小額貸款如何做好信貸風(fēng)險控制.docx

小額貸款如何做好信貸風(fēng)險控制2015-02-12來源：國培機(jī)構(gòu)隨著信用社的不斷改革，信貸風(fēng)險也逐漸顯現(xiàn)。對信貸風(fēng)險的風(fēng)險管理也在逐漸的加強(qiáng)。在現(xiàn)在的農(nóng)村信用社以及小額貸款公司中，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，有效的防范風(fēng)險，已經(jīng)成為不可不說的話題。那么，小額貸款信貸風(fēng)險控制應(yīng)該怎么做呢?下面，我們就一起來簡單的看看。希望對大家有一定的幫助作用。一、信貸風(fēng)險管理存在的問題：1.風(fēng)險管理意識淡薄貸款發(fā)放未嚴(yán)格執(zhí)行信貸發(fā)放操作程序，貸款發(fā)放把關(guān)不嚴(yán)。一般借款自上而下，先取得上級貸款意向，再向下逐級辦理，致使基層信用社信貸人員錯誤認(rèn)為既然上級已經(jīng)有貸款意向，我們遵照辦理。這種逆程序操作使相當(dāng)一部分信貸管理人員淡薄了風(fēng)險意識，甚至?xí)霈F(xiàn)第一手調(diào)查材料就存在虛假、謊報、瞞報等不真實反映的瑕疵行為。2.擔(dān)保抵押流于形式當(dāng)前農(nóng)村信用社除發(fā)放小額農(nóng)戶信用貸款外，一般為防范信貸風(fēng)險，采用擔(dān)保和抵押貸款。但在實際操作中，存在以下問題：一是對抵押物的價值評估偏高或?qū)τ袡?quán)部門評估的權(quán)利價值認(rèn)可比例過高。目前部份評估公司由于受利益趨勢，在對客戶資產(chǎn)評估時，未按其市場實際價值評估，而是根據(jù)客戶的要求進(jìn)行評估，評估價嚴(yán)重失實。在借款人第一還款來源不夠處置抵押物時，其變現(xiàn)價值不足抵償貸款本息，有的甚至還要付出昂貴的資產(chǎn)保全和執(zhí)行費用;3.貸款管理不嚴(yán)、內(nèi)控制度乏力一是貸前調(diào)查不夠深入，對借款人第一還款來源分析不準(zhǔn)，重視不夠，只片面注重第二還款來源(即借款抵押物的變現(xiàn)處理)。二是疏于貸后管理，重放輕收輕管理思想嚴(yán)重。農(nóng)村信用社由于貸款筆數(shù)多，金額少，信貸員未實行客戶經(jīng)理制，有些大額貸款發(fā)放后根本無人問津，對借款人的經(jīng)營、資金使用情況不了解，一旦貸款形成風(fēng)險，不能得到及時發(fā)現(xiàn)和預(yù)防。三是信用社各崗位之間缺乏有效的監(jiān)督和制約，比如審查人員在行使審查職權(quán)上就缺乏獨立性、權(quán)威性。4.不良資產(chǎn)的處置滯后，貸款責(zé)任追究不力對已經(jīng)形成的不良資產(chǎn)由于平時預(yù)警信息掌握不及時不全面，待處理時比較棘手，收貸費用成本過高，盡管資產(chǎn)保全部門通過多渠道努力盤活清收，由于農(nóng)村資產(chǎn)流通性差，執(zhí)行困難，結(jié)果多是本息難以清償。由于對不良資產(chǎn)形成的原因未進(jìn)行責(zé)任劃分和認(rèn)定，致使對違規(guī)責(zé)任人的責(zé)任追究未嚴(yán)格執(zhí)行處罰處理，有的只是簡單的經(jīng)濟(jì)處罰，未采取行政或法律手段進(jìn)行治理，有的根本沒有實行責(zé)任追究，致使責(zé)任不清，加之信貸管理人員調(diào)動頻繁，接任者不理舊帳，責(zé)任追究形同虛設(shè)。二、信貸風(fēng)險防范的建議：1.強(qiáng)化信貸風(fēng)險管理理念信貸風(fēng)險管理應(yīng)堅持以人為本，信貸人員在貸款業(yè)務(wù)操作過程中必須堅持原則，每個季度定期組織各種信貸培訓(xùn)提高信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德修養(yǎng)，深入開展職業(yè)道德教育和金融法規(guī)制度的學(xué)習(xí)、崗位技能訓(xùn)練和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。