各類金融機構(gòu)的監(jiān)管(doc 12).doc

各類金融機構(gòu)的監(jiān)管 一、對政策性銀行的監(jiān)管 改革開放很長一段時間，我國的政策性金融業(yè)務(wù)主要由原國家專業(yè)銀行承擔。這樣既不能充分保障國家產(chǎn)業(yè)政策的實施，也不利于把國家專業(yè)銀行辦成真正的商業(yè)銀行。1993年12月，國務(wù)院頒發(fā)了關(guān)于金融體制改革的決定，明確將政策性金融與商業(yè)性金融分離，把專業(yè)銀行辦成真正的商業(yè)銀行。1994年，經(jīng)國務(wù)院批準，三家政策性銀行先后成立，即國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。 （一）機構(gòu)功能定位政策性銀行是指由政府出資創(chuàng)立、參股或擔保的，不以盈利為目的，專門為貫徹政府社會經(jīng)濟政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事政策性融資活動，充當政府發(fā)展經(jīng)濟、促進社會進步和實施宏觀產(chǎn)業(yè)政策的金融機構(gòu)。在具體經(jīng)營管理中，政策性銀行實行獨立核算，自主、保本經(jīng)營，企業(yè)化管理。目前，三家政策性銀行的功能如下。1、國家開發(fā)銀行 主要通過向國內(nèi)銀行和國際資本市場發(fā)行金融債券籌資。重點向國家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)（“兩基一支”）的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項目及其配套工程的建設(shè)發(fā)放政策性貸款，具體包括制約經(jīng)濟發(fā)展的“瓶勁”項目、重大高新技術(shù)在經(jīng)濟領(lǐng)域應(yīng)用的項目、跨地區(qū)的重大政策性項目等。從資金來源上對固定資產(chǎn)投資總量進行控制和調(diào)節(jié)。2、中國進出口銀行 主要通過向國內(nèi)商業(yè)銀行和國際資本市場發(fā)行金融債券籌資。重點向國有企業(yè)或國有控股企業(yè)辦理出口信貸和出口信用保險及擔保，支持機電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物以及高新技術(shù)產(chǎn)品等出口；辦理中國政府對外優(yōu)惠貸款、中央外貿(mào)發(fā)、展基金項下業(yè)務(wù)，促進對外經(jīng)濟技術(shù)合作與交流；辦理轉(zhuǎn)貸外國政府貸款業(yè)務(wù)。3、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 主要通過向中國人民銀行借款和向境內(nèi)金融機構(gòu)發(fā)債等方式籌措資金。辦理由國務(wù)院確定、中國人民銀行安排資金并由財政予以貼息的糧食、棉花、油料、豬肉、食糖等主要農(nóng)副產(chǎn)品的國家專項儲備貸款；辦理糧、棉、油收購和調(diào)撥貸款，辦理棉麻系統(tǒng)棉花初加工企業(yè)的貸款及辦理政府財政支農(nóng)資金的代理撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。 （二）市場準入 1、機構(gòu)準入 （1）機構(gòu)審批原則 中國人民銀行對政策性銀行設(shè)立的審批遵循中國人民銀行1994年下發(fā)的金融機構(gòu)管理規(guī)定（銀發(fā)1994198號）中規(guī)定的原則，即： 1）符合國民經(jīng)濟發(fā)展需要； 2）符合金融業(yè)發(fā)展的政策和方向； 3）符合銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則； 4）符合金融機構(gòu)合理布局、公平競爭的原則； 5）符合經(jīng)濟核算原則。 （2）機構(gòu)準入程序 1）政策性銀行的設(shè)立。根據(jù)國務(wù)院批復(fù)的組建方案，政策性銀行籌備組向中國人民銀行提出總、分行機構(gòu)設(shè)置的申請，中國人民銀行審核同意后上報國務(wù)院，經(jīng)國務(wù)院批準后，由中國人民銀行總行批復(fù)申請人。 