XX行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法.doc

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法版次：A/0編號(hào)：第 25 頁 共 25 頁XX銀行制度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法文件編號(hào)：XXXXXXXXX-XXXX編制部門：合規(guī)管理部審 核：批 準(zhǔn)：版 次 號(hào)：A/0生效日期： 年 月 日目 錄修改記錄3第一章總則3第二章組織與職責(zé)6第三章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法12第四章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容14第五章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和控制16第六章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序18第七章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)19第八章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警22第九章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理23第十章罰 則26第十一章附則27修改記錄版次號(hào)生效日期修改原因A/0制度文件第一版 首次發(fā)布注：以上為版本修改記錄，首次發(fā)布為A/0版。第一章 總則第一條 為進(jìn)一步健全XX銀行（以下簡稱“本行”）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行），結(jié)合本行實(shí)際，制定本辦法。第二條 本辦法所指流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。第三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是指識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的全過程。第四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則。（一） 統(tǒng)一與分散性原則，即在全行流動(dòng)性籌集、儲(chǔ)備、調(diào)度上實(shí)行綜合行統(tǒng)一管理、集中調(diào)配。對(duì)各分支行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級(jí)監(jiān)測(cè)和分層負(fù)責(zé),以確保負(fù)債來源的多樣性和資產(chǎn)運(yùn)用的多元化；（二） 現(xiàn)金流匹配原則，即任何時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)金流入要大于現(xiàn)金流出；（三） 分幣種管理原則，即按本、外幣分別管理；（四） 全面性原則，即涵蓋所有的表內(nèi)、外各項(xiàng)業(yè)務(wù)，所有的業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)；第五條 本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策的取向是穩(wěn)健原則，即控制風(fēng)險(xiǎn)與講求效益并重。通過加強(qiáng)有效管理，把全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓降到可以有效控制的范圍，堅(jiān)持補(bǔ)充流動(dòng)性不足與處置流動(dòng)性剩余并重，既要控制流動(dòng)性不足的風(fēng)險(xiǎn)，又要控制流動(dòng)性過剩而導(dǎo)致成本上升、收益降低的風(fēng)險(xiǎn)，以促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展。第六條 本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立適時(shí)、合理、有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的范圍之內(nèi)，確保以較低的成本，保持充足且適度的流動(dòng)性，隨時(shí)滿足客戶支付需求，兌現(xiàn)客戶貸款承諾，維護(hù)良好的市場(chǎng)信譽(yù)，實(shí)現(xiàn)資金營運(yùn)安全性、流動(dòng)性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，以推動(dòng)本行的持續(xù)、健康運(yùn)行。第七條 本行通過建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，劃分明確的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、制定有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序和制度，強(qiáng)化考核監(jiān)督，持續(xù)推動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展。第二章 組織與職責(zé)第八條 本行建立與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會(huì)、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理層及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部。第九條 董事會(huì)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終職責(zé)。具體包括：（一） 審核批準(zhǔn)本行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和重要政策；（二） 監(jiān)督高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)管理和控制；（三） 對(duì)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任；（四） 決定與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息披露內(nèi)容；（五） 審核批準(zhǔn)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略與程序、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要及時(shí)對(duì)以上內(nèi)容進(jìn)行審議修訂，審議修訂工作至少每年一次；（六） 持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和相關(guān)壓力測(cè)試的報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變；（七） 根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果，督促高級(jí)管理層針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題采取及時(shí)有效的整改措施，并適時(shí)調(diào)整和完善有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和程序；（八） 授權(quán)并聽取董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)工作；（九） 法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。