中央銀行與商業(yè)銀行的區(qū)別比較ppt課件

中央銀行與商業(yè)銀行 之比較 孟祥煒嚴(yán)紫燕李妍 中央銀行與商業(yè)銀行的主要區(qū)別 中央銀行是國家機關(guān)中央銀行是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和實施貨幣政策的國家職能部門中央銀行對商業(yè)銀行等金融業(yè)實施管理作為中央銀行行長的人選根據(jù)國務(wù)院總理提名 由全國人大或人大常委會決定 由國家主席任免 商業(yè)銀行則是企業(yè)法人商業(yè)銀行則是經(jīng)營存貸款 辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)法人商業(yè)銀行則是被管理的對象商業(yè)銀行組織機構(gòu)的設(shè)置則根據(jù) 公司法 和 商業(yè)銀行法 的規(guī)定辦理 從以下六個方面進行比較 特點 職能 組織結(jié)構(gòu) 業(yè)務(wù)范圍 經(jīng)營原則 在金融監(jiān)管的地位 特點 中央銀行 中央銀行 職能 組織結(jié)構(gòu) 中央銀行 1 中國人民銀行設(shè)行長一人 副行長若干人 中國人民銀行行長的人選 根據(jù)國務(wù)院總理的提名 由全國人民代表大會決定 全國人民代表大會閉會期間 由全國人民代表大會常務(wù)委員會決定 由中華人民共和國主席任免 中國人民銀行副行長由國務(wù)院總理任免 2 中國人民銀行實行行長負責(zé)制 行長領(lǐng)導(dǎo)中國人民銀行的工作 副行長協(xié)助行長工作 3 中國人民銀行設(shè)立貨幣政策委員會 貨幣政策委員會的職責(zé) 組成和工作程序 由國務(wù)院規(guī)定 報全國人民代表大會常務(wù)委員會備案 中國人民銀行貨幣政策委員會應(yīng)當(dāng)在國家宏觀調(diào)控 貨幣政策制定和調(diào)整中 發(fā)揮重要作用 4 中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機構(gòu) 作為中國人民銀行的派出機構(gòu) 中國人民銀行對分支機構(gòu)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理 中國人民銀行的分支機構(gòu)根據(jù)中國人民銀行的授權(quán) 維護本轄區(qū)的金融穩(wěn)定 承辦有關(guān)業(yè)務(wù) 5 中國人民銀行的行長 副行長及其他工作人員應(yīng)當(dāng)恪盡職守 不得濫用職權(quán) 徇私舞弊 不得在任何金融機構(gòu) 企業(yè) 基金會兼職 6 中國人民銀行的行長 副行長及其他工作人員 應(yīng)當(dāng)依法保守國家秘密 并有責(zé)任為與履行其職責(zé)有關(guān)的金融機構(gòu)及當(dāng)事人保守秘密 業(yè)務(wù)范圍 中央銀行 經(jīng)營原則 中央銀行 1 不以盈利為目標(biāo) 而以宏觀調(diào)控為己任 2 不經(jīng)營一般銀行業(yè)務(wù) 不與普通商業(yè)銀行爭利 3 不支付存款利息 因為他吸收存款是宏觀管理的需要 貸款也是宏觀管理需要 故存款不付息 貸款收低息 4 銀行資產(chǎn)要具有較大流動性 這是宏觀調(diào)控的需要 因為中央銀行只有手中有了充足的資金 才能調(diào)節(jié)供求 故對商業(yè)銀行的長期貸款比重不能過高 5 定期公布業(yè)務(wù)狀況 中央銀行定期向社會公布資產(chǎn)負債等基本情況 有利于中央銀行的信譽 有利于國內(nèi)外了解中央銀行的金融政策 從而有利于金融業(yè)和工商企業(yè)根據(jù)預(yù)測調(diào)整自己的業(yè)務(wù)計劃的方針 6 保持相對的獨立性 指獨立地行使和制定貨幣政策 