2）政策性銀行增設(shè)分機構(gòu)的程序。政策性銀行總行將增設(shè)分支機構(gòu)的申請報請財政部；財政部將批復(fù)意見反饋政策性銀行總行；政策性銀行總行在獲得財政部批準后，向中國人民銀行總行提出申請；中國人民銀行總行將批復(fù)意見反饋政策性銀行總行；政策性銀行總行在獲得中國人民銀行原則同意后，再向擬設(shè)分支機構(gòu)所在地的中國人民銀行分行申請具體事項；中國人民銀行分行將有關(guān)政策性銀行設(shè)立分支機構(gòu)的材料和意見上報中國人民銀行總行；中國人民銀行總行批復(fù)意見反饋有關(guān)中國人民銀行分行；中國人民銀行分行根據(jù)中國人民銀行總行的批復(fù)意見答復(fù)申請行。 如中國人民銀行認為批復(fù)申請行設(shè)立分支機構(gòu)會給申請行的經(jīng)營帶來較大影響時，還需報請國務(wù)院批準。 政策性銀行分支機構(gòu)準入審批程序如圖3-1所示。中國人民銀行總行財政部 政策性銀行總行中國人民銀行分行 圖3-1 政策性銀行機構(gòu)準入審批程序 2、業(yè)務(wù)準入 （1）業(yè)務(wù)審批原則 1）支持國家產(chǎn)業(yè)政策的實施和地區(qū)經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展； 2）完善政策性銀行功能，促進政策性銀行的健康發(fā)展； 3）屬政策性金融范疇； 4）不與商業(yè)銀行競爭。 （2）業(yè)務(wù)準程序 政策性銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍在國務(wù)院批準三家政策性銀行成立時一并審批。政策性銀行申請開辦新業(yè)務(wù)品種，由政策性銀行總行統(tǒng)一向中國人民銀行總行申請。政策性銀行分支機構(gòu)增開上級行授權(quán)的外幣業(yè)務(wù)品種，應(yīng)由該分支機構(gòu)相應(yīng)中國人民銀行分支機構(gòu)審批。 對通過批準的申請，中國人民銀行正式發(fā)出批準文件。對未獲準的申請，中國人民銀行將及時退回其申請，或發(fā)出新業(yè)務(wù)申請否決通知書。 政策性銀行在中國人民銀行批準的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)。根據(jù)政策性銀行的特殊性，中國人民銀行批準其開辦的部分業(yè)務(wù)附帶有額度、業(yè)務(wù)對象等限制條件。 國家開發(fā)銀行目前的業(yè)務(wù)范圍是：管理和運用國家核撥的預(yù)算內(nèi)經(jīng)營性建設(shè)基金和貼息資金；向國內(nèi)金融機構(gòu)發(fā)行金融機構(gòu)發(fā)行金融債券及財政擔保建設(shè)債券；經(jīng)批準在國外發(fā)行債券，根據(jù)國家計劃籌借國際商業(yè)借款；辦理有關(guān)外國政府和國際金融組織貸款的轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)；人民幣同業(yè)拆借；向國家基礎(chǔ)設(shè)備、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項目及其配套工程發(fā)放政策性貸款；建設(shè)項目的評審、咨詢和擔保業(yè)務(wù)；外匯貸款；與貸款項目有關(guān)的本外幣存款和結(jié)算業(yè)務(wù)；貸款項下的外匯匯款；貸款項目進口設(shè)備項下的國際結(jié)算；代款項目進口設(shè)備項下低客資金保值的代客外匯買賣；外匯擔保；自營外匯買賣；發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買賣股票以外的外幣有價證券；同業(yè)外匯拆借；承銷有信貸關(guān)系的企業(yè)債券；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務(wù)。 