第十條 高級(jí)管理層及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：（一） 根據(jù)本行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測(cè)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化及時(shí)提出對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力修訂的建議，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議；（二） 根據(jù)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序、限額，其中重要的策略、程序和限額需提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批后執(zhí)行；（三） 組織建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、識(shí)別、計(jì)量、控制體系和預(yù)警機(jī)制、應(yīng)急方案，并確保其運(yùn)行的有效性；（四） 充分了解并定期評(píng)估本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)定期匯報(bào)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；（五） 建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制工作；（六） 根據(jù)董事會(huì)和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的相關(guān)政策、策略和程序，組織實(shí)施壓力測(cè)試和情景分析，并定期將測(cè)試結(jié)果向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)，推動(dòng)壓力測(cè)試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用；（七） 識(shí)別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的事件，并建立適當(dāng)機(jī)制對(duì)這些觸發(fā)事件進(jìn)行監(jiān)測(cè)；（八） 定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，并對(duì)審計(jì)提出的整改措施實(shí)施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交審計(jì)報(bào)告；（九） 法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。第十一條 風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)：（一） 根據(jù)董事會(huì)確定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受度，負(fù)責(zé)起草和落實(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序、限額等，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)制度。（二） 對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施日常監(jiān)督，定期組織開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)分析、壓力測(cè)試和情景分析；（三） 匯總分析全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息和綜合報(bào)告，定期編制全行風(fēng)險(xiǎn)綜合報(bào)告并向高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交，匯報(bào)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；第十二條 資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)職責(zé)：（一） 根據(jù)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序和限額，監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制制度；（二） 明確各部門在流動(dòng)性管理上的職責(zé)分工；（三） 及時(shí)了解本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性管理狀況，對(duì)突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件和超過本行控制能力的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)上報(bào)高管層。（四） 按照總行重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案中有關(guān)規(guī)定，成立突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件的處置工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在計(jì)劃財(cái)務(wù)管理部門，負(fù)責(zé)突發(fā)事件處置的相關(guān)具體工作。各分支行應(yīng)分別建立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。第十三條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部作為流動(dòng)性管理的日常操作的部門，其職責(zé)：（一） 落實(shí)流動(dòng)性管理相關(guān)的政策；（二） 制定銀行頭寸管理辦法，負(fù)責(zé)全行日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的頭寸管理；（三） 定期開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)分析和壓力測(cè)試，并在向資產(chǎn)負(fù)債管理委員、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告；（四） 負(fù)責(zé)本行流動(dòng)性的預(yù)測(cè)、籌集、儲(chǔ)備和調(diào)度；（五） 對(duì)分支機(jī)構(gòu)流動(dòng)性需求提供系統(tǒng)內(nèi)資金支持，及時(shí)化解分支機(jī)構(gòu)支付困難，對(duì)總行范圍內(nèi)難以解決的流動(dòng)性需求及時(shí)協(xié)調(diào)向人行或同業(yè)提出融資申請(qǐng)；（六） 履行突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)。第十四條 總行相關(guān)部門各負(fù)其責(zé)，加強(qiáng)協(xié)作，共同做好流動(dòng)性管理工作。金融市場(chǎng)部負(fù)責(zé)運(yùn)用票據(jù)投融資工具協(xié)助計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行全行流動(dòng)性管理。信貸管理部門負(fù)責(zé)合理安排貸款期限結(jié)構(gòu)，控制中長期貸款比例，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和流動(dòng)性。資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)組織盤活資產(chǎn)存量，關(guān)注各類金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，及時(shí)提示各類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部和國際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)擴(kuò)大核心存款比重，提高客戶的忠誠度，增強(qiáng)資金來源的穩(wěn)定性。審計(jì)部門負(fù)責(zé)審計(jì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)測(cè)和管理的真實(shí)性。