電子貨幣的風(fēng)險(xiǎn)及其防范

201 屆畢業(yè)論文 題 目 系 、 部： 學(xué)生姓名： 指導(dǎo)教師： 職稱 專 業(yè)： 班 級： 完成時(shí)間： 摘 要 隨著我國金融體制改革的不斷深化和金融市場競爭的日益激烈，商業(yè)銀行加快了電子化步伐，以電子支票、銀行卡、電子現(xiàn)金等為代表的電子貨幣已成為人們經(jīng)濟(jì)生活的重要組成部分，電子商務(wù)、網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)，更是擴(kuò)大了電子貨幣的應(yīng)用范圍，但隨之而來的對電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)的防范也顯得越來越重要，越來越迫切。電子貨幣的風(fēng)險(xiǎn)防范是一個(gè)十分龐大的課題，其包含的內(nèi)容十分豐富，傳統(tǒng)貨幣中存在的風(fēng)險(xiǎn)在電子貨幣中依然存在，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)。但在本文中，未將研究的范圍擴(kuò)大到電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)涉及的各個(gè)領(lǐng)域，只是將研究的對象局限在與電子貨幣特點(diǎn)密切相關(guān)的計(jì)算機(jī)安全方面，并著重從技術(shù)、管理、制度、法制等方面提出可采取的措施以防范風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞 電子貨幣；發(fā)展?fàn)顩r；風(fēng)險(xiǎn)防范 ABSTRACT Along with the fimneial system roform of our country and financial market competition,commercial bank accelerates electronic pace.Electronic chock,banking card and electronic cash have become the important components of lifeThe eleclronic business，network banking will enlarge electronic money space more,but koopiag away from eloctronic monoy risk become more and more important,more and more urgent.Electronic monoy risk is a very huge program.Its content is very rich,but this papor doesnt extend the scope of research to every field of electronic monoy riskIt just studies in the fields related with electronic money risk,and particularly emphasizes computer system securityIt analyses the reason that forms electronic money risk,emphatically from the aspect such as technology,management and system to avoid risk.Key words electronic currency; development situation；risk prevention 目 錄 1 電子貨幣概述11.1 電子貨幣的基本內(nèi)涵11.2 我國電子貨幣的發(fā)展12 電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)概述12.1 電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式22.1.1 操作與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)2（1）安全性風(fēng)險(xiǎn)2（2） 系統(tǒng)錯(cuò)誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)3（3）顧客失誤帶來的風(fēng)險(xiǎn)32.1.2 管理風(fēng)險(xiǎn)32.1.3 制度與法律風(fēng)險(xiǎn)32.1.4 其它風(fēng)險(xiǎn)42.2 防范電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)的重要意義42.2.1 有利于確保商業(yè)銀行資金安全42.2.2 有利于確保電子商務(wù)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順利進(jìn)行52.2.3 有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)、保持社會穩(wěn)定53 