中國進出口銀行目前的業(yè)務(wù)范圍是：辦理機電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物進出口信貸業(yè)務(wù)；與機電產(chǎn)品出口信貸有關(guān)的外國政府貸款、混合貸款、出口信貸的轉(zhuǎn)貸，以及我國政府對外國政府貸款、混合貸款的轉(zhuǎn)貸；國際銀行間的貸款，組織或參加國際、國內(nèi)銀團貸款；出口信用保險；出口信貸擔保；在境內(nèi)發(fā)行金融債券；進出口業(yè)務(wù)咨詢和項目評審；外匯貸款；外匯借款；同業(yè)外匯拆借；在境外發(fā)行股票以外的外幣有價證券；外匯擔保；自營外匯買賣；代客外買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務(wù)。 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行目前的業(yè)務(wù)范圍是：辦理由國務(wù)院確定、中國人民銀行安排資金并由財政予以貼息的糧食、棉花、油料、豬肉、食糖等主要農(nóng)副產(chǎn)品的國家專項儲備貸款；辦理糧、棉、油收購和調(diào)撥貸款；辦理棉麻系統(tǒng)棉花初加工企業(yè)的貸款；辦理財政支農(nóng)資金的代理撥付，為各級政府設(shè)立的糧食風險基金開立專戶并代理撥付；發(fā)行金融債券；辦理業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開戶企事業(yè)單位的存款；辦理開戶企事業(yè)單位的結(jié)算；境外籌資；辦理糧、棉、油政策性貸款企業(yè)進出口貿(mào)易項下的國際結(jié)算業(yè)務(wù)以及與國際結(jié)算業(yè)國相配套的外匯存款、外匯匯款、同業(yè)外匯拆借、代客外匯買賣和結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)中國人民銀行批準的其他業(yè)務(wù)。 3、高級管理人員準入 （1）中國人民銀行依據(jù)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法審核政府政策性銀行高級管理人員任職資格，采用核準制和備案制。政策性銀行高級管理人員除須符合金融機構(gòu)高級管理人員在任職資格的基本條件外（參見本書第二部分），有關(guān)人員還須符合以下特殊要求，見表3-1。表3-1 政策性銀行高級管理人員任職資格高級管理人員從業(yè)經(jīng)驗學歷 董事長、副董事長、行長、副行長 金融從業(yè)8年以上，或從事經(jīng)濟工作15年以上（其中金融從業(yè)3年以上）本科以上（含本科） 總行營業(yè)部總經(jīng)驗（主任）、一級分行行長、副行長，境內(nèi)代表機構(gòu)、辦事處主任、副主任、首席代表金融從業(yè)6年以上，或從事經(jīng)濟工作12年以上（其中金融從業(yè)3年以上）本科以上（含本科） 一級分行營業(yè)部部經(jīng)理（主任）、二級分行行長、副行長 金融從業(yè)6年以上，或從事經(jīng)濟工作9年以上（其中金融從業(yè)3年以上）大專以上（含大專） 支行行長 金融從業(yè)6年以上，或從事經(jīng)濟工作9年以上（其中金融從業(yè)3年以上） 高中、中專以上（含高中、中專） 適用備案制的政策性銀行高級管理人員包括：董事；總行行長助理、總稽核、總會計師，信貸、全計、內(nèi)部審計部門總經(jīng)理；一級分行行長助理、總稽核、總會計師；支行副行長。 （2）中國人民銀行對政策性銀行高級管理人員實行屬地化管理原則。國務(wù)院直接任免的政策性銀行的董事長、副董事長、行長、副行長的高級管理人員資格情況情況由中國人民銀行總行審核或備字根。政策性銀行總行在正式任命營業(yè)部總經(jīng)理（主任）、一級分行行長、副行長，境內(nèi)代表機構(gòu)、辦事處主任、副主任、首席代表時，需要首先獲得當?shù)刂袊嗣胥y行分行對被任命人員的高級管理人員資格的核準。政策性銀行總行在正式任命一級分行營業(yè)部總經(jīng)理（主任）、二級分行行長、副行長、支行行長時，需要首先獲得當?shù)刂袊嗣胥y行中心支行對被任命人員的高級管理人員資格的核準。 （三）非現(xiàn)場監(jiān)管的重點與方法 1、非現(xiàn)場監(jiān)管指標 針對三家政策性銀行的業(yè)務(wù)和風險特征不同，中國人民銀行總行分別設(shè)置了相應(yīng)的非現(xiàn)場監(jiān)管所需要的數(shù)據(jù)和指標（未正式下發(fā)）。