信用社貸款新老業(yè)務(wù)規(guī)制的建立和完善是一個漸進(jìn)的過程，素質(zhì)良好的信貸人員可以彌補(bǔ)管理制度的不足。健全自我約束機(jī)制，制定嚴(yán)格的科學(xué)風(fēng)險管理制度，建立和完善內(nèi)部風(fēng)險防范體系，及時掌握信貸風(fēng)險狀況。要制定信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)計劃和考核獎懲措施，把學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識和技能的要求變?yōu)閱T工的自覺行動，不斷提高經(jīng)營管理水平，從而有效防范和化解信貸風(fēng)險。2.堅持市場定位、立足服務(wù)三農(nóng)農(nóng)村信用社在信貸投向上要始終堅持以三農(nóng)為主，為適應(yīng)社會主義新農(nóng)村建設(shè)需要更新思想觀念，創(chuàng)新支農(nóng)服務(wù)水平，占領(lǐng)和鞏固農(nóng)村陣地。在繼續(xù)支持小額農(nóng)戶貸款的同時，加大對個私大戶、專業(yè)大戶等龍頭企業(yè)加大信貸支持力度扶大，扶強(qiáng)。龍頭企業(yè)一頭連著千萬家、一頭連著廣闊的市場，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條中非常重要的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更是農(nóng)信社貸款收入的主陣地。做好這一塊工作，對農(nóng)信社今后發(fā)展、增強(qiáng)自身的市場競爭能力、提高內(nèi)在的抗風(fēng)險能力都有戰(zhàn)略性的意義。3.加強(qiáng)信貸管理、規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作流程一是全面實行信貸項目責(zé)任制辦法，分信貸經(jīng)營主責(zé)任人和信貸經(jīng)營崗位責(zé)任人對每筆貸款的發(fā)放及收回整個環(huán)節(jié)進(jìn)行責(zé)任劃分，該責(zé)任不受本人調(diào)離崗位的影響，為終身責(zé)任制，如果形成信貸風(fēng)險按此責(zé)任劃分后實行責(zé)任追究。根據(jù)審貸分離的原則，對貸款運作的不同環(huán)節(jié)，將貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查等職能分解為貸款調(diào)查崗、貸款審查崗、貸款審批崗、貸款監(jiān)督崗、貸款檢查崗。根據(jù)崗位的職責(zé)與權(quán)利，合理確定每個崗位應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，對崗位不健全的貸款決策行為，由合并崗位承擔(dān)，造成損失的，可由信用社主任、貸款責(zé)任人、信貸員、審查員共同賠償損失。對委派審查員的信貸管理工作進(jìn)行量化考核。認(rèn)真執(zhí)行委派審查員信貸監(jiān)督管理制度，切實提高委派審查員素質(zhì)，量化考核委派審查員的信貸管理工作。包括貸款戶必要的資料審查與監(jiān)督，貸款方式、期限和利率的審查與監(jiān)督，貸款程序的審查監(jiān)督，貸款責(zé)任落實的審查監(jiān)督，信貸檔案資料的歸檔保管。4.建立農(nóng)戶信用檔案制度，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)管針對農(nóng)信社所轄范圍面廣人雜，對貸款戶信息資料不全的缺陷，組織力量對轄區(qū)內(nèi)村集體經(jīng)濟(jì)狀況、村民家庭收入和信用度等進(jìn)行深入調(diào)查摸底建檔。在此基礎(chǔ)上，制定一個循序漸進(jìn)、便于操作的信貸收放的方案。同時，為有效地化解貸款風(fēng)險，搞好跟蹤監(jiān)督是保證信貸資金及時合理運用的重要步驟。在內(nèi)容上，應(yīng)跟蹤監(jiān)管信貸資金的使用流向情況，主動掌握客戶資金和生產(chǎn)經(jīng)營狀況，深入到客戶中去了解信貸資金的使用效益，合理地分析其還款能力，并逐步實現(xiàn)由經(jīng)濟(jì)手段為主到以法制手段為主的轉(zhuǎn)變。