防范電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)的措施53.1 加強(qiáng)電子貨幣系統(tǒng)的技術(shù)安全53.1.1 鼓勵(lì)發(fā)展先進(jìn)的信息技術(shù)53.1.2 加強(qiáng)用戶權(quán)限管理和口令管理63.1.3 設(shè)置防火墻63.2 加強(qiáng)金融的監(jiān)管63.3 控制操作風(fēng)險(xiǎn)63.4 加強(qiáng)金融制度建設(shè)，完善金融立法6參考文獻(xiàn)7致 謝8I1 電子貨幣概述1.1 電子貨幣的基本內(nèi)涵 計(jì)算機(jī)技術(shù)為核心的信息技術(shù)的發(fā)展，引起了人們的生產(chǎn)和生活方式的巨大變革，也又一次推動(dòng)了貨幣形態(tài)的發(fā)展。方興未艾的電子商務(wù)，開發(fā)出了種種的電子支付手段和工具，人們稱之為電子貨幣，也有人稱為電子通貨、數(shù)字現(xiàn)金、數(shù)碼通貨、電子現(xiàn)金等。人們所稱的“電子貨幣”，所含范圍極廣，如信用卡、儲蓄卡、借記卡、IC卡、消費(fèi)卡、電話卡、電子支票、電子錢包、網(wǎng)絡(luò)貨幣、智能卡等，幾乎包括了所有與資金有關(guān)的電子化的支付工具和支付方式。1.2 我國電子貨幣的發(fā)展 金融電子化建設(shè)是我國1993年開始實(shí)施的“金卡工程”的重點(diǎn)。自實(shí)施“金卡工程”以來，電子貨幣正在我國得到廣泛地應(yīng)用。截至2012年9月末，中國銀行已累計(jì)發(fā)行各類金融IC卡1200余萬張。一個(gè)全國性的跨銀行、跨地區(qū)的銀行卡信息交換網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)初步建立。然而與電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)和人們接受電子貨幣的熱情相比，人們實(shí)際使用電子貨幣支付結(jié)算則稍遜一籌，顯得較為清淡。 造成這一強(qiáng)烈反差的原因是大多數(shù)人仍然在傳統(tǒng)的支付結(jié)算習(xí)慣和使用電子貨幣支付結(jié)算新型方式間徘徊，對電子貨幣的安全性心存疑慮，對使用電子貨幣支付結(jié)算采取較為保守的觀望態(tài)度，一般只在小額交易中如：公交車費(fèi)、家庭水電燃?xì)赓M(fèi)等方面使用電子貨幣支付結(jié)算，享受電子貨幣的好處省卻繳款等待、找零麻煩等；而大額交易仍然沿用傳統(tǒng)的方式支付結(jié)算，以回避可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。但在全球數(shù)字化浪潮和電子商務(wù)快速發(fā)展的今天，目前處于從屬地位的電子貨幣，在我國也將會隨著開展電子商務(wù)的客觀需要，以及人們數(shù)字信息化觀念的轉(zhuǎn)變和持卡消費(fèi)意識的提高而得到較大地發(fā)展。 2 電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)概述 電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)是指電子貨幣因各種因素受到損失的可能性。隨著金融電子化和電子商務(wù)的迅猛發(fā)展，電子貨幣的使用日益滲透到社會經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面。電子貨幣的出現(xiàn)擴(kuò)大了金融服務(wù)領(lǐng)域，提高了效率，方便了用戶，但也帶來了與傳統(tǒng)貨幣不同的風(fēng)險(xiǎn)。如果對電子貨幣疏于風(fēng)險(xiǎn)防范的話，將會面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)，給銀行和整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)帶來巨大損失，甚至可能使整個(gè)國家的金融體系陷于癱瘓。2.1 電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式電子貨幣的出現(xiàn)給金融業(yè)帶來了業(yè)務(wù)創(chuàng)新，也給人們帶來了便捷，但同時(shí)也產(chǎn)生了一系列不同于傳統(tǒng)貨幣的風(fēng)險(xiǎn)。由于電子貨幣是現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)與現(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)相結(jié)合的產(chǎn)物，因此電子貨幣的風(fēng)險(xiǎn)很大程度上體現(xiàn)為與金融電子化有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)的突飛猛進(jìn)，使我們很難對電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)一一列出，本文討論的只是一些具有代表性的風(fēng)險(xiǎn)。