針對國家開發(fā)銀行和中國進出口銀行設(shè)有：貸款投向指標、安性性指標、流動性指標、效益性指標和總量控制指標。針對中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行設(shè)有：資金封閉運行指標、安全性指標、效益性指標和總量控制指標。 （1）國家開發(fā)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系（見表3-2） 表3-2 國家開發(fā)銀行非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系指標類別指標名稱計算公式貸款投向指標中長期貸款比率 中長期貸款期末余額各項貸款期末余額100%貸款行業(yè)投向比率“兩基一支”行業(yè)貸款期末余額各項貸款期末余額100%新發(fā)放貸款行業(yè)投向比率 “兩基一支”貸款新發(fā)放額各項貸款新發(fā)放額100%大中型項目貸款比率 大中型項目貸款期末余額各項貸款期末余額100%安全性指標資本充足性指標 資本充足率 資本凈額表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)期末總額100% 核心資本充足率 核心資本表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)期末總額100%指標類別指標名稱計算公式安全性指標貸款方式指標 保證貸款率 保證貸款期末余額各項貸款期末余額100% 抵押貸款率 抵押貸款期末余額各項貸款期末余額100% 質(zhì)押貸款率 質(zhì)押貸款期末余額各項貸款期末余額100% 信用貸款率 信用貸款期末余額各項貸款期末余額100%貸款質(zhì)量指標（期限分類） 逾期貸款率 逾期貸款期末余額各項貸款期末余額100% 呆滯貸款率 呆滯貸款率各項貸款期末余額100% 呆賬貸款率 呆賬貸款率各項貸款期末余額100% 不良貸款率 不良貸款率各項貸款期末余額100%貸款質(zhì)量指標（五級分類） 正常貸款率 正常貸款率各項貸款期末余額100% 關(guān)注貸款率 關(guān)注貸款率各項貸款期末余額100% 次級貸款率 次級貸款率各項貸款期末余額100% 可疑貸款率 可疑貸款率各項貸款期末余額100% 損失貸款率 損失貸款率各項貸款期末余額100% 不良貸款率 不良貸款率各項貸款期末余額100%貸款履約率 本期新到期貸款本金收回額本期新到期貸款本金額100%貸款集中度指標 單一客戶貸款比例 對同一借款客戶貸款期末余額資本凈額100% 貸款余額最大十家客戶占比 對最大十家客戶發(fā)放的貸款總額資本凈額100% 單一行業(yè)貸款比例 對同一行業(yè)發(fā)放的貸款總額貸款總額100% 單一地區(qū)貸款比例 對同一地區(qū)發(fā)放的貸款總額貸款總額100% 特定項目貸款比例 特定項目發(fā)放的貸款總額貸款總額100%流動性指標人民幣資產(chǎn)流動性比率 人民幣流動資產(chǎn)期末余額人民幣流動負債期末余額100%外幣資產(chǎn)流動性比率 外幣流動資產(chǎn)期末余額外幣流動負債期末余額100%效益性指標 資本利潤率 利潤總額資本總額100% 資產(chǎn)利潤率 利潤總額資產(chǎn)季度平均期末余額100% 利潤率 利潤總額營業(yè)收入總額100%利息回收率指標 本期貸款利息收回率 本期實際收回貸款利息本期應(yīng)收回貸款利息收入100% 本期已結(jié)束貸款項目累計收息率 本期已結(jié)束貸款項目累計利息實收額本期已結(jié)束貸款項目累計利息應(yīng)收額100% 本期未結(jié)束貸款項目累計收息率 本期未結(jié)束貸款項目累計利息實收額本期未結(jié)束貸款項目累計利息應(yīng)收額100%人均管理費用 年末業(yè)務(wù)管理費用總額職工 人數(shù)總量控制指標表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)比例 表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)期末總額資產(chǎn)期末總額100%拆借資金指標人民幣資金拆入比率 拆入人民幣資金期末余額負債余額100%人民幣資金拆出比率 拆出人民幣資金期末余額（市場發(fā)債余額+各項存款余額）100%固定資產(chǎn)比率 