外包項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)通過(guò)審核后，成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)，由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、有關(guān)咨詢(xún)專(zhuān)家、外包項(xiàng)目協(xié)調(diào)管理人員、合同協(xié)商管理人員等組成，有必要時(shí)還應(yīng)包括法律及財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)人員。2業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目的具體實(shí)施，確保業(yè)務(wù)外包流程的

22、順利執(zhí)行。第 7 條選擇承包方1外包業(yè)務(wù)歸口管理部門(mén)發(fā)布投標(biāo)公告，并與候選承包商建立聯(lián)系，發(fā)放外包項(xiàng)目競(jìng)標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)及相關(guān)材料。參與競(jìng)標(biāo)的候選承包商指定期限之內(nèi)提交投標(biāo)書(shū)及相關(guān)材料，主要內(nèi)容包括項(xiàng)目解決方案、實(shí)施計(jì)劃、資源配置、報(bào)價(jià)等。;.,.2歸口管理部門(mén)對(duì)承包方進(jìn)行資質(zhì)預(yù)審，評(píng)估承包方的綜合能力。評(píng)估因素主要包括五個(gè)方面。（ 1）承包方承包類(lèi)似項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)、服務(wù)能力、資格認(rèn)證和信譽(yù)。（ 2）承包方是否與本公司存在直接或潛在的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。（ 3）承包方在知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的力度和效果。（ 4）承包方的性能價(jià)格比是否合適；（ 5）其他因素。3確定標(biāo)底并進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)。4組織公司其他職能部門(mén)進(jìn)行開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、

23、定標(biāo)。歸口管理部門(mén)給出候選承包方的綜合競(jìng)爭(zhēng)力排名，會(huì)同相關(guān)管理層及其他職能部門(mén)負(fù)責(zé)人分析與候選承包方建立外包合同的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)實(shí)際情況挑選出一家或幾家公司作為業(yè)務(wù)承包方。5歸口管理部門(mén)和承包方就外包項(xiàng)目合同的主要條款進(jìn)行談判，達(dá)成共識(shí)，由合同雙方代表簽署外包項(xiàng)目合同 。第 8 條 歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)培訓(xùn)涉及外包業(yè)務(wù)流程的員工，確保員工正確理解和掌握業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目相關(guān)政策制度。第 9 條 歸口管理部門(mén)根據(jù)合同約定，為承包方提供必要協(xié)作條件，并指定專(zhuān)人定期檢查和評(píng)估項(xiàng)目進(jìn)展情況。第 10 條 項(xiàng)目結(jié)束或合同到期時(shí)，歸口管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)外包業(yè)務(wù)產(chǎn)品（服務(wù)）進(jìn)行驗(yàn)收。如出現(xiàn)承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）與合同約

24、定不一致時(shí)，及時(shí)告知承包方進(jìn)行調(diào)整。第 11 條 與承包方就最終產(chǎn)品（服務(wù)）達(dá)成一致后，由承包方提交費(fèi)用支付申請(qǐng)，歸口管理部門(mén)就申請(qǐng)書(shū)的合理性進(jìn)行審核。審核通過(guò)后，開(kāi)具付款證書(shū)，按照公司規(guī)定程序?qū)徟?，支付承包方費(fèi)用。第 12 條 對(duì)于因承包方原因?qū)е峦獍贤赐暾男校瑲w口管理部門(mén)負(fù)責(zé)向承包方進(jìn)行索賠。1指定專(zhuān)人對(duì)承包方認(rèn)可的賠償事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤、報(bào)告，及時(shí)收回并追究責(zé)任人責(zé)任。2采用法律手段解決長(zhǎng)期未決的賠款。3若終止對(duì)承包方的索賠，由歸口管理部門(mén)提出申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明終止索賠理由，報(bào)公司總經(jīng)理以上級(jí)別管理層審批后執(zhí)行并備案。第 3 章附則第 13 條本制度自年月日起執(zhí)行。第 14 條 本制度由公司

25、總經(jīng)辦負(fù)責(zé)制定和解釋。第 15 條 本制度配套辦法由財(cái)務(wù)部會(huì)同公司其他有關(guān)部門(mén)另行制定。;.,.第 16 條相關(guān)文件表單1外包項(xiàng)目競(jìng)標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)。2投標(biāo)書(shū)。3外包項(xiàng)目合同 。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期14 32外購(gòu)存貨授權(quán)管理制度內(nèi)控制度名稱(chēng)外購(gòu)存貨授權(quán)管理制度執(zhí)行部門(mén)內(nèi)控制度編號(hào)監(jiān)督部門(mén)制度受控狀態(tài)生效日期第 1 條 目的為加強(qiáng)對(duì)因業(yè)務(wù)外包需要由承包方購(gòu)進(jìn)存貨的管理，如實(shí)反映公司外部存貨的變動(dòng)，特制定本制度。第 2 條 適用范圍本制度適用于所有外包業(yè)務(wù)的外購(gòu)存貨授權(quán)管理。第 3 條 承包方根據(jù)公司生產(chǎn)產(chǎn)品的規(guī)定，擬定“材料購(gòu)買(mǎi)申請(qǐng)單” ，“材料購(gòu)買(mǎi)申請(qǐng)單”應(yīng)詳細(xì)列出所需購(gòu)買(mǎi)

26、的原材料名稱(chēng)、報(bào)價(jià)、所需購(gòu)買(mǎi)數(shù)量、購(gòu)買(mǎi)時(shí)間、購(gòu)買(mǎi)廠家等信息。第 4 條 承包方將上述申請(qǐng)單交由公司業(yè)務(wù)外包歸口管理部門(mén)審核，歸口管理部門(mén)相關(guān)負(fù)責(zé)人對(duì)其審核，并提出相關(guān)意見(jiàn)或指定相關(guān)材料供應(yīng)商。第 5 條 承包商按照公司的相關(guān)規(guī)定和歸口管理部門(mén)的意見(jiàn)，采購(gòu)相應(yīng)的材料。第 6 條 承包方代表公司檢驗(yàn)存貨的數(shù)量和質(zhì)量，并向公司提交相應(yīng)的單據(jù)和憑證。第 7 條 公司應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、及時(shí)地在存貨系統(tǒng)中加以記錄和反映相關(guān)的信息。第 8 條本制度自年月日起執(zhí)行。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期;.,.14 4外包業(yè)務(wù)管理相關(guān)文件資料14 41承包方資質(zhì)審查表編號(hào)：公司名稱(chēng)公司地址法人聯(lián) 系 人電話電子郵件公司概況設(shè)備概況主要產(chǎn)品主要日期：傳真網(wǎng)址注冊(cè)資本額（萬(wàn)元）成立日期營(yíng)業(yè)執(zhí)照編號(hào)平均營(yíng)業(yè)額往來(lái)銀