第十五條 在全行流動(dòng)性管理基本框架下，各分支行應(yīng)貫徹落實(shí)好總行的各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求。第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法第十六條 為避免資產(chǎn)和負(fù)債過度集中引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，本行在管理過程中將逐步建立資產(chǎn)、負(fù)債的限額管理制度，限額管理應(yīng)包括但不限于以下方面：品種、幣種、交易對(duì)手、市場(chǎng)、行業(yè)、期限、地域等。在限額管理過程中，應(yīng)結(jié)合資產(chǎn)負(fù)債的剩余期限、擔(dān)保方式、關(guān)聯(lián)交易、交易對(duì)手的歷史情況等確定相應(yīng)限額的大小。第十七條 本行應(yīng)審慎評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等對(duì)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)流動(dòng)性的影響，密切關(guān)注其他風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能。第十八條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要按照現(xiàn)金凈流入的期限分別進(jìn)行管理， 在短期現(xiàn)金流管理過程中，應(yīng)重視備付金管理。相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)應(yīng)采取有效措施，每日提前預(yù)測(cè)大額頭寸的凈流入或流出，合理調(diào)度資金、滿足日常的支付結(jié)算需要，防止出現(xiàn)頭寸紅字。第十九條 在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，應(yīng)對(duì)小概率等極端不利的情況進(jìn)行壓力測(cè)試，常規(guī)性的壓力測(cè)試每年至少進(jìn)行一次，在必要時(shí)應(yīng)針對(duì)未來可能發(fā)生的壓力情景進(jìn)行臨時(shí)性、專門壓力測(cè)試。第二十條 根據(jù)情景假設(shè)的不同，壓力測(cè)試可以分為單個(gè)機(jī)構(gòu)情景的壓力測(cè)試和整個(gè)機(jī)構(gòu)情景的壓力測(cè)試。第二十一條 在可能的情況下，壓力測(cè)試過程需要對(duì)以往影響銀行或市場(chǎng)的類似流動(dòng)性危機(jī)情景應(yīng)進(jìn)行回溯分析。第四章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容第二十二條 流動(dòng)性預(yù)測(cè)和日常管理。流動(dòng)性預(yù)測(cè)是指對(duì)未來一段時(shí)期內(nèi)資金流入流出總量及其盈余(缺口)的預(yù)測(cè)，包括短期、中期、長期和特定期流動(dòng)性預(yù)測(cè)，是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理決策和操作的依據(jù)。（一） 短期預(yù)測(cè)。指對(duì)未來3個(gè)月（含）以內(nèi)資金流入流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)，包含未來7天（含）以內(nèi)、1個(gè)月（含）以內(nèi)、3個(gè)月（含）以內(nèi)3個(gè)時(shí)間段。（二） 中期預(yù)測(cè)。指對(duì)未來3個(gè)月1年（含）資金流入流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。（三） 長期預(yù)測(cè)。指對(duì)未來1年以上資金流入流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。（四） 特定時(shí)期預(yù)測(cè)。指對(duì)元旦、春節(jié)、五一、十一等重要節(jié)假日以及季節(jié)性因素、政策因素、市場(chǎng)因素影響較大時(shí)期的資金流入流出情況的預(yù)測(cè)。第二十三條 各分支行和資金營運(yùn)部門按日編制XX銀行短期流動(dòng)性報(bào)表（附件1），作為日常資金調(diào)度和頭寸資金管理的重要依據(jù)；按季編制XX銀行流動(dòng)性盈余(缺口)報(bào)表（附件2）；在特定時(shí)期，根據(jù)統(tǒng)一要求，編制特定時(shí)期流動(dòng)性報(bào)表上報(bào)總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部。第二十四條 在定期開展流動(dòng)性預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，總行相關(guān)部門和各分支機(jī)構(gòu)以超額準(zhǔn)備金存款、系統(tǒng)內(nèi)往來、聯(lián)行往來、同業(yè)往來和存貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)為主要操作手段，認(rèn)真做好日常流動(dòng)性管理工作，及時(shí)解決流動(dòng)性不足，有效處置流動(dòng)性剩余。第二十五條 總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部核定各分支行備付金占用計(jì)劃，并按旬監(jiān)測(cè)和按季考核、通報(bào)各分支行計(jì)劃執(zhí)行情況。各分支行要加強(qiáng)全轄備付資金管理，加強(qiáng)資金預(yù)測(cè)分析，合理配置資金，以合理適度的頭寸資金保證流動(dòng)性需求。第五章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和控制第二十六條 我行在流動(dòng)性日常管理過程中采用指標(biāo)管理，可以采用但不限于以下指標(biāo)：存貸比、超額備付率、中長期貸款比重、核心負(fù)債比例、流動(dòng)性缺口率、流動(dòng)性比例、大額負(fù)債依存度、凈拆借資金比率。第二十七條 存貸比包括人民幣存貸比、外幣存貸比和本外幣存貸比。存貸比=各項(xiàng)貸款余額各項(xiàng)存款余額100%第二十八條 超額備付率包括人民幣和外幣。超額備付率=（超額準(zhǔn)備金存款余額+庫存現(xiàn)金）各項(xiàng)存款余額100%第二十九條 中長期貸款比重=一年以上的貸款總額所有貸款總額100%第三十條 核心負(fù)債比例=核心負(fù)債負(fù)債總額100%。其中核心負(fù)債包括余期在三個(gè)月（含）以上的定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。第三十一條 流動(dòng)性缺口率=流動(dòng)性缺口90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)余額100%流動(dòng)性缺口是指90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)余額減去90天內(nèi)到期的表內(nèi)外負(fù)債后的差額。第三十二條 流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)流動(dòng)性負(fù)債100%流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）。流動(dòng)性負(fù)債包括：活期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后負(fù)債方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行債券、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項(xiàng)應(yīng)付款、一個(gè)月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債。