固定資產(chǎn)期末凈值實收資本100%呆賬準備金比率 呆賬準備金期末余額各項貸款期末余額100%壞賬準備金率 壞賬準備金年末余額應(yīng)收賬款年末余額100%國際商業(yè)借款比例 （出口信貸+境外短期借款+境外資金拆入+境外發(fā)債等）期末余額資本凈額100%對外擔保與外匯資本比例 （對外擔保+境內(nèi)外匯擔保+外匯債務(wù)）期末余額外匯資本金100%對最大一家客戶的外匯授信與外匯資本金比例 對一家企業(yè)法人的外匯放款余額、外匯投資余額、50%的外匯擔保期末余額之和外匯資本金100% 1）貸款投向指標，該指標包括：中長期貸款比率、貸款行業(yè)投向比率。新發(fā)放貸款行業(yè)投向比率和大中型項目貸款比率等指標。貸款投向指標主要反映國家開發(fā)銀行對基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)大中型項目的中長期信貸支持情況。 2）安全性指標，該指標包括：資本充足率、貸款方式、貸款質(zhì)量、貸款履紅率和貸款集中度等指標。安全性指標主要反映國家開發(fā)銀行防范風險能力的情況。 3）流動性指標，該指標包括：人民幣資產(chǎn)流動性的比率和外幣資產(chǎn)流動性的比率。流動性指標主要反映國家開發(fā)銀行外幣資產(chǎn)的流動性是否正常。 4）效益性指標，該指標包括：資本利潤率、資產(chǎn)利潤率、利潤率、利息回收率和人均管理費用等指標。效益性指標主要反映國家開發(fā)銀行的盈利水平、盈利質(zhì)量、人均業(yè)務(wù)管理費情況。 5）總量控制指標，該指標包括風險資產(chǎn)比例、拆借資金比率、固定資產(chǎn)6比率、呆賬準備金率、壞賬準備金率、國際商業(yè)借款比例、對外擔保與外匯資本金比例、最大一家客戶的外匯授信與外匯資本金比例等指標?？偭靠刂浦笜酥饕獜钠渌矫娣从硣议_發(fā)銀行資金的運用情況和安全情況。 （2）中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系（見表3-3） 表3-3 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系指標類別指標名稱計算公式資金封閉運行指標信貸資金運用率批標信貸資金運用率（1） 各項貸款月末平均余額（向中央銀行借款月末平均余額+各項存款月平均余額+發(fā)債月末平均余額）100%信貸資金運用率（2） 各項貸款月末平均余額（向上級行借款月末平均余額+各項存款月末平均余額）100%庫貸比例指標新增庫貸比（考核期累計農(nóng)副產(chǎn)品新收購值+調(diào)入值）（考核期累計農(nóng)副產(chǎn)品購儲銷貸款-用于收購的存款和現(xiàn)金的凈增額-調(diào)入結(jié)算資金占用凈增額）100%凈值庫貸比 糧棉油庫存原值糧棉油貸款期末余額100%凈值庫貸比 糧棉油庫存原值糧棉油貸款期末余額100% 銷售貨款回籠率 考核期累計回籠銷售貨款-（期初合理結(jié)算資金占用-期末回籠結(jié)算資金占用）-（期初調(diào)入結(jié)算資金占用-期末調(diào)入結(jié)算資金占用） 考核期累計銷售收入100% 糧油回籠銷售貨款歸行率 考核期累計回籠糧油銷售貨款歸行額考核期累計回籠糧油銷售貨款額100% 棉花回籠銷售貨款歸行率 考核期累計回籠棉花銷售貨款歸行額考核期累計回籠棉花銷售貨款額100%指標類別指標名稱計算公式資金封閉運行指標 農(nóng)副產(chǎn)品貸款收貸率 考核期累計收回貸款考核期銷售收入應(yīng)收回貸款金額100%不合理資金占用率指標 不合理資金占用率 不合理資金占用期末余額各項貸款期末余額100% 財務(wù)掛賬占用率 財務(wù)掛賬占用期末余額各項貸款期末余額100% 其他不合理資金占用率 其他不合理資金占用額各項貸款期末余額100%安全性指標資本充足率指標 資本充足率 資本凈額表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)年末總額100% 核心資本充足率 核心資本表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)年末總額100%貸款質(zhì)量指標（期限分類） 逾期貸款率 逾期貸款期末余額各項貸款期末余額100% 呆滯貸款率 