xx銀行理財定向資產(chǎn)管理合同.doc

定向資產(chǎn)管理合同合同編號： xxxx【2012】 號委托人：XX銀行股份有限公司管理人：XX證券股份有限公司托管人：（可由委托人指定） 目 錄一、前言1二、釋義1三、聲明與承諾2四、當事人及權(quán)利義務4五、委托資產(chǎn)9六、投資政策及變更12七、投資主辦人的指定與變更13八、投資指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行13九、交易及交收清算安排15十、越權(quán)交易和被動超標處理15十一、委托資產(chǎn)的估值17十二、委托資產(chǎn)的會計核算19十三、托管人對管理人的投資監(jiān)督20十四、資產(chǎn)管理業(yè)務的費用與稅收21十五、委托資產(chǎn)清算22十六、委托資產(chǎn)投資于投資品種所產(chǎn)生的權(quán)利的行使23十七、信息披露23十八、資產(chǎn)管理合同的生效、變更與終止24十九、保密25二十、違約責任26二十一、爭議的處理26二十二、其他事項27附件129附件232附件336一、前言為規(guī)范定向資產(chǎn)管理業(yè)務的運作，明確定向資產(chǎn)管理合同當事人的權(quán)利與義務，根據(jù)中華人民共和國合同法、證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務試行辦法（證監(jiān)會令第17號，以下簡稱試行辦法）、證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務實施細則（試行）（證監(jiān)會公告200825號，以下簡稱實施細則）等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，委托人、管理人、托管人在平等自愿、誠實信用原則的基礎上訂立本合同。訂立本資產(chǎn)管理合同的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護本合同各方當事人的合法權(quán)益。委托人、管理人、托管人不得通過簽訂補充協(xié)議、修改合同等任何方式，約定保證委托資產(chǎn)投資收益、承擔投資損失，或排除委托人自行承擔投資風險和損失。委托人保證委托資產(chǎn)的來源及用途合法，并已閱知本合同全文，了解相關權(quán)利、義務和風險，自行承擔投資風險。管理人承諾以誠實守信、審慎盡責的原則管理和運用委托資產(chǎn)，但不保證委托資產(chǎn)一定盈利，也不保證最低收益。管理人對委托資產(chǎn)未來的收益預測僅供委托人參考，不構(gòu)成管理人保證委托資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益的承諾。托管人承諾以誠實守信、審慎盡責的原則履行托管職責，保護委托人委托資產(chǎn)的安全，但不保證委托人委托資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益。二、釋義在本合同中，除上下文另有規(guī)定外，下列用語應當具有如下含義：2.1 委托人： XX銀行股份有限公司（ 分行）2.2 管理人：XX證券股份有限公司2.3 托管人：2.4 本合同：委托人、管理人和托管人簽署的定向資產(chǎn)管理合同及其附件，以及對該合同及附件做出的任何有效變更。2.5 委托資產(chǎn)：指委托人擁有合法處分權(quán)、委托管理人管理并由托管人托管的作為本合同標的的財產(chǎn)。2.6 交易日：中國銀行間債券市場的正常交易日。2.7 工作日：中國銀行間債券市場的正常交易日。2.8 T+1日：指T日后（不包括T日）的第1個工作日。2.9 T-1日：指T日前（不包括T日）的第1個工作日。2.10 估值日：指由管理人和托管人確定的,對委托資產(chǎn)進行估值的工作日。2.11 投資總收益：委托管理期限內(nèi)委托資產(chǎn)投資運作獲得的各類收入，包括但不限于：投資所得債券利息、買賣證券差價、銀行存款利息以及其他收入。2.12 管理費：指管理人向委托資產(chǎn)提供投資管理服務所收取的費用。2.13 托管費：指托管人向委托資產(chǎn)提供托管服務所收取的費用。2.14 專用證券賬戶：根據(jù)試行辦法、實施細則、中國人民銀行公告（2009）第11號等的規(guī)定，委托人授權(quán)托管人或結(jié)算代理人向中央國債登記結(jié)算有限責任公司申請開立的銀行間市場專用債券賬戶。2.15 托管專戶：托管人根據(jù)有關規(guī)定為委托資產(chǎn)開立的專門用于收付委托人委托資金及清算交收的銀行專用賬戶。2.19 資產(chǎn)（或者資金、本金）安全：是指委托資產(chǎn)不被違法違規(guī)地挪用，在本項合同下，安全不具有管理人保證委托資產(chǎn)不受損失或者取得最低收益的含義。對本合同附件或者補充協(xié)議中其他類似約定的理解均以此為準。2.20 運作起始日：委托人和托管人雙方確認簽收委托資產(chǎn)起始運作通知書后的下一工作日，即資產(chǎn)委托起始日。2.21 不可抗力：指本合同訂立以后，發(fā)生的當事人不能預見、不能避免并不能克服的，致使合同不能按期完全履行或不能履行的客觀情況。不可抗力包括但不限于以下情況：1、自然力量引起的事故如水災、火災、地震、海嘯等；2、政府的行動如頒布禁令、調(diào)整法律、法規(guī)、制度或政府征用/沒收等；3、社會異常事故如戰(zhàn)爭、罷工等；4、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件；5、銀行清算系統(tǒng)故障，交易平臺非正常暫停或停止交易，交易系統(tǒng)和通信線路癱瘓、故障等。三、聲明與承諾3.1 委托人的聲明與承諾3.1.1 委托人具有合法的參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務的資格，且并非管理人公司董事、監(jiān)事、從業(yè)人員及其配偶，不存在法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會有關規(guī)定禁止或限制參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務的情形； 3.1.2 委托人承諾以真實身份參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務，且不持有管理人公司股份或持有管理人公司股份在5%以下。委托人保證提供給管理人、托管人的信息和資料均真實、準確、完整、合法，不存在對本合同足以引起合法合規(guī)性瑕疵的任何隱瞞、欺詐、失實和遺漏。如發(fā)生任何實質(zhì)性變更，應當及時書面告知管理人；3.1.3 委托人為合法成立的法人主體，委托人承諾用自身合法籌集的資金參加本定向資產(chǎn)管理業(yè)務。