中央銀行對商業(yè)銀行進行監(jiān)管 中央銀行 1 巴塞爾協(xié)議 與資本充足率監(jiān)管 巴塞爾協(xié)議 將資本分成兩級 第一級資本是銀行的核心資本 由永久性股權(quán)資本 保留盈余組成 必須不低于全部風(fēng)險資產(chǎn)的4 二級資本由幾個非永久性資金 如附屬負債 可轉(zhuǎn)換的債務(wù)性證券 有限期的優(yōu)先股和貸款損失準(zhǔn)備金等組成 根據(jù) 巴塞爾協(xié)議 一 二級資本總和必須不能低于全部風(fēng)險資產(chǎn)的8 而在這8 中 二級資本不能超過一半 2 貸款損失準(zhǔn)備金監(jiān)管貸款損失準(zhǔn)備金就是從銀行收益中扣除一部分以補償可能的銀行貸款損失 它是銀行資本的一部分 但不可算作核心資本 只能列在二級資本中 提取損失準(zhǔn)備金是銀行對其經(jīng)營成果的一種正常的估價 是確保真實反映銀行經(jīng)營成果和實力的一項重要指標(biāo) 3 流動性監(jiān)管流動性就是銀行資金的周轉(zhuǎn)能力 有兩方面的含義 一是債務(wù)到期日還本付息的能力 二是履行貸款承諾的能力 特點 商業(yè)銀行 商業(yè)銀行是以經(jīng)營存款 放款 辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算為主要業(yè)務(wù) 以盈利為主要經(jīng)營目標(biāo)的金融企業(yè) 與其它金融機構(gòu)相比 其明顯的特點是能夠吸收活期存款 創(chuàng)造貨幣 其活期存款構(gòu)成貨幣供給或交換媒介的重要部分 也是信用擴張的重要源泉 商業(yè)銀行 職能 組織結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行 1股東大會2董事會3各種常設(shè)委員會4監(jiān)事會5行長 或總經(jīng)理 6總稽核7業(yè)務(wù)和職能部門等等 業(yè)務(wù)范圍 商業(yè)銀行 根據(jù) 中華人民共和國商業(yè)法 的規(guī)定 我國商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列業(yè)務(wù) 吸收公眾存款 發(fā)放貸款 辦理國內(nèi)外結(jié)算 票據(jù)貼現(xiàn) 發(fā)行金融債券 代理發(fā)行 兌付 承銷政府債券 買賣政府債券 從事同業(yè)拆借 買賣 代理買賣外匯 提供信用證服務(wù)及擔(dān)保 代理收付款及代理保險業(yè)務(wù)等 商業(yè)銀行 經(jīng)營原則 商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)上接受中央銀行的監(jiān)管 商業(yè)銀行 1 商業(yè)銀行辦理存款業(yè)務(wù) 須遵循中國人民銀行規(guī)定利率幅度確定存款利率 其辦理貸款業(yè)務(wù)時 應(yīng)按中國人民銀行規(guī)定的利率幅度確定貸款利率 2 遵循中國人民銀行關(guān)于資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定 使商業(yè)銀行的長期貸款 中期貸款 短期貸款 同業(yè)拆借業(yè)務(wù) 國債業(yè)務(wù)等保持合理的比例 使各種期限的負債業(yè)務(wù)也保持合理的期限和結(jié)構(gòu) 3 商業(yè)銀行的重要投資須按照商業(yè)銀行法的規(guī)定進行 并事先取得中國人民銀行批準(zhǔn) 4 商業(yè)銀行應(yīng)定期向人民銀行報送資產(chǎn)負債表等報表和其他資料 接受人民銀行的檢查監(jiān)督等 5 商業(yè)銀行違反商業(yè)銀行法和其他法律法規(guī)的行為 構(gòu)成行政責(zé)任的 由