第三十三條 大額負(fù)債依存度=大額負(fù)債負(fù)債總額100%第三十四條 凈拆借資金比率=拆入資金比例-拆出資金比例：其中拆入資金比例=拆入資金總額各項(xiàng)存款余額100%拆出資金比例=拆出資金總額各項(xiàng)存款余額100%第三十五條 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門會(huì)同計(jì)劃財(cái)務(wù)部定期對(duì)所需要監(jiān)測(cè)和管理的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)立相應(yīng)的目標(biāo)值和閥值，閥值設(shè)置應(yīng)作為預(yù)警線，提前通知相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)，并根據(jù)市場(chǎng)情況及我行經(jīng)營需要，定期或臨時(shí)修改相應(yīng)的目標(biāo)值。第六章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序第三十六條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門按日對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)向資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理管理委員會(huì)匯報(bào)出現(xiàn)的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況；第三十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理部按月匯總分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的變化并形成綜合風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，向高級(jí)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，按季度向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理書面監(jiān)測(cè)報(bào)告，詳細(xì)說明風(fēng)險(xiǎn)管理情況和下一步完善措施。第三十八條 對(duì)本行發(fā)生的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件，高級(jí)管理層應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急計(jì)劃，并在第一時(shí)間向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告。第三十九條 稽核審計(jì)部每年一次對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)結(jié)果直接向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告；對(duì)監(jiān)管部門現(xiàn)場(chǎng)檢查和內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，在高級(jí)管理層落實(shí)整改措施后，及時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。第七章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)第四十條 我行融資性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的緩釋手段主要包括票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、票據(jù)回購、信貸資產(chǎn)回購、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)存款、協(xié)議存款等。第四十一條 綜合考慮緩釋手段的時(shí)效性和成本因素，償付性流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋的優(yōu)先級(jí)次序如下：（一） 第一類票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和票據(jù)回購；（二） 第二類信貸資產(chǎn)回購、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)存款等；（三） 第三類協(xié)議存款等；（四） 第四類央行融資。第四十二條 市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的緩釋手段主要包括內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)調(diào)整、授信政策調(diào)整、經(jīng)濟(jì)資本分配政策調(diào)整、業(yè)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)調(diào)整、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)證券化、發(fā)行金融債券等等。第四十三條 考慮市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)效性和緩釋力度，本行風(fēng)險(xiǎn)緩釋的優(yōu)先級(jí)次序如下：（一） 資金轉(zhuǎn)移定價(jià)調(diào)整、授信政策調(diào)整、經(jīng)濟(jì)資本分配政策調(diào)整、業(yè)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)調(diào)整；（二） 信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移；（三） 發(fā)行金融債券、資產(chǎn)證券化、增資擴(kuò)股。第四十四條 我行應(yīng)按正常市場(chǎng)條件和和壓力條件分別制定流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃，并定期更新應(yīng)急計(jì)劃。應(yīng)急計(jì)劃至少應(yīng)包括一種銀行本身評(píng)級(jí)降至“非投資級(jí)別”的極端情況。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)說明在這種情形下銀行如何識(shí)別和優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以減少融資需求。設(shè)定的情形包括但不限于： （一） 流動(dòng)性臨時(shí)中斷，如突然運(yùn)作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問題或者物理上的緊急情況使銀行產(chǎn)生短期融資需求；（二） 流動(dòng)性長期變化，如因銀行評(píng)級(jí)調(diào)整而產(chǎn)生的流動(dòng)性問題。第四十五條 我行在發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況下，最短生存期限應(yīng)不低于一個(gè)月。壓力測(cè)試情景下，最短生存期內(nèi)的凈現(xiàn)金流量為負(fù)值時(shí)，我行應(yīng)采取相對(duì)應(yīng)措施，提高流動(dòng)性水平。第四十六條 我行應(yīng)及時(shí)做好同業(yè)融資渠道的管理工作，市場(chǎng)的授信工作，并做好同時(shí)的額度管理等。第八章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警第四十七條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門在日常流動(dòng)性管理中或風(fēng)險(xiǎn)管理部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析中發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)下列一種或數(shù)種情況后，要及時(shí)提請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)啟動(dòng)流動(dòng)性預(yù)警機(jī)制：（一） 多項(xiàng)或單項(xiàng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)連續(xù)6個(gè)月以上嚴(yán)重、持續(xù)、偏離標(biāo)準(zhǔn)值，表明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)迅速集聚的；（二） 短期和中期預(yù)測(cè)顯示流動(dòng)性嚴(yán)重不足，流動(dòng)性缺口在兩個(gè)季度以上持續(xù)擴(kuò)大的；（三） 存款連續(xù)3個(gè)月負(fù)增長；（四） 存貸款前十大客戶出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī)的；（五） 超過四周以上出現(xiàn)備付資金短缺情況。