委托人與資金提供方的合同關系合法有效，委托人已盡最大義務審查資金來源和用途的合法性，并對此向管理人做出保證，同時委托人將向管理人提供相關合法籌集資金證明文件。本合同的簽訂和履行不會違反對委托人有約束力的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、章程和任何合同約定。委托人已充分理解本合同全文，了解相關權(quán)利及義務及所投資品種的風險收益特征，本委托事項符合其業(yè)務決策程序的要求；3.1.4 委托人聲明已聽取了管理人指定的專人對管理人業(yè)務資格的披露和對相關業(yè)務規(guī)則和合同的講解，閱讀并理解風險揭示書的相關內(nèi)容，清楚認識委托投資存在的市場風險、管理風險、流動性風險和其他風險，并承諾自行承擔風險和損失；3.1.5 委托人承認，管理人、托管人未對委托資產(chǎn)的收益狀況作出任何承諾或擔保，本合同約定的業(yè)績比較基準僅是投資目標，不構(gòu)成管理人或者托管人保證委托資產(chǎn)不受損失或者取得最低收益的承諾。3.1.6若委托資產(chǎn)包括合法募集資金，委托人確保其在本合同項下所作出的委托本身及本定向合同項下的內(nèi)容不違反委托人與資金提供方簽訂的任何合同。若因委托人作出的委托及其內(nèi)容直接或者間接引起委托人與資金提供方發(fā)生糾紛或者引起政府監(jiān)管機構(gòu)的任何監(jiān)管措施，均由委托人負責協(xié)調(diào)解決，與管理人無關。3.2 管理人的聲明與承諾3.2.1 管理人是依法設立的證券經(jīng)營機構(gòu)，并經(jīng)中國證監(jiān)會批準，具有從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的資格；3.2.2 管理人承諾遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會有關規(guī)定，遵循公平、公正原則；誠實守信，審慎盡責；堅持公平交易，避免利益沖突，禁止利益輸送，保護委托人合法權(quán)益；3.2.3 管理人聲明已指定專人向委托人披露業(yè)務資格，講解有關業(yè)務規(guī)則和合同內(nèi)容，提示委托人閱讀風險揭示書，并已了解委托人的風險偏好、風險認知能力和承受能力，對委托人的財務狀況進行了充分評估；3.2.4 管理人保證所提供的資料和信息真實、準確、完整、合法；3.2.5 管理人聲明不對委托人資產(chǎn)本金不受損失或取得最低收益作出承諾。3.3 托管人的聲明與承諾3.3.1 托管人具有合法的從事資產(chǎn)托管業(yè)務的資格；3.3.2 托管人承諾誠實守信、審慎盡責地履行安全保管銀行托管專戶內(nèi)的委托資產(chǎn)、辦理資金收付事項、根據(jù)本合同約定監(jiān)督管理人投資行為等職責；3.3.3 托管人保證所提供的資料和信息真實、準確、完整、合法。四、當事人及權(quán)利義務4.1 委托人名稱： 住所： 辦公地址： 郵政編碼：法定代表人： 組織形式： 聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 4.1.1 委托人的權(quán)利4.1.1.1 按照本合同的規(guī)定追加或提取委托資產(chǎn)，取得委托資產(chǎn)的收益和清算后的剩余財產(chǎn)，包括但不限于利息等；4.1.1.2 依據(jù)本合同約定的時間和方式，查詢委托資產(chǎn)的資產(chǎn)配置、價值變動、交易記錄等相關信息；監(jiān)督委托資產(chǎn)的管理和托管情況；4.1.1.3 依據(jù)本合同約定的時間和方式，從管理人處獲取委托資產(chǎn)管理相關業(yè)務報告、從托管人處獲取委托資產(chǎn)托管相關業(yè)務報告；4.1.1.4 享有委托資產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利，并可書面授權(quán)管理人代為行使部分因委托資產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利；4.1.1.5 合同約定的其他權(quán)利。4.1.2 委托人的義務4.1.2.1 在向管理人、托管人提供的各種資料、信息發(fā)生變更時，及時通知管理人、托管人；4.1.2.2 及時、足額地向管理人、托管人交付委托資產(chǎn)；4.1.2.3 協(xié)助管理人及托管人辦理專用證券賬戶的開立、使用、轉(zhuǎn)換和注銷等手續(xù)，承擔辦理相關賬戶業(yè)務所需的費用，并不得將相關賬戶以出租、出借、轉(zhuǎn)讓或者其他方式提供給他人使用；4.1.2.4 依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定及合同約定，承擔相應的稅費，按時、足額支付管理費、托管費，并承擔因委托資產(chǎn)運作產(chǎn)生的其他合理費用；4.1.2.5 及時地向管理人告知其投資目的、投資偏好、投資限制和風險承受能力等基本情況，保守商業(yè)秘密，不得泄露委托資產(chǎn)投資計劃、投資意向等；4.1.2.6 履行專用證券賬戶內(nèi)證券資產(chǎn)所產(chǎn)生的法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的義務；4.1.2.7 自行承擔委托資產(chǎn)的投資風險；4.1.2.8 本產(chǎn)品若投資于協(xié)議存款，應由委托人負責詢價并指定存款銀行，并以書面形式通知管理人，由管理人負責具體辦理。4.1.2.9 合同約定的其他義務。4.2 管理人名稱：中信證券股份有限公司住所：廣東省深圳市福田區(qū)中心三路8號中信證券大廈辦公地址：北京市朝陽區(qū)亮馬橋48號中信證券大廈郵政編碼：100125法定代表人：王東明 組織形式：股份有限公司業(yè)務聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 4.2.1 管理人的權(quán)利4.2.1.1 按照有關規(guī)定，要求委托人提供與其身份、財產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗、風險認知與承受能力和投資偏好等相關的信息和資料；4.2.1.2 自本合同生效之日起，按照本合同的規(guī)定，對委托資產(chǎn)進行投資運作及管理； 4.2.1.3 依據(jù)合同約定，收取管理費等費用；4.2.1.4 根據(jù)本合同及其他有關規(guī)定，監(jiān)督托管人，對于托管人違反本合同或有關法律法規(guī)規(guī)定的行為，對委托資產(chǎn)及其他當事人的利益造成重大損失的，有權(quán)要求托管人限期改正，同時通知委托人并報告中國證監(jiān)會；4.2.1.5 經(jīng)委托人授權(quán)，代理委托人行使部分因委托資產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利； 4.2.1.6 經(jīng)委托人事先書面同意，將委托資產(chǎn)投資于管理人、托管人及與管理人、托管人有關聯(lián)方關系的公司發(fā)行的證券；4.2.1.7 合同約定的其他權(quán)利。