目前，在電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中常遇到的風(fēng)險(xiǎn)，其主要的表現(xiàn)形式有操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、制度風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等，下面對此逐一進(jìn)行討論。2.1.1 操作與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)電子銀行和與電子貨幣業(yè)務(wù)經(jīng)營有關(guān)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的完整性和可靠性受到損害時(shí)，則會帶來操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)又可分為以下三類：（1）安全性風(fēng)險(xiǎn) 任何經(jīng)營電子銀行業(yè)務(wù)和電子貨幣業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)都希望他們的帳戶管理和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)能受到嚴(yán)格的控制，能夠防止虛假電子貨幣在系統(tǒng)上進(jìn)行交易。但事實(shí)上，由于計(jì)算機(jī)技術(shù)的發(fā)展，多條信息途徑的使用，系統(tǒng)的安全性越來越難以得到保證。計(jì)算機(jī)黑客可以在任何地方通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)入電子銀行系統(tǒng)，安全性風(fēng)險(xiǎn)的防范顯得越來越重要。對于電子貨幣業(yè)務(wù)，如果安全系統(tǒng)被破壞，則可能導(dǎo)致欺騙業(yè)務(wù)發(fā)生。而對于其他形式的電子銀行業(yè)務(wù)，未經(jīng)授權(quán)的闖入則可能給銀行帶來直接損失，并產(chǎn)生其他問題。電子貨幣所依賴的金融電子化系統(tǒng)是一個(gè)開放式的龐大計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，各類電子銀行系統(tǒng)的數(shù)據(jù)傳輸，都伴隨著資金的轉(zhuǎn)移。電子貨幣是建立在計(jì)算機(jī)、通信和信息技術(shù)基礎(chǔ)上的，其中使用了大量的現(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)。這些技術(shù)的產(chǎn)品是現(xiàn)代化高科技產(chǎn)品，無論是硬件還是軟件，其安全可靠性都經(jīng)過周密的研究。但是任何計(jì)算機(jī)系統(tǒng)都不是完美無缺的，還存在一定的薄弱環(huán)節(jié)，存在某些不安全因素。正是由于軟件、硬件本身所存在的不確定因素，以及應(yīng)用軟件系統(tǒng)的龐大性，涉及范圍的廣泛性，使得電子貨幣仍存在一定的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。（2） 系統(tǒng)錯(cuò)誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn) 任何一家經(jīng)營電子銀行及電子貨幣業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)都可能面對由于它選擇的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)在設(shè)計(jì)運(yùn)行中出現(xiàn)問題而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。例如：如果銀行選用的系統(tǒng)同它的業(yè)務(wù)使用要求不相匹配，那么系統(tǒng)就會出現(xiàn)運(yùn)行中斷或運(yùn)行緩慢等問題，從而影響電子銀行及電子貨幣業(yè)務(wù)的開展。另外許多銀行由于自身力量不足，在開始從事電子銀行及電子貨幣業(yè)務(wù)時(shí)，主要依靠的是外部的廠商提供系統(tǒng)設(shè)備及操作和技術(shù)等，因?yàn)橥獠抗?yīng)單位未必會有專門了解銀行業(yè)務(wù)的計(jì)算機(jī)專家，因此在系統(tǒng)的設(shè)計(jì)運(yùn)行等有關(guān)技術(shù)方面未必會符合銀行的要求，而同時(shí)系統(tǒng)的運(yùn)行也許會由于金融業(yè)務(wù)糾紛導(dǎo)致中斷，這些都會對銀行業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)。迅速發(fā)展的信息技術(shù)也會為銀行帶來系統(tǒng)技術(shù)過時(shí)而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。例如，能夠使顧客使用電子貨幣的計(jì)算機(jī)軟件需要不斷更新，同時(shí)也會由于某些不法分子通過改進(jìn)技術(shù)手段來破壞原有軟件給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。