第四十八條 預(yù)警機(jī)制啟動(dòng)后，采取以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范措施:（一） 風(fēng)險(xiǎn)管理部向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，提出流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)處置方案。（二） 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出及時(shí)控制流動(dòng)性缺口、防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成和蔓延的有效措施，并付諸實(shí)施。（三） 啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后，要從調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、大力發(fā)展負(fù)債業(yè)務(wù)、減少或暫停貸款投放、加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制等方面，制定降低和化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的措施。 第四十九條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的解除依據(jù)流動(dòng)性狀況的好轉(zhuǎn)以及流動(dòng)性管理指標(biāo)的修復(fù)情況具體確定。由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)議確定是否解除，并向總行董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。第九章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理第五十條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理是指在局部地區(qū)流動(dòng)性狀況發(fā)生異常惡化的情況下，為防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)蔓延而采取的緊急預(yù)防和處置方案。第五十一條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理包括啟動(dòng)程序、流動(dòng)性緊急補(bǔ)充方案、報(bào)告制度和公告制度。第五十二條 出現(xiàn)下列情況后，要及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急處理程序：（一） 非正常提款大量增加、發(fā)生集中擠兌存款事件，短期內(nèi)存款嚴(yán)重流失；（二） 其它金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)擠兌存款事件或其他金融風(fēng)險(xiǎn)，有可能波及到XX銀行；（三） 由于債券、保函、信用證、貸款承諾、銀行承兌匯票、信托投資、外匯衍生產(chǎn)品等業(yè)務(wù)越權(quán)、違規(guī)、違法操作，有可能形成巨額資金的清償需求；（四） 經(jīng)營環(huán)境包括政策環(huán)境和市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生急劇變化，貨幣市場(chǎng)資金嚴(yán)重短缺，資金供求發(fā)生急劇變化； （五） 全行備付資金持續(xù)匱乏，并無法按常規(guī)途徑進(jìn)行補(bǔ)充，難以保證正常業(yè)務(wù)資金需求；（六） 外部評(píng)級(jí)下降，不良信息披露，新聞媒體負(fù)面報(bào)道增加，有可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的。第五十三條 以上情況出現(xiàn)后，應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組要及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急方案，迅速進(jìn)行先期處置，并及時(shí)向高管層和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)。高管層和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)依據(jù)事態(tài)嚴(yán)重程度，決定是否在全轄范圍啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案。第五十四條 流動(dòng)性緊急補(bǔ)充方案（一） 除按照常規(guī)途徑，如主動(dòng)性負(fù)債、提前收回帶快、清收預(yù)期貸款等方式進(jìn)行流動(dòng)性補(bǔ)充外，可以動(dòng)用二級(jí)準(zhǔn)備金，緩解出現(xiàn)的支付危機(jī)；（二） 暫停辦理債券投資、貸款投放、同業(yè)融出等資金運(yùn)用業(yè)務(wù)；（三） 按有關(guān)授權(quán)管理規(guī)定，通過出售債券資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)和股權(quán)所形成的現(xiàn)金流入進(jìn)行流動(dòng)性補(bǔ)充；（四） 向人行申請(qǐng)動(dòng)用繳存準(zhǔn)備金存款和其他釋放資金、注入資金的方法；第五十五條 報(bào)告制度。發(fā)生流動(dòng)性突發(fā)事件后，按照本行重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案中有關(guān)規(guī)定，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)行突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組，總行按規(guī)定及時(shí)向銀監(jiān)局和人民銀行等監(jiān)管部門匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況，爭取有關(guān)部門提供緊急救助措施。第五十六條 公告制度。確有必要時(shí)，可根據(jù)總行董事會(huì)授權(quán)，發(fā)出社會(huì)公告，做好說明解釋工作，爭取廣大客戶特別是大客戶的理解、支持和配合，最大限度地消除不良影響，降低風(fēng)險(xiǎn)損失，防止事態(tài)擴(kuò)大。第五十七條 對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行應(yīng)急處置后，相關(guān)部門要在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，及時(shí)采取強(qiáng)化管理和健全制度的措施，有效防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的再度形成和發(fā)展，并向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交專題報(bào)告。第十章 罰 則第五十八條 對(duì)出現(xiàn)下列行為之一，按照XX銀行相關(guān)問責(zé)制度中的有關(guān)規(guī)定，視具體情節(jié)和后果輕重，對(duì)有關(guān)責(zé)任人作出處理。（一） 在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)