4.2.2 管理人的義務4.2.2.1 辦理本合同備案手續(xù)；4.2.2.2 自本合同生效之日起，以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用委托資產(chǎn)；4.2.2.3 按本合同約定管理和運作委托資產(chǎn)；4.2.2.4 按規(guī)定為委托資產(chǎn)開立專用證券賬戶；4.2.2.5 應當為委托人建立業(yè)務臺賬，按照企業(yè)會計準則的相關規(guī)則進行會計核算，與托管人定期對賬；4.2.2.6 依據(jù)合同約定的時間和方式，向委托人提供對賬單等資料，說明報告期內(nèi)委托資產(chǎn)的配置狀況、價值變動、交易記錄等情況；4.2.2.7 發(fā)生變更投資主辦人等可能影響委托人利益的重大事項時，應提前或在合理時間內(nèi)告知委托人；4.2.2.8 按照合同約定的時間和方式，為委托人提供委托資產(chǎn)運作情況的查詢服務；4.2.2.9 建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理的委托資產(chǎn)與自有資產(chǎn)相互獨立，不同的委托人的委托資產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同財產(chǎn)分別記賬。銀行間市場交易對手的范圍是全國銀行同業(yè)拆借中心核準交易機構(gòu)。因交易對手信用原因造成損失時，管理人應及時通知委托人，同時應采取合理的補救措施，并協(xié)助向交易對手追償損失；4.2.2.10 管理人接受本公司股東，以及其他與本公司具有關聯(lián)方關系的自然人、法人或者組織為定向資產(chǎn)管理業(yè)務客戶的，應當按照公司有關制度規(guī)定，對上述客戶的賬戶進行監(jiān)控，并對客戶身份、合同編號、專用證券賬戶、委托資產(chǎn)凈值、委托期限、累計收益率等信息進行集中保管。定向資產(chǎn)管理業(yè)務專項審計意見應當對上述客戶賬戶的資料完整性、交易公允性作出說明。接受持有本公司5%以下股份的股東為定向資產(chǎn)管理業(yè)務客戶的，不受上述限制。4.2.2.11 除法律法規(guī)、本合同及其他有關規(guī)定外，不得為管理人及任何第三人謀取利益，未經(jīng)委托人同意不得委托第三人運作委托資產(chǎn)；4.2.2.12 依據(jù)法律法規(guī)及本合同接受委托人和托管人的監(jiān)督；4.2.2.13 按照試行辦法、實施細則和本合同的規(guī)定，編制年度報告，并向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案；4.2.2.14 保守商業(yè)秘密，不得泄露委托資產(chǎn)投資計劃、投資意向等；4.2.2.15 保存委托資產(chǎn)管理業(yè)務活動的全部會計資料，并妥善保存有關的合同、協(xié)議、交易記錄及其他相關資料20年以上；4.2.2.16 公平對待所管理的不同財產(chǎn)，不得從事任何有損委托資產(chǎn)及其他當事人利益的活動；4.2.2.17 在合同終止時，按照合同約定將委托資產(chǎn)交還委托人；4.2.2.18 合同約定的其他義務。4.3 托管人名稱： 住所： 辦公地址： 郵政編碼： 法定代表人： 聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 4.3.1 托管人的權(quán)利4.3.1.1 根據(jù)本合同的規(guī)定托管委托人的委托資產(chǎn)，行使安全保管委托資產(chǎn)、辦理資金收付事項、監(jiān)督管理人投資行為等權(quán)利；4.3.1.2 依照本合同的規(guī)定，及時、足額獲得資產(chǎn)托管費；4.3.1.3 根據(jù)本合同委托資產(chǎn)投資政策（附件3）約定監(jiān)督管理人對委托資產(chǎn)的投資運作，對于管理人違反本合同委托資產(chǎn)投資政策（附件3）約定的行為，對委托資產(chǎn)及其他當事人的利益造成重大損失的情形，有權(quán)報告管理人住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)并采取必要措施；4.3.1.4合同約定的其他權(quán)利。4.3.2 托管人的義務4.3.2.1 安全保管銀行托管專戶內(nèi)的委托資產(chǎn)、辦理資金收付事項；非依法律規(guī)定、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會有關規(guī)定或合同約定，不得擅自動用或處分托管資產(chǎn)；4.3.2.2 設立專門的資產(chǎn)托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉資產(chǎn)托管業(yè)務的專職人員，負責委托資產(chǎn)托管事宜；4.3.2.3 按規(guī)定開設委托資產(chǎn)的托管賬戶；對所托管的不同財產(chǎn)分別設置賬戶，確保委托資產(chǎn)與托管人自有資產(chǎn)及其他托管資產(chǎn)相獨立；4.3.2.4 按照合同約定，根據(jù)資產(chǎn)管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；4.3.2.5 妥善保管與委托資產(chǎn)有關的會計賬冊、憑證、合同等資料；4.3.2.6 托管人按照本合同委托資產(chǎn)投資政策（附件3）約定，監(jiān)督管理人投資行為，發(fā)現(xiàn)管理人違反合同約定的，應當立即要求管理人改正；管理人不改正或造成委托人委托資產(chǎn)損失的，應及時通知委托人，并協(xié)助委托人索賠，同時報告管理人住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)； 4.3.2.7 按照合同約定的時間和方式，為委托人提供委托資產(chǎn)運作情況報告，并隨時提供查詢服務；4.3.2.8 按合同約定，在規(guī)定的時間內(nèi)審核管理人提供的清算報告，并出具審核意見；4.3.2.9 除法律法規(guī)、本合同及其他有關規(guī)定外，不得為托管人及任何第三人謀取利益，未經(jīng)委托人同意不得委托第三人托管委托資產(chǎn)；4.3.2.10 公平對待所托管的不同財產(chǎn)，不得從事任何有損委托資產(chǎn)及其他當事人利益的活動；4.3.2.11 合同約定的其他義務。五、委托資產(chǎn)5.1 委托資產(chǎn)的種類、數(shù)額、交付時間、交付方式、管理期限5.1.1 委托人初始委托資產(chǎn)為人民幣_ 元。