2019年一般納稅人增值稅納稅申報(bào)表

增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)根據(jù)國(guó)家稅收法律法規(guī)及增值稅相關(guān)規(guī)定制定本表。納稅人不論有無銷售額，均應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限填寫本表，并向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。稅款所屬期間：2019-00-00至 2019-00-00填表日期：2019-00-00金額單位:元至角分納稅人識(shí)別號(hào)：所屬行業(yè)：納稅人名稱（公章）：法定代表人姓名：注冊(cè)地址：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址：開戶銀行及賬號(hào)：登記注冊(cè)類型:電話號(hào)碼:項(xiàng)目欄次一般項(xiàng)目即征即退項(xiàng)目本月數(shù)本年累計(jì)本月數(shù)本年累計(jì)銷售額（一）按適用稅率計(jì)稅銷售額10.000.000.000.00其中：應(yīng)稅貨物銷售額20.000.000.000.00應(yīng)稅勞務(wù)銷售額30.000.000.000.00納稅檢查調(diào)整的銷售額40.000.000.000.00（二）按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額50.000.000.000.00其中：納稅檢查調(diào)整的銷售額60.000.000.000.00（三）免、抵、退辦法出口銷售額70.000.00（四）免稅銷售額80.000.00其中：免稅貨物銷售額90.000.00免稅勞務(wù)銷售額100.000.00稅款計(jì)算銷項(xiàng)稅額110.000.000.000.00進(jìn)項(xiàng)稅額120.000.000.000.00上期留抵稅額130.000.000.00進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出140.000.000.000.00免、抵、退應(yīng)退稅額150.000.00按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額160.000.00應(yīng)抵扣稅額合計(jì)170.000.00實(shí)際抵扣稅額180.000.000.000.00應(yīng)納稅額190.000.000.000.00期末留抵稅額200.000.000.00簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額210.000.000.000.00按簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額220.000.00應(yīng)納稅額減征額230.000.000.000.00應(yīng)納稅額合計(jì)240.000.000.000.00繳納稅款期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）250.000.000.000.00實(shí)收出口開具專用繳款書退稅額260.000.00本期已繳稅額270.000.000.000.00分次預(yù)繳稅額280.000.00出口開具專用繳款書預(yù)繳稅額290.00本期繳納上期應(yīng)納稅額300.000.000.000.00本期繳納欠繳稅額310.000.000.000.00期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）320.000.000.000.00其中：欠繳稅額（0）330.000.00本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額340.000.00即征即退實(shí)際退稅額350.000.00期初未繳查補(bǔ)稅額360.000.00本期入庫(kù)查補(bǔ)稅額370.000.00期末未繳查補(bǔ)稅額380.000.00是否代理申報(bào)： 是 否代理人名稱：代理人地址：代理人員身份證件類型：代理人員身份證件號(hào)碼：授權(quán)聲明如果你已委托代理人申報(bào)，請(qǐng)?zhí)顚懴铝匈Y料：為代理一切稅務(wù)事宜，現(xiàn)授權(quán)（地址）為本納稅人的代理申報(bào)人，任何與本申報(bào)表有關(guān)的往來文件，都可寄予此人。授權(quán)人簽字：申報(bào)人聲明本納稅申報(bào)表是根據(jù)國(guó)家稅收法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定填報(bào)的，我確定它是真實(shí)的、可靠的、完整的。聲明人簽字： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)： 接收人：接收日期：增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）項(xiàng)目及欄次開具增值稅專用發(fā)票開具其他發(fā)票未開具發(fā)票納稅檢查調(diào)整合計(jì)服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目 本期實(shí)際扣除金額扣除后銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額價(jià)稅合計(jì)含稅(免稅)銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13(100%+稅率或征收率)稅率或征收一、計(jì)稅方法計(jì)稅全部項(xiàng)目13%稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)10.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0013%稅率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)20.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009%稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)30.000.000.000.000.000.000.000.000.000.009%稅率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)40.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006%稅率50.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00其中：即征即退項(xiàng)目即征即退貨物及加工修理修配勞務(wù)60.000.00即征即退服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)70.000.000.000.000.000.00二、簡(jiǎn)易計(jì)稅方法全部征稅項(xiàng)目6%征收率80.000.000.000.000.000.000.000.005%征收率的貨物及加工修理修配勞務(wù)9a0.000.000.000.000.000.000.000.005%征收率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)9b0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004%征收率100.000.000.000.000.000.000.000.003%征收率的貨物及加工修理修配勞務(wù)110.000.000.000.000.000.000.000.003%征收率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)120.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00預(yù)征率13a0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00預(yù)征率13b0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00預(yù)征率13c0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00其中：即征即退項(xiàng)目即征即退貨物及加工修理修配勞務(wù)140.000.00即征即退服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)150.000.000.000.000.000.00三、免抵退稅貨物及加工修理修配勞務(wù)160.000.000.00服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)170.000.000.000.000.000.00四、免稅貨物及加工修理修配勞務(wù)180.000.000.000.000.00服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無形資產(chǎn)190.000.000.000.000.000.00納稅人名稱(公章)： xxxxxxxxxxxxx有限責(zé)任公司填表日期： 2019-00-00稅款所屬期間：2019-00-00至 2019-00-00納稅人識(shí)別號(hào)：金額單位：元至角分增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）納稅人識(shí)別號(hào)：稅款所屬期間：2019-00-00至 2019-00-00納稅人名稱(公章)： 金額單位：元至角分一、申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票1=2+300.000.00其中：本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣200.000.00前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣300.000.00（二）其他扣稅憑證4=5+6+7+800.000.00其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書500.000.00農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票600.000.00代扣代繳稅收繳款憑證700.00加計(jì)扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額8a0.00其他8b00.000.00（三）本期用于購(gòu)建不動(dòng)產(chǎn)的扣稅憑證900.000.00（四）本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證1000.000.00（五）外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明110.00當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)12=1+4+1100.000.00二、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額項(xiàng)目欄次稅額本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額13=14至23之和0.00其中：免稅項(xiàng)目用140.00集體福利、個(gè)人消費(fèi)150.00非正常損失160.00簡(jiǎn)易計(jì)稅方法征稅項(xiàng)目用170.00免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額180.00納稅檢查調(diào)減進(jìn)項(xiàng)稅額190.00紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額200.00上期留抵稅額抵減欠稅210.00上期留抵稅額退稅220.00其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形230.00三、待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票24期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣2500.000.00本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣2600.000.00期末已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣2700.000.00其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣2800.000.00（二）其他扣稅憑證29=30至33之和00.000.00其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書3000.000.00農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票3100.000.00代扣代繳稅收繳款憑證3200.00其他3300.000.0034四、其他項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票3500.000.00代扣代繳稅額360.00增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表稅款所屬期間： 2019-00-00至 2019-00-00納稅人名稱（公章）： xxxxxxxx有限責(zé)任公司金額單位：元至角分一、減稅項(xiàng)目減稅性質(zhì)代碼及名稱欄次