而且，迅速發(fā)展的信息技術(shù)會令銀行職工難以掌握，在具體操作中增加了產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性。（3）顧客失誤帶來的風(fēng)險(xiǎn) 顧客在與銀行之間發(fā)生電子銀行或電子貨幣業(yè)務(wù)時(shí)，任何錯(cuò)誤的操作，不論是無意的還是故意的，都有可能給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。尤其是在銀行未能充分向顧客宣傳安全防范措施時(shí)，這種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性更大。由于缺少充分的核實(shí)交易的方法，顧客可能會否認(rèn)以前授權(quán)給銀行進(jìn)行的交易，從而將損失強(qiáng)加給銀行。客戶如果在不安全的系統(tǒng)渠道使用了個(gè)人信息(如鑒別信息、信用卡號碼、銀行帳戶號碼)，就很容易使罪犯獲得進(jìn)入客戶帳戶的方法，從而發(fā)生未經(jīng)客戶授權(quán)的交易，給銀行造成損失。2.1.2 管理風(fēng)險(xiǎn) 指由于銀行計(jì)算機(jī)管理出現(xiàn)問題而使電子貨幣遭受損失的可能性。它包括兩個(gè)方面：一是人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。金融電子化后，銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新。它需要銀行職員既要掌握現(xiàn)代金融知識又要掌握一定的計(jì)算機(jī)應(yīng)用與管理知識，由于一些人員素質(zhì)不高，操作不當(dāng)，容易使電子貨幣遭受損失。二是內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。電子貨幣超越時(shí)空，方便、快捷，轉(zhuǎn)瞬之間完成交易，對內(nèi)部控制要求更高；同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)銀行的網(wǎng)上操作使內(nèi)部犯罪更易發(fā)生，由于部分內(nèi)部人員對于網(wǎng)絡(luò)密碼、認(rèn)證方式都了如指掌，居心不良或在交易中求勝心切的員工都可能試圖超越權(quán)限進(jìn)行交易，如果內(nèi)部控制不嚴(yán)，就很容易造成電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)。2.1.3 制度與法律風(fēng)險(xiǎn) 當(dāng)銀行所從事的電子銀行及電子貨幣業(yè)務(wù)與相關(guān)的法律、法規(guī)、條例相?；虿灰恢?，或交易參與方的法律權(quán)利及義務(wù)沒有被充分考慮，則需承擔(dān)法律風(fēng)險(xiǎn)。由于電子銀行及電子貨幣業(yè)務(wù)的新穎性，在某些情況下，交易參與方的權(quán)利和義務(wù)是不確定的。例如：在某些國家，對參與電子銀行及電子貨幣客戶的保護(hù)條例并不清晰。一些經(jīng)由電子媒介達(dá)成的協(xié)議的有效性如果不能得到保證，也會產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。如今的電子銀行系統(tǒng)在為客戶提供充分服務(wù)時(shí)沒有嚴(yán)格的審查制度，因此電子銀行業(yè)務(wù)對“洗錢者”有很大的吸引力。而以前針對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)制定的一些規(guī)定對電子銀行業(yè)務(wù)實(shí)用性不強(qiáng)。電子銀行交易雙方的距離可以很遠(yuǎn)，銀行在使用傳統(tǒng)的預(yù)防犯罪措施時(shí)可能會面臨許多困難。2.1.4 其它風(fēng)險(xiǎn)一般來說，傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)及市場風(fēng)險(xiǎn)等，在電子銀行及電子貨幣業(yè)務(wù)中也同樣存在。只是由于各銀行所從事的業(yè)務(wù)范圍不同，有的比較全面，有的比較單一，因此從管理者和監(jiān)管機(jī)構(gòu)角度講，這些風(fēng)險(xiǎn)同電子銀行業(yè)務(wù)所特有的風(fēng)險(xiǎn)(操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、制度風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn))所產(chǎn)生的后果不同?？臻g距離的加大使評價(jià)借款客戶信用的信息不夠充分，從而加大了信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。