（ 份）5.1.1.1 委托資產(chǎn)的追加在本合同有效期內(nèi)，如委托人需追加委托資產(chǎn)，應提前 個工作日就追加意向與管理人協(xié)商，并將擬追加金額書面通知管理人和托管人，在得到管理人書面確認后及時將管理人的書面確認以傳真方式通知托管人。委托人按約定日期將追加的委托資金劃撥至托管專戶，并通知托管人將追加資金情況在追加的委托資金到賬后的當日書面通知管理人。管理人和托管人應及時做好委托資產(chǎn)增加的記賬工作。5.1.1.2 委托人、管理人可以另行約定部分委托資產(chǎn)的委托期限，委托期限屆滿時，管理人應在約定的時間內(nèi)向托管人下達資金劃轉(zhuǎn)指令。在此范圍之外，如委托人需減少委托資產(chǎn)，5%以內(nèi)提前 10 個工作日書面通知管理人和托管人，5%以上提前 30 個工作日書面通知管理人和托管人，在獲得管理人和托管人書面確認后，管理人應盡快做好資金減少的操作準備，并根據(jù)委托人出具的書面劃款指令在約定的時間向托管人下達資金劃轉(zhuǎn)指令。5.1.2 委托管理期限為定期_年。除非各方另有約定，從委托期限屆滿之日起，管理人不得再運作委托資產(chǎn)，但處分未變現(xiàn)的非現(xiàn)金類委托資產(chǎn)除外。5.2 委托資產(chǎn)的保管與處分5.2.1 委托資產(chǎn)獨立于管理人、托管人的固有財產(chǎn)，并由托管人保管。管理人、托管人不得將委托資產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。5.2.2 管理人因委托資產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益歸入委托資產(chǎn)。托管人因托管賬戶資金閑置而取得的利息歸入委托資產(chǎn)。5.2.3 管理人、托管人可以按本合同的約定收取管理費、托管費以及本合同約定的其他費用。管理人、托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，委托資產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。5.2.4 委托資產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于委托資產(chǎn)本身的債務相互抵消。非因委托資產(chǎn)本身承擔的債務，管理人、托管人不得主張其債權(quán)人對委托資產(chǎn)強制執(zhí)行。任何單位或者個人對委托資產(chǎn)主張權(quán)利時，管理人、托管人應明確告知委托資產(chǎn)的獨立性，并及時通知委托人。5.3 委托資產(chǎn)相關賬戶的開立和管理委托人移交、追加委托資產(chǎn)的劃出賬戶與提取委托資產(chǎn)的劃入賬戶必須為以委托人名義開立的同一賬戶。特殊情況導致移交、追加與提取的賬戶不一致時，委托人應出具符合相關法律法規(guī)、監(jiān)管制度和業(yè)務規(guī)則等規(guī)定的書面說明，托管人于收到委托資產(chǎn)之日起3個工作日內(nèi)向管理人發(fā)送匯款回單，由管理人對匯款回單上的賬戶信息與委托人指定賬戶信息的一致性進行核對。5.3.1 專用證券賬戶5.3.1.1 委托人授權(quán)管理人或托管人開立、使用、注銷和轉(zhuǎn)換專用證券賬戶，委托人提供必要協(xié)助并承擔相應費用。5.3.1.2 專用證券賬戶僅供本合同定向資產(chǎn)管理業(yè)務使用，并且只能由管理人使用，不得轉(zhuǎn)托管或轉(zhuǎn)指定，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。5.3.1.3 委托人授權(quán)托管人或結(jié)算代理人向中央國債登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱中央結(jié)算公司）申請開立債券托管賬戶時，由委托人、管理人和托管人按照相關規(guī)定分別提供開戶材料，賬戶開立后兩個工作日內(nèi)以傳真形式通知本合同各當事人。通過結(jié)算代理人進行債券交易和結(jié)算時，管理人與結(jié)算代理人簽訂債券結(jié)算代理協(xié)議。委托人認可市場交易結(jié)算規(guī)則和委托資產(chǎn)投資中存在的風險。但托管人在發(fā)現(xiàn)之后應通知委托人及管理人，并協(xié)助委托人監(jiān)督管理人更正。5.3.2 托管專戶托管人應以至少包含委托人名義在其營業(yè)機構(gòu)開立委托資產(chǎn)專用銀行賬戶。委托資產(chǎn)專用銀行賬戶的預留印鑒由托管人制作、保管和使用，并根據(jù)管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。托管專戶內(nèi)的閑置資金利率由委托人與開戶行協(xié)商決定。委托資產(chǎn)運作起始日及執(zhí)行利率調(diào)整時，委托人應將最終執(zhí)行的利率以傳真的形式通知托管人及管理人。5.4 委托資產(chǎn)的移交5.4.1 委托資產(chǎn)相關賬戶開立完畢后，委托人應及時將初始委托資產(chǎn)（不得低于中國證監(jiān)會規(guī)定的最低限額100萬元人民幣）劃撥至托管人為本委托資產(chǎn)開立的托管專戶，并指示托管人于委托資產(chǎn)托管專戶收到初始委托資產(chǎn)的當日向委托人及管理人書面確認，經(jīng)委托人及管理人雙方確認后的下一工作日作為委托資產(chǎn)運作起始日及建賬日。5.4.2 委托資產(chǎn)的追加或減少在本合同存續(xù)期內(nèi)，委托人需追加委托資產(chǎn)的，比照初始委托資產(chǎn)辦理移交手續(xù)，管理人、托管人應按照本合同的規(guī)定分別管理和托管追加部分的委托資產(chǎn)。委托人需減少委托資產(chǎn)的，在資產(chǎn)轉(zhuǎn)出托管專戶的當日由托管人書面通知管理人和委托人做相應委托資產(chǎn)變更登記。管理人和托管人不承擔因執(zhí)行委托人通知造成的資產(chǎn)變現(xiàn)損失。5.5 委托資產(chǎn)的提取5.5.1 在本合同存續(xù)期內(nèi)，委托人可以提取部分委托資產(chǎn)，但提取后的委托資產(chǎn)凈值不得低于中國證監(jiān)會規(guī)定的最低限額100萬元人民幣；當委托資產(chǎn)凈值不高于100萬元人民幣時，委托人不得提前提取，但經(jīng)合同各方當事人協(xié)商一致可以提前終止合同。5.5.2 委托人、管理人可以另行約定部分委托資產(chǎn)的委托期限，委托期限屆滿時，管理人應在約定的時間內(nèi)向托管人下達資金劃轉(zhuǎn)指令。在此范圍之外，如遇委托人需要提取委托資產(chǎn)，委托人需按5.1.1.2提前 10 或30個工作日書面通知管理人并抄送托管人。