5.真實反映貸款占用形態(tài)，提高風(fēng)險識別預(yù)測水平，完善信貸風(fēng)險預(yù)警機(jī)制一是繼續(xù)完善貸款五級分類制度，對政策風(fēng)險進(jìn)行明確的區(qū)分，使分類結(jié)果能夠真實反映信貸風(fēng)險的狀況和成因，為采取針對性的管理措施提供依據(jù)。二是運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風(fēng)險因素、風(fēng)險性質(zhì)及風(fēng)險程度進(jìn)行識別和測定，它是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風(fēng)險預(yù)測結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。6.加大對不良信貸資產(chǎn)的處置和責(zé)任追究力對已經(jīng)出現(xiàn)預(yù)警信號形成的不良信貸資產(chǎn)基本情況移交資產(chǎn)保全部門，資產(chǎn)保全部門按借款合同要及時進(jìn)行資產(chǎn)保全或法律訴訟程序依法收貸。風(fēng)險管理部門要按照信貸業(yè)務(wù)操作流程中各崗位的工作職責(zé)分清責(zé)任，對屬于市場風(fēng)險或違規(guī)操作進(jìn)行定性，確定信貸主經(jīng)營責(zé)任人與信貸崗位管理責(zé)任人的責(zé)任劃分，再按照相關(guān)規(guī)定對責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰、責(zé)任賠償和行政處理，直至該筆不良資產(chǎn)執(zhí)行終結(jié)完畢。同時對已經(jīng)形成的不良信貸資產(chǎn)進(jìn)行新老劃斷，采取責(zé)任清收和行政、法律手段出臺相關(guān)清收措施進(jìn)行考核，逐步化解和盤活不良信貸資產(chǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。建立存量貸款清收盤活責(zé)任制，嚴(yán)格考核獎懲兌現(xiàn)，實現(xiàn)權(quán)、責(zé)、利的有機(jī)結(jié)合，最大限度地降低貸款風(fēng)險，提高貸款使用效益。信用風(fēng)險防范及應(yīng)收賬款管理2015-02-12來源：上海小額貸款公司協(xié)會 中國要大力發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)就必然要發(fā)展信用經(jīng)濟(jì)，也就必須擴(kuò)大市場的信用交易規(guī)模。企業(yè)為了規(guī)避來自客戶的信用風(fēng)險，就要求所有參與市場競爭的中國企業(yè)必須建立健全信用管理功能，在市場化的外部征信服務(wù)支持下，使信用交易的授信方守信，使企業(yè)的信用風(fēng)險得到控制和轉(zhuǎn)移，甚至做到防患于未然。在發(fā)達(dá)國家，商賬管理都是具有一定規(guī)模的征信行業(yè)分支，跨國追賬、海外追賬業(yè)相當(dāng)發(fā)達(dá)，例如美國ACA追賬者協(xié)會擁有上千商賬管理機(jī)構(gòu)會員，其服務(wù)覆蓋全球65個國家和地區(qū)。發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗告訴中國企業(yè)，凡賒銷或授信企業(yè)，都需要建立符合中國實際的企業(yè)信用管理機(jī)制，即對信用交易的事前、事中和事后各個階段實施信用風(fēng)險監(jiān)控管理。商賬管理是企業(yè)現(xiàn)代化管理手段中最重要的管理手段，它決定著企業(yè)的利益最大化的實現(xiàn)。 一、信用風(fēng)險防范 1、信用調(diào)查是加強(qiáng)應(yīng)收賬款風(fēng)險管理的源頭企業(yè)只有取得了豐富翔實的客戶信息，才能有效的分析評估客戶的資信狀況，制定合理的信用政策，從而才能有效地加強(qiáng)企業(yè)自身的應(yīng)收賬款管理。