呆滯貸款期末余額各項貸款期末余額100% 呆賬貸款率 呆賬貸款期末余額各項貸款期末余額100% 不良貸款率 不良貸款期末余額各項貸款期末余額100%貸款質(zhì)量指標（五級分類） 正常貸款率 正常貸款期末余額各項貸款期末余額100% 關(guān)注貸款率 關(guān)注貸款期末余額各項貸款期末余額100% 次級貸款率 次級貸款期末余額各項貸款期末余額100% 可疑貸款率 可疑貸款期末余額各項貸款期末余額100% 損失貸款率 損失貸款期末余額各項貸款期末余額100% 不良貸款率 不良貸款期末余額各項貸款期末余額100%履約率指標 還貸履約率 本期新到期貸款本金收回額本期新到期貸款本金額100% 銀行承兌匯票履約率 到期實際收回銀行承兌匯票本金額到期應(yīng)收回銀行承兌匯票本金額100%糧棉陳化率指標 糧食陳化率 陳化糧期末余額糧良貸款期末余額100% 棉花陳化率 陳化棉期末余額棉花貸款期末余額100%效益性指標 資本利潤率 利潤總額資本總額100% 資產(chǎn)利潤率 利潤總額資產(chǎn)季平期末余額100% 利潤率 利潤總額營業(yè)收入總額100% 人均利潤 利潤總數(shù)/職工總數(shù) 人均管理費用 業(yè)務(wù)管理費用總額職工總數(shù) 綜合費用率 業(yè)務(wù)管理費用總額營業(yè)收入 本期貸款利息回收率 考核期實際收回貸款利息考核期應(yīng)收回貸款利率利息收入100% 財政補貼資金到位率 （本期財政補貼貸款本金收入+本期財政補貼貸款利息收入）（本期應(yīng)收財政補貼貸款本金+本期應(yīng)收財政補貼貸款利息）100%總量控制指標 固定資產(chǎn)比率 固定資產(chǎn)期末凈值實收資本100% 呆賬準備金率 呆賬準備金期末余額各項貸款期末余額100% 壞賬準備金率 壞賬準備金期末余額表內(nèi)應(yīng)收未收利息期末余額100% 拆入外匯資金比例 拆入外匯資金期末余額外匯資本金期末余額100% 國際商業(yè)借款比例 （境外發(fā)債期末余額+自借國際商業(yè)借款期末余額）資本凈額100% 1）資金封閉運行指標，該指標包括：信貸資金運用率、庫貸比例、銷售貸款回籠率、糧棉油回籠銷售貸款歸行率、農(nóng)副產(chǎn)品貸款收貸率、不合理資金占用率等指標。封閉運行指標主要反映中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行信貸資金封閉運行情況，信貸資金的物質(zhì)保證情況、農(nóng)副產(chǎn)品收購資金是否流失，是衡量中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行經(jīng)營的一項重要指標。 2）安全性指標，該指標包括：資本充足率、不良貸款率、貸款履約率、糧棉陳化率等指標。安全性指標主要反映中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的信貸資產(chǎn)安全程度和物質(zhì)保障程度。 3）效益性指標，該指標包括：資本利潤率、資產(chǎn)利潤率、利潤率、人均利潤率、本期貸款利息回收率、財政補貼資金到位率、人均管理費用、綜合費用率等指標。效益性指標主要反映中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的盈利水平、盈利質(zhì)量、財政補貼資金情況和人均業(yè)務(wù)管理費等情況。 4）總量控制指標，該指標包括固定資產(chǎn)比率、呆賬準備金率、壞賬準備金率拆入外匯資金比例和國際商業(yè)借款比例等指標?？偭靠刂浦笜酥饕獜钠渌矫娣从持袊r(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金運用情況和安全情況。 （3）中國進出口銀行非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系（見表3-4） 表3-4 中國進出口非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系指標類別指標名稱計算公式貸款投向指標 資本性貨物出口信貸比例 資本性貨物出口信貸期末余額出口信貸期末余額100% 一般機電產(chǎn)品出口信貸比例 一般機電產(chǎn)品出口信貸期末余額出口信貸期末余額100% 高新技術(shù)產(chǎn)品出口信貸比例 高新技術(shù)產(chǎn)品出口信貸比例信貸期末余額出口信貸期末余額100% 其他產(chǎn)品出口信貸比例 其他產(chǎn)品出口信貸比例信貸期末余額出口信貸期末余額100%安全性指標 資本充足率指標 資本充足率 資本凈額表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)年末總額100% 核心資本充足率 核心資本表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)年末總額100% 貸款質(zhì)量指標（期限分類） 逾期貸款率 逾期貸款期末余額各項貸款期末余額100% 呆滯貸款率 呆滯貸款期末余額各項貸款期末余額100% 呆賬貸款率 呆賬貸款期末余額各項貸款期末余額100% 不良貸款率 （逾期貸款期末余額+呆滯貸款期末余額+呆賬貸款期末余額）各項貸款期末余額100% 貸款質(zhì)量指標（五級分類） 正常貸款率 正常貸款期末余額各項貸款期末余額100% 關(guān)注貸款率 關(guān)注貸款期末余額各項貸款期末余額100% 次級貸款率 次級貸款期末余額各項貸款期末余額100% 可疑貸款率 可疑貸款期末余額各項貸款期末余額100% 損失貸款率 損失貸款期末余額各項貸款期末余額100% 不良貸款率 （次級貸款期末余額+可疑貸款期末余額+損失貸款期余額）各項貸款期末余額100% 貸款集中度指標 單一客戶貸款比例 最大一家客戶貸款期末余額資本凈額100% 最大十家客戶貸款比例 最大十家客戶貸款期末余額資本凈額100%指標類別指標名稱計算公式安全性指標 貸款擔保方式指標 保證貸款比例 保證貸款期末余額各項貸款期末余額100% 抵押貸款比例 抵押貸款期末余額各項貸款期末余額100% 質(zhì)押貸款比例 質(zhì)押貸款期末余額各項貸款期末余額100% 信用貸款比例 信用貸款期末余額各項貸款期末余額100%出口信貸收匯風險指標 信用證收匯比例 信用證收匯貸款項目期末余額出口信貸期末余額100% 保函收匯比例 保函保證貸款項目期末余額出口信貸期末余額100% 電匯匯款收匯比例 電匯收匯貸款項目期末余額出口信貸期末余額100% 其他方式收匯比例 其他方式收匯貸款項目期末余額出口信貸期末余額100% 履約指標 還貸履約率 本期新到期貸款本金收回額本期新到期貸款本金100% 銀行承兌匯票履約率 到期實際收回銀行承兌匯票本金額到期應(yīng)收回銀行承兌匯票本金額100% 表外業(yè)務(wù)風險指標 擔保項下墊款比例 擔保墊付款期末余額（擔保墊付款期末余額+擔保期末余額）100% 出口信用保險賠付率 出口信用保險實際賠付金額出口信用保險保費收入總額100% 出口信用保險風險指標 出口信用保險待決賠款率 出口信用保險待決賠款額出口信用保險保費收入總額100%流動性指標 人民幣資產(chǎn)流動性比率 人民幣流動性資產(chǎn)期末余額人民幣流動性負債期末余額100% 外幣資產(chǎn)流動性比率 外幣流動性資產(chǎn)期末余額外幣流動性負債期末余額100%效益性指標 資本利潤率 利潤總額資本總額100% 資產(chǎn)利潤率 利潤總額資產(chǎn)季度平均期末余額100% 利潤率 利潤總額營業(yè)收入100% 人均利潤 利潤總額職工總數(shù) 綜合費用率 業(yè)務(wù)管理費營業(yè)收入100% 人均管理費用 業(yè)務(wù)管理費職工總數(shù) 利息回收率 實收貸款利息收入到期應(yīng)收貸款利息收入100%總量控制指標 表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)比例 表內(nèi)、外風險加權(quán)資產(chǎn)期末總額資產(chǎn)期末總額100% 拆借資金指標 人民幣資金拆出比例 拆出人民幣資金期末余額市場發(fā)債期末余額100% 人民幣資金拆入比例 拆入人民幣資金期末余額市場發(fā)債余額100% 固定資產(chǎn)比例 固定資產(chǎn)期末凈值實收資本100% 呆賬準備金率 呆賬準備金期末余額各項貸款期末余額100% 壞賬準備金率 壞賬準備金年末余額表內(nèi)應(yīng)收未收利息期末余額100% 國際商業(yè)借款率 國際商業(yè)借款期末余額資本凈額100% 對外擔保與外匯資本金率 （對外擔保+境內(nèi)外匯擔保+外匯債務(wù)）期末余額外匯資本金100% 對最大一家客戶的外匯授信與外匯資