管理人如果有充分的理由認為延遲提取符合當時情況，可在接到委托人通知后 2 個工作日內(nèi)向委托人做出書面說明，并與委托人共同協(xié)商在合理期限內(nèi)完成委托資產(chǎn)的提取。委托人應按事先約定的日期，要求管理人發(fā)送財產(chǎn)劃撥指令，通知托管人將相應財產(chǎn)從相關賬戶劃撥至委托人賬戶，托管人應于劃撥財產(chǎn)當日以書面形式分別通知其他兩方。管理人和托管人不承擔因執(zhí)行委托人通知造成的資產(chǎn)變現(xiàn)損失。5.6 資產(chǎn)清算和返還的期限、方式委托管理期限屆滿后，管理人、托管人應于 5 個工作日內(nèi)向委托人出具資產(chǎn)管理清算報告，該報告由管理人制作，托管人復核，并由委托人蓋章認可，本合同終止。托管人將本合同第十四條所述管理費劃入管理人指定的銀行賬戶、將托管費劃入托管人指定的銀行賬戶，同時將托管專戶內(nèi)的資金按照相關規(guī)定劃入委托人指定的銀行賬戶。若委托人需將托管專戶轉(zhuǎn)為其一般賬戶繼續(xù)使用，則托管人在依據(jù)管理人指令支付管理費和托管費后解除托管責任，委托人可自行處理賬戶內(nèi)剩余資產(chǎn)。六、投資政策及變更6.1 委托人的投資狀況資產(chǎn)委托人的財務狀況、風險認知和承受能力、投資偏好等基本情況詳見本合同附件1。6.2 委托資產(chǎn)的投資政策包括投資目標、投資范圍、投資限制、投資策略、業(yè)績比較基準等詳見本合同附件3。6.3 投資策略的變更經(jīng)委托人與管理人協(xié)商一致可對投資策略進行變更，變更投資策略應以書面形式作出。投資策略變更時委托人、管理人與托管人之間應協(xié)商確定為調(diào)整投資組合所需的必要時間。七、投資主辦人的指定與變更7.1 委托資產(chǎn)投資主辦人由管理人負責指定。7.2 管理人如需變更投資主辦人，應提前 10個工作日內(nèi)通知委托人和托管人。7.3 定向資產(chǎn)管理業(yè)務的投資主辦人不得兼任其它資產(chǎn)管理業(yè)務的投資主辦人，也不得同時辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務和自營業(yè)務。八、投資指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行8.1 交易清算授權(quán)管理人應向托管人提供預留印鑒和授權(quán)人簽字樣本，事先書面通知（以下稱“授權(quán)通知”）托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應的交易權(quán)限，并規(guī)定管理人向托管人發(fā)送指令時托管人確認有權(quán)發(fā)送人員身份的方法。托管人在收到授權(quán)通知當日回函向管理人確認。授權(quán)通知，自管理人收到托管人發(fā)出的回函時開始生效。管理人和托管人對授權(quán)文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向授權(quán)人及相關操作人員以外的任何人泄露。8.2 投資指令的內(nèi)容投資指令是管理人在運用委托資產(chǎn)時，向托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款項支付的指令。管理人發(fā)給托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并有被授權(quán)人簽字。8.3 指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行程序指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人”）代表管理人用傳真或其他托管人和管理人書面確認過的方式向托管人發(fā)送。管理人有義務在發(fā)送指令后及時與托管人進行確認，因管理人未能及時與托管人進行指令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損失不由托管人承擔托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，管理人不得否認其效力。管理人應按照有關法律法規(guī)和本合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令（附件6）。管理人發(fā)送指令的截止時間為當天14：00，如管理人要求當天某一時點到賬，則交易結(jié)算指令需提前2個小時發(fā)送。管理人T日截止時間后發(fā)送的投資指令，視同要求T+1日到賬的投資指令處理。托管人因投資監(jiān)督需要要求管理人另行發(fā)送相關交易解釋、說明等文件，則視托管人收到上述有效文件的時間為收到指令時間。管理人在發(fā)送交易指令時，應充分考慮托管人執(zhí)行指令的必要操作時間和銀行結(jié)算的在途時間。托管人收到管理人發(fā)送的指令后，應立即對印鑒和簽名進行表面相符性驗證，復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。如托管人發(fā)現(xiàn)投資指令違反合同約定的，有權(quán)拒絕執(zhí)行該指令，但應及時通知管理人，由此產(chǎn)生的損失托管人不承擔責任，違約人承擔責任。指令執(zhí)行完畢后，托管人應將執(zhí)行完畢的指令蓋章回傳給管理人。對缺乏被授權(quán)人印鑒和簽名或印鑒和簽名不符或超越被授權(quán)人授權(quán)范圍的劃款指令，托管人可以拒絕執(zhí)行，并立即通知管理人進行核查。托管人僅根據(jù)被授權(quán)人預留印鑒和簽名進行表面相符性的形式審查，對其真實性不承擔責任。管理人向托管人下達指令時，應確保委托資產(chǎn)托管專戶有足夠的資金余額，對管理人在沒有充足資金的情況下向托管人發(fā)出的指令，托管人可不予執(zhí)行，并立即通知管理人，托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任，責任人承擔責任。管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給托管人。8.4 管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模糊不清或不全等。托管人在確認指令時，發(fā)現(xiàn)管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知管理人改正。8.5 更換被授權(quán)人的程序委托人、管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個交易日，使用傳真向托管人發(fā)出被授權(quán)人變更通知，同時電話通知托管人，托管人收到變更通知當日將回函書面?zhèn)髡嫖腥?、管理人并通過電話確認。