根據(jù)企業(yè)的需求，選擇適合自身的渠道取得客戶信息，比如通過工商、銀行、法院等公共渠道取得客戶信用；也可以自行收集，從信函、專業(yè)知識、客戶的廠房及辦公樓、家庭情況、交易記錄、管理層等收集客戶信息；也可以委托專業(yè)的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)收集客戶信息。企業(yè)可接合自身的規(guī)模根據(jù)客戶的貸款金額，將其分為大客戶、中等客戶、小客戶，這三種客戶給企業(yè)所帶來的收益和風(fēng)險的程度是不一樣的，因此我們可以依據(jù)獲得收益的大小分配情況來做信用調(diào)查。 2、信用調(diào)查從5C入手 （1）品行-CHARACTER判斷債務(wù)人是否能按時還款；到期連利息都付不出來，到期無法償還債務(wù)，連小數(shù)額都無法償還；試想一下這些人的錢都到哪兒去了？債務(wù)人特證分析，包括債務(wù)人征信記錄、銀行還款記錄、公司流水賬、名下的固定資產(chǎn)和負(fù)債記錄等，還要對債務(wù)人的生活習(xí)慣和品行做全面真實的了解。 （2）能力-CAPACITY債務(wù)人及債務(wù)企業(yè)的償債能力；債務(wù)人企業(yè)的經(jīng)營狀況。 （3）資本-CAPITAL債務(wù)人及債務(wù)企業(yè)固定資本；流動資本，企業(yè)的現(xiàn)金流、應(yīng)收款，企業(yè)的投資方式和投資收益；債務(wù)人企業(yè)投資額；借貸資本的效益等。 （4）抵押-COLLATERAL現(xiàn)在有很多企業(yè)以為有了東西抵押物就萬事大吉，但現(xiàn)實中80%的抵押物順利變現(xiàn)非常困難。如果企業(yè)經(jīng)常做房地產(chǎn)他項抵押，顯得尤為突出。原因有該房是債務(wù)人唯一住所；該房子里有戶口未遷出；市值1000萬以下的房子不能算是豪宅，法院也不會通過以大換小的方式來處理。 （5）環(huán)境-CONDITION債務(wù)人家庭發(fā)生變故，債務(wù)企業(yè)經(jīng)營環(huán)境發(fā)生變化，人員減少，更換營業(yè)場所，銷售業(yè)績下降等。受宏觀經(jīng)濟(jì)影響，比如現(xiàn)在銀行銀根緊縮，小微企業(yè)的貸款難度提高；政治環(huán)境及國家政策的變化；企業(yè)發(fā)展的前景等。 二、應(yīng)收賬款管理 1、應(yīng)收賬款賬齡分析這是美國商業(yè)法律聯(lián)盟和中國企業(yè)信用管理的數(shù)據(jù)，逾期賬款的賬齡和催收成功率的比例，從表格中我們可以看到，逾期的時間和催收的效率是成反比的。基本上還款率是以每月10%的比例下滑的，越到后期，下滑的數(shù)字就越大。2年以上的逾期賬款回收率已經(jīng)只有10%左右了，這是在信用概念相對比較完善的歐美地區(qū)，到期還款率也不是100%的。中國企業(yè)信用管理現(xiàn)狀做出的統(tǒng)計，在抽樣調(diào)查地數(shù)據(jù)中，我們可以看到，中國大陸的到期還款率只有83.5%，逾期30天的回收率是64.3%，逾期180天得回收率在50%，逾期6個月以上的回收率下滑是非常明顯，因此對客戶交易前、交易中、交易后的判斷與監(jiān)控顯得更加重要，也為我們敲響了警鐘。2、應(yīng)收賬款出現(xiàn)的原因（1）目前我國的商業(yè)行為中，大多數(shù)的客戶屬于無意識拖欠，他們習(xí)慣性的希望將現(xiàn)金流掌握在自己的手里，不到最后一分鐘絕不付錢，有任何可以拖欠的機(jī)會，他們都會抓住。這類客戶不是沒有錢還款，而是能拖則拖。針對這類客戶，采用準(zhǔn)確迅速的施壓方式，回款的可能性非常大（2）客戶在一開始就存在欺詐，企業(yè)在跟客戶合作時缺乏信用風(fēng)險意識，往往簡單看過客戶的背景資料后就開始合作，有時候甚至連基本的調(diào)查都沒有，這通常表現(xiàn)在比較熟悉的客戶身上。完成借款后又沒有對借款客戶進(jìn)行有效跟蹤，掌握其動向，最后產(chǎn)生逾期和損失。（3）內(nèi)部交易人員與客戶勾結(jié)，缺乏信用體系的監(jiān)管3、應(yīng)收賬款管理方法技巧逾期應(yīng)收賬款的出現(xiàn)是一個無法阻擋的事情，當(dāng)賬款發(fā)生逾期時，