而對于從事電子票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的銀行，當(dāng)?shù)谌卟荒苈男衅湄?zé)任時(shí)，銀行也要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)從事傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的銀行在某一時(shí)點(diǎn)上沒有充足的資金頭寸滿足客戶要求時(shí)，就可能發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。在本文中，所討論的電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)防范主要是針對操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、制度風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)的防范，對于其它方面造成的電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)的防范則不在本文的討論范圍。2.2 防范電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)的重要意義 信息與計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全是90年代計(jì)算機(jī)應(yīng)用中被廣泛關(guān)注的熱點(diǎn)，也是金融電子化和國民經(jīng)濟(jì)信息化建設(shè)中事關(guān)全局的戰(zhàn)略性問題。加強(qiáng)電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)防范，不僅有利于商業(yè)銀行改善經(jīng)營管理，確保資金安全，提高經(jīng)濟(jì)效益，而且對保證電子商務(wù)活動(dòng)的順利進(jìn)行和防范金融風(fēng)險(xiǎn)、保持社會穩(wěn)定也具有十分重要的意義。2.2.1 有利于確保商業(yè)銀行資金安全 隨著銀行網(wǎng)絡(luò)的開通，電子貨幣交換頻率急劇加快，金融電子化成為各銀行經(jīng)濟(jì)效益新的增長點(diǎn)。確保電子貨幣安全，防范電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)，成為各商業(yè)銀行所關(guān)注的焦點(diǎn)。電子貨幣的出現(xiàn)改變了銀行的經(jīng)營方式，也改變了銀行管理模式。新形勢下出現(xiàn)的新問題是，金融犯罪分子不斷以電子貨幣為目標(biāo)實(shí)施犯罪行為，且犯罪者日益向高智能方向發(fā)展，特別是網(wǎng)絡(luò)罪犯不必親臨現(xiàn)場就可作案，全部作案過程又都是采用電子技術(shù)，證據(jù)極少，很難追蹤，罪犯可能利用網(wǎng)絡(luò)侵入到金融電子化系統(tǒng)對電子貨幣實(shí)行盜竊。如果犯罪分子的企圖得逞，將給商業(yè)銀行帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失。因此，忽視對電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)的防范將會給商業(yè)銀行的資金安全造成嚴(yán)重威脅。為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理中安全性這一基本目標(biāo)，要求銀行必須對其中的電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)保持高度重視，利用當(dāng)今科技的先進(jìn)成果和技術(shù)，采取一切有效措施，加強(qiáng)電子貨幣的風(fēng)險(xiǎn)防范。2.2.2 有利于確保電子商務(wù)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順利進(jìn)行 電子商務(wù)是運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，依托開放式的國際互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行營銷宣傳、業(yè)務(wù)洽談以及支付結(jié)算等商務(wù)活動(dòng)的新型網(wǎng)上在線貿(mào)易方式。電子商務(wù)從其誕生之日起，就和電子貨幣有著十分緊密的聯(lián)系。在電子商務(wù)環(huán)境下，電子貨幣起著替代現(xiàn)金流通的重要作用，電子商務(wù)的特點(diǎn)決定了電子貨幣必須在安全性、保密性等方面達(dá)到一定水平，才能在電子商務(wù)中得到應(yīng)用。由于電子商務(wù)中的信息皆需通過開放的網(wǎng)絡(luò)傳遞，故而其對安全性、保密性極為敏感，如果交易中電子貨幣的安全性、保密性得不到保證，整個(gè)交易活動(dòng)將無法開展，因此在電子商務(wù)活動(dòng)中加強(qiáng)電子貨幣的風(fēng)險(xiǎn)防范顯得尤其重要。必須采用當(dāng)今先進(jìn)的各項(xiàng)技術(shù)措施確保交易中的電子貨幣安全，以利于交易活動(dòng)的正常進(jìn)行。