被授權(quán)人變更通知，自委托人、管理人收到托管人以傳真形式發(fā)出的回函確認時開始生效。委托人、管理人在此后3日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交托管人，托管人則將回函正本送交委托人、管理人。更換被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，委托人、管理人不承擔責任。九、交易及交收清算安排9.1 投資證券后的清算交收安排9.1.1托管人在清算和交收中的責任本委托財產(chǎn)投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由托管人負責辦理。9.1.2無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序管理人應確保托管人在執(zhí)行管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸進行交收。委托財產(chǎn)的資金頭寸不足時，托管人有權(quán)拒絕管理人發(fā)送的劃款指令。管理人在發(fā)送劃款指令時應充分考慮托管人的劃款處理所需的合理時間。如由于管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由此造成的直接損失由管理人承擔。在資金頭寸充足的情況下，托管人對管理人符合法律法規(guī)、本合同的指令不得無故拖延或拒絕執(zhí)行。如由于托管人的過錯導致委托財產(chǎn)無法按時支付證券清算款，由此造成的直接損失由托管人承擔。9.2 管理人和托管人每周對資產(chǎn)的資金賬目和證券賬目進行核對，做到賬實相符、賬賬相符。每月月末管理人將當月估值結(jié)果發(fā)送至托管人，經(jīng)托管人核對無誤后將核對估值結(jié)果發(fā)送至管理人。9.3 可用資金余額的確認每一交易日9：30以前，托管人將當日資金頭寸表以傳真形式發(fā)送管理人。當日17：00之前將反映當日資金流水的資金調(diào)節(jié)表（含明細）傳真給管理人。十、越權(quán)交易和被動超標處理10.1 越權(quán)交易處理10.1.1 越權(quán)交易的界定本合同所指越權(quán)交易是指管理人在委托投資交易過程中發(fā)生的如下行為：（1）違反本合同附件3投資政策規(guī)定的投資交易行為；（2）進行法律法規(guī)禁止的投資交易行為。10.1.2 對主動越權(quán)交易的處理若管理人違反10.1.1定義的越權(quán)交易中的（1），如果經(jīng)委托人出具越權(quán)免責的書面意見，視同正常交易處理。管理人需向托管人出示委托人的越權(quán)免責說明。如果委托人拒絕出具越權(quán)免責的書面意見的，則對于越權(quán)交易買進或賣出的款、券，管理人應于交割清算完成之日起10個工作日內(nèi)進行相反的賣出或買進沖銷處理并結(jié)算損益，若發(fā)生損失的，管理人應將與越權(quán)交易而導致的損失及相關交易費用等額的資金補足撥入委托資金賬戶；沖銷處理后，若有盈余的，收益歸委托資產(chǎn)所有。托管人有權(quán)向管理人出具書面警示函，并報告委托人。10.1.3 越權(quán)交易所發(fā)生的損失及相關交易費用由管理人負擔，所發(fā)生的收益歸本委托資產(chǎn)所有。10.2 被動超標處理10.2.1 資產(chǎn)配置比例被動超標：10.2.1.1 資產(chǎn)配置比例被動超標是指管理人日常操作符合本合同的要求，但因客觀情況導致資產(chǎn)配置比例超過規(guī)定的情況。10.2.1.2 在投資運作過程中，管理人應采取積極措施盡量避免出現(xiàn)資產(chǎn)配置比例被動超標，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)配置比例被動超標后，應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。未上市或鎖定期證券應在該投資品種上市交易的10個交易日內(nèi)將資產(chǎn)配置比例調(diào)整至規(guī)定的比例范圍內(nèi)。管理人在上述期限內(nèi)調(diào)整后，視為管理人履行了其義務。10.2.1.3 新建委托資產(chǎn)投資組合的建倉期為 個月，建倉期結(jié)束后資產(chǎn)配置比例應符合本合同的約定和相關法規(guī)的規(guī)定。10.2.1.4 因追加或提取委托資產(chǎn)導致管理人管理的單個委托資產(chǎn)投資組合規(guī)模一次性增加或下降30%以上時，管理人應自上述情況發(fā)生之日起的3個月內(nèi)將資產(chǎn)配置比例調(diào)整至規(guī)定范圍內(nèi)。管理人在上述期限內(nèi)調(diào)整后，視為管理人履行了其義務。10.2.1.5 管理人自發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)配置比例被動超標后至將資產(chǎn)配置比例調(diào)整至規(guī)定的比例范圍內(nèi)，該類資產(chǎn)的投資僅限于向調(diào)整至規(guī)定的比例范圍內(nèi)的方向操作，嚴禁逆向操作。10.2.2 投資品種被動超標10.2.2.1 投資品種被動超標指因非直接投資而持有本合同相關條款或投資組合投資運作監(jiān)督事項表的相關約定禁止持有的投資品種的情況。10.2.2.2 在投資運作過程中，管理人應采取積極措施盡量避免出現(xiàn)投資品種被動超標，發(fā)現(xiàn)投資品種被動超標后，應在該投資品種上市交易的10個交易日內(nèi)將持倉品種調(diào)整至規(guī)定的范圍內(nèi)。管理人在上述期限內(nèi)調(diào)整后，視為管理人履行了其義務。10.3 委托人確認，托管人投資監(jiān)督的準確性和完整性受限于管理人及其他中介機構(gòu)提供的數(shù)據(jù)和信息，合規(guī)投資的最終責任在管理人。托管人對這些機構(gòu)的信息的準確性和完整性不作任何擔保、暗示或表示，并對上述機構(gòu)提供的信息的真實性、準確性和完整性所引起的損失不承擔任何責任。10.4 托管人無投資責任，對任何管理人的投資行為（包括但不限于其投資策略及決定）或其投資回報不承擔任何責任。在托管人根據(jù)合同約定已經(jīng)履行監(jiān)督人義務的條件下，托管人不會因為提供投資監(jiān)督報告而承擔任何因管理人違規(guī)投資所產(chǎn)生的有關責任，也沒有義務去采取任何手段回應任何與投資監(jiān)督報告有關的信息和報道，但如果收到委托人的書面指示，托管人將對投資監(jiān)督報告所述的違規(guī)行為提供有關資料。十一、委托資產(chǎn)的估值11.1 資產(chǎn)凈值計算、復核的依據(jù)、時間和程序資產(chǎn)凈值是指資產(chǎn)總值減去負債后的價值。資產(chǎn)凈值的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點后第3位四舍五入。本合同按份額法估值，初始份額按初始委托資產(chǎn)金額計算，每份額面值為人民幣壹元。T日份額凈值等于當日資產(chǎn)凈值除以份額總數(shù)。T+1日管理人對T日委托資產(chǎn)進行估值，并由托管人復核。估值原則應符合本合同、證券投資基金會計核算業(yè)務指引、企業(yè)會計準則及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。管理人應將估值結(jié)果以傳真方式發(fā)送給托管人。托管人對凈值計算結(jié)果復核后，簽名、蓋章并以傳真或其他雙方認可的方式傳送給管理人，由管理人按日提交委托人。資產(chǎn)凈值計算和會計核算的義務由管理人承擔。因此，就與委托資產(chǎn)有關的會計問題，本委托資產(chǎn)的會計責任方是管理人。如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見，以管理人對資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果為準。11.2 估值方法11.2.1 估值對象委托資產(chǎn)項下所有的國債、央行票據(jù)、銀行存款本息、應收款項、其他投資等資產(chǎn)。11.2.2 估值方法11.2.2.1 債券估值方法未上市債券按其成本價估值。在銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價值。在任何情況下，管理人如采用本小項規(guī)定的方法對委托資產(chǎn)進行估值，均應被認為采用了適當?shù)墓乐捣椒?。國家有最新?guī)定的，按其規(guī)定進行估值。11.2.2.2 銀行存款以成本列示，按商定利率在實際持有期間內(nèi)逐日計提利息。11.2.2.3 如有確鑿證據(jù)表明按上述規(guī)定不能客觀反映委托資產(chǎn)公允價值的，管理人可根據(jù)具體情況，在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素基礎上，在與托管人商議后，按最能反映委托資產(chǎn)公允價值的方法估值。如有新增事項或變更事項，按國家有關最新規(guī)定估值。11.2.2.4 其它資產(chǎn)估值方法：按照管理人與托管人協(xié)商后并經(jīng)委托人認可的方法進行。11.2.3 估值錯誤與遺漏處理份額凈值的估值結(jié)果精確到0.0001 元，小數(shù)點后第5 位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如管理人或托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護委托人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，協(xié)商解決。根據(jù)有關法律法規(guī)，委托資產(chǎn)凈值計算和會計核算的義務由管理人承擔。委托資產(chǎn)的會計責任方由管理人擔任。當管理人計算的委托資產(chǎn)凈值與托管人的計算結(jié)果不一致時，相關各方應本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應以管理人的計算結(jié)果為準，管理人需就此向托管人出示書面說明，由此造成的損失由管理人承擔。若經(jīng)雙方核對且托管人對估值結(jié)果無異議的，由此產(chǎn)生的估值差錯由管理人和托管人根據(jù)雙方收費比例承擔相應責任。當委托資產(chǎn)估值出現(xiàn)錯誤時，管理人和托管人應該立即報告委托人，并說明采取的措施，在委托人同意后，立即更正。11.2.4 資產(chǎn)賬冊的建立管理人和托管人在本合同生效后，應按照相關各方約定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管委托資產(chǎn)的全套賬冊，對相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以管理人的處理方法為準。經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，管理人和托管人必須及時查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。十二、委托資產(chǎn)的會計核算12.1 會計政策12.1.1 計賬本位幣為人民幣，計賬單位為元。12.1.2 委托資產(chǎn)的會計核算按企業(yè)會計準則及證券投資基金會計核算業(yè)務指引執(zhí)行。12.2 會計核算方法12.2.1 管理人、托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)和委托人的相關規(guī)定，對委托資產(chǎn)單獨建賬、獨立核算。12.2.2 管理人、托管人應保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，編制會計報表。12.2.3 托管人應定期與管理人就委托資產(chǎn)的會計核算、報表編制等進行核對。十三、托管人對管理人的投資監(jiān)督13.1 管理人應在本合同規(guī)定的權(quán)限內(nèi)運用委托資產(chǎn)進行投資管理，不得違反本合同的約定，超越權(quán)限管理、從事證券投資。托管人根據(jù)委托資產(chǎn)投資政策（附件3）對管理人的投資運作進行監(jiān)管。托管人對管理人進行委托資產(chǎn)投資的監(jiān)督和檢查自本資產(chǎn)管理合同生效之日起開始。委托人和管理人對委托資產(chǎn)投資政策進行修改時，應及時抄送托管人，但應考慮托管人系統(tǒng)首次上線及后續(xù)修改和測試所需的時間。投資政策變更，管理人應以書面形式通知托管人并應為托管人調(diào)整監(jiān)督事項留出必要的時間。場內(nèi)交易：托管人在每個交易日次日根據(jù)接收的交易清算數(shù)據(jù)對管理人每個交易日的場內(nèi)交易進行審核。如發(fā)現(xiàn)管理人的投資運作存在違反委托資產(chǎn)投資政策的越權(quán)行為時，托管人應及時以書面形式通知管理人限期糾正，并向委托人報告；管理人收到通知后及時核查，并以電話或書面形式向委托人和托管人進行解釋或舉證。場外交易：托管人根據(jù)委托資產(chǎn)投資政策的規(guī)定，對管理人發(fā)送給托管人的場外清算劃款指令進行審核，如果符合要求，則立即執(zhí)行；如果發(fā)現(xiàn)管理人的投資行為不符合規(guī)定，則在指令未生效的情況下應立即提示管理人，并拒絕執(zhí)行；如指令已生效，則托管人依指令進行劃款，同時以書面形式通知管理人限期糾正，同時向委托人報告。13.2 如果資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的行為可能存在違反委托資產(chǎn)投資政策的越權(quán)行為，且難以確定時，資產(chǎn)托管人將立即報告資產(chǎn)委托人。資產(chǎn)委托人在清算截止時間前內(nèi)及時予以答復的，資產(chǎn)托管人按資產(chǎn)委托人的答復執(zhí)行；資產(chǎn)委托人在清算截止時間前內(nèi)未予答復的，資產(chǎn)托管人視同資產(chǎn)委托人認可資產(chǎn)管理人的行為執(zhí)行并記錄備案。13.3 在資產(chǎn)托管人限期資產(chǎn)管理人改正期間，資產(chǎn)托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促資產(chǎn)管理人改正。資產(chǎn)管理人對資產(chǎn)托管人通知的越權(quán)事項未能在限期內(nèi)糾正的，資產(chǎn)托管人應報告資產(chǎn)委托人及中國證監(jiān)會，資產(chǎn)管理人并就因其越權(quán)投資管理而致使資產(chǎn)委托人及其委托財產(chǎn)遭受的損失承擔賠償責任。十四、資產(chǎn)管理業(yè)務的費用與稅收14.1 資產(chǎn)管理業(yè)務費用的種類14.1.1 管理人的管理費；14.1.2 托管人的托管費；14.1.3 委托資產(chǎn)撥劃支付的銀行費用；14.1.4 委托資產(chǎn)的證券交易費用；14.1.5 按照法律法規(guī)及本合同的約定可以在委托資產(chǎn)中列支的其他費用。14.2 費用計提方法、計提標準和支付方式14.2.1 管理人的管理費包括固定管理費14.2.1.1固定管理費管理人按日從委托資產(chǎn)中計提、并于每季度末和管理期限屆滿（或提前終止）時收取管理費，管理費按委托資產(chǎn)凈值的_%年托管費率標準計提：T日計提的管理費 =T-1日委托資產(chǎn)凈值 _%/當年實際天數(shù)。管理費每日計算,逐日累計至每季度末,按季支付,由托管人根據(jù)管理人的指令于下一季度前5 個工作日內(nèi)從委托資產(chǎn)中一次性支付。合同終止時，管理人在合同終止后的 3 個工作日內(nèi)將應收管理費計算結(jié)果交委托人，委托人復核后的 2 個工作日內(nèi)確認，如無誤，三方簽署清算報告。管理人在清算報告簽署完畢之后的 2 個工作日內(nèi)指令托管人將管理費支付給管理人，若遇法定節(jié)假日、休息日，支付日期順延。14.2.2 托管人的托管費計算方法如下：托管人按日從委托資產(chǎn)中計提、并于每季度末最后一個工作日和管理期限屆滿（或提前終止）時收取托管費，托管費按委托資產(chǎn)凈值的_%年托管費率標準計提：T日計提的托管費 =T-1日委托資產(chǎn)凈值 _%/當年實際天數(shù)。托管費每日計算,逐日累計至每季度末,按季支付,由托管人根據(jù)管理人的指令于下一季度前5 個工作日內(nèi)從集合計劃資產(chǎn)中一次性支付。14.2.3 上述14.1中3到5項費用由托管人根據(jù)其他有關法規(guī)及相應協(xié)議的規(guī)定，按費用支出金額支付，列入或攤?cè)氘斊谖匈Y產(chǎn)運作費用。14.3 不列入資產(chǎn)管理業(yè)務費用的項目管理人和托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或委托資產(chǎn)的損失，以及處理與本委托資產(chǎn)運作無關的事項發(fā)生的費用等不列入委托資產(chǎn)運作費用。14.4 管理人和托管人與委托人協(xié)商一致后，可根據(jù)市場發(fā)展情況調(diào)整資產(chǎn)管理費率和資產(chǎn)托管費率。14.5 稅收委托資產(chǎn)和委托人根據(jù)國家法律法規(guī)的規(guī)定，履行納稅義務。十五、委托資產(chǎn)清算15.1 委托人應在本合同到期前 30 天以書面形式向管理人、托管人下達清算指令書或合同延期意向書。管理人在收到清算指令書并在合同到期后的 3 個工作日內(nèi)擬定資產(chǎn)管理清算報告，并發(fā)送托管人進行復核。托管人需在其后的 2 個工作日內(nèi)復核完畢，確認無誤后發(fā)送委托人進行確認。三方確認無誤、加蓋公章后生效。15.2 委托資產(chǎn)運作周期屆滿后，三方協(xié)商同意結(jié)轉(zhuǎn)清算，結(jié)算工作在結(jié)算日期后的 10 個工作日內(nèi)完成。15.3 委托資產(chǎn)運作周期屆滿后，除三方協(xié)商同意合同延期外，委托資產(chǎn)賬戶內(nèi)不應持有可流通證券。如三方同意合同延期，則賬戶內(nèi)證券可不予平倉。資產(chǎn)具體評估標準如下：15.3.1 結(jié)算當日有交易的評估值以收盤價計算； 15.3.2 結(jié)算當日沒有交易的按前一交易日的收盤價計算。 15.4 如遇個別證券或/和權(quán)益由于特殊原因在運作期終止前無法變現(xiàn)（包括但不限于應收利息、被停牌或未上市流通的證券等），管理人應在運作期終止后與委托人商議適時變現(xiàn)及如何變現(xiàn)該證券或/和權(quán)益。一旦該證券或/和權(quán)益能上市流通，管理人需在該證券或/和權(quán)益能上市流通的首日將該證券或/和權(quán)益變現(xiàn)（如該證券或/和權(quán)益上市即跌破發(fā)行價，則管理人需與委托人具體協(xié)商處理辦理，并以書面方式予以確認，確認文件傳真給托管人）。變現(xiàn)后賬戶再進行一次單獨清算，清算完畢后合同正式終止。15.5 委托資產(chǎn)清算完畢后，在本合同終止前，托管人應向委托人移交委托資產(chǎn)銀行托管專用賬戶的相關資料，依據(jù)本合同結(jié)束托管人的權(quán)利和義務。15.6 清算期間，管理人及托管人仍對留存的委托資產(chǎn)提取管理費及托管費。十六、委托資產(chǎn)投資于投資品種所產(chǎn)生的權(quán)利的行使16.1 委托資產(chǎn)投資于具體投資品種所產(chǎn)生的權(quán)利，應當由委托人自行行使并履行相應的義務，管理人和托管人給予配合；委托人書面委托管理人行使權(quán)利的除外。16.2 委托人拒不履行或者怠于履行義務的，管理人、托管人應當及時向管理人住所所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告。十七、信息披露17.1 向委托人信息披露17.1.1 管理人應當每月結(jié)束后10個工作日內(nèi)以書面、傳真或者網(wǎng)絡方式向委托人提供資產(chǎn)管理月度報告和對賬單，說明報告期內(nèi)委托資產(chǎn)的配置狀況、凈值變動、交易記錄等信息。17.1.2 托管人應當每季度結(jié)束后的10個工作日內(nèi)以書面形式向委托人提供資產(chǎn)托管