2.2.3 有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)、保持社會穩(wěn)定電子貨幣是現(xiàn)代商業(yè)銀行金融服務(wù)的重要組成部分。隨著金融電子化的日益普及，電子貨幣與社會經(jīng)濟(jì)生活和人民群眾的日常生活已密切相關(guān)。隨著“金卡”工程的實(shí)施，信用卡支付業(yè)務(wù)、ATM、POS等新型業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，在社會經(jīng)濟(jì)生活中，在貨幣流通領(lǐng)域，大量現(xiàn)金的存放與流通已逐步為電子貨幣所替代。電子貨幣的運(yùn)用減少了現(xiàn)金流通，加速了資金周轉(zhuǎn)與流動(dòng)，提高了服務(wù)效率與質(zhì)量，目前電子貨幣己成為了經(jīng)濟(jì)生活與日常生活一個(gè)不可缺少的部分。由于電子貨幣的安全性將直接影響到貨幣流通的安全性，如果對電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)重視不夠，對電子貨幣的安全防范不嚴(yán)，就勢必對貨幣流通領(lǐng)域造成嚴(yán)重影響，甚至影響到人民群眾的日常生活，對金融和整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不可估量的損失和災(zāi)難，對社會的穩(wěn)定帶來不良的影響。因此加強(qiáng)對電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)的防范，對于維護(hù)金融正常秩序，保證群眾的正常生活，保持社會穩(wěn)定，維持公眾的信心，具有十分重要的意義。 3 防范電子貨幣風(fēng)險(xiǎn)的措施3.1 加強(qiáng)電子貨幣系統(tǒng)的技術(shù)安全3.1.1 鼓勵(lì)發(fā)展先進(jìn)的信息技術(shù) 先進(jìn)的信息技術(shù)是保障網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全所必須具備的，我國目前用于電子貨幣系統(tǒng)的加密技術(shù)、數(shù)字簽名、身份認(rèn)證等技術(shù)都明顯的落后于電子貨幣的發(fā)展要求。因此，應(yīng)積極鼓勵(lì)技術(shù)人員開發(fā)更加先進(jìn)安全的加密技術(shù)，將這些先進(jìn)技術(shù)用于電子商務(wù)實(shí)務(wù)中，防范黑客或不法分子對系統(tǒng)的攻擊，保障電子支付系統(tǒng)的安全。這也是防范電子貨幣安全風(fēng)險(xiǎn)的根本性措施。3.1.2 加強(qiáng)用戶權(quán)限管理和口令管理 電子貨幣系統(tǒng)的攻擊者可能是非法用戶，也可能是合法用戶。為保障電子貨幣系統(tǒng)的安全，必須加強(qiáng)系統(tǒng)的權(quán)限管理，即使是合法用戶，也應(yīng)使其權(quán)限最小化。合法用戶只在完成特定任務(wù)時(shí)具備必須的訪問權(quán)限。此外，用戶的口令安全是非常重要的，若口令不夠安全就很容易被非法入侵者所攻破。為加強(qiáng)口令安全，一方面要強(qiáng)制用戶使用較安全的口令組合，如字母數(shù)字混用：另一方面，要使用先進(jìn)的加密技術(shù)對用戶口令進(jìn)行加密，增強(qiáng)安全性。 3.1.3 設(shè)置防火墻 為了提高電子支付的安全性，還可以采用在外部網(wǎng)絡(luò)設(shè)置一個(gè)防火墻。通常防火墻設(shè)置在內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)與外部網(wǎng)絡(luò)的接口處，為加強(qiáng)系統(tǒng)的安全性，還可以采用同樣的技術(shù)在內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)設(shè)置一個(gè)防火墻，將內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)加以分割。3.2 加強(qiáng)金融的監(jiān)管國家和中央銀行必須加強(qiáng)金融的監(jiān)管，充分分析電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，并將其公布以提示使用者和參與者，防止某一發(fā)行機(jī)構(gòu)因資不抵債而破產(chǎn)導(dǎo)致其發(fā)行的電子貨幣失效而給使用者帶來損失。這樣可以更好地防范信用風(fēng)險(xiǎn)。國家允許非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)行電子貨幣，但允許發(fā)行主體應(yīng)為銀行。此外，監(jiān)管部門為保證發(fā)行機(jī)構(gòu)保持必要的流動(dòng)性和穩(wěn)健經(jīng)營,必須從法律上要求他們持有一定比例的準(zhǔn)備金和充足資本，這樣不僅有利于維護(hù)金融的穩(wěn)定，還可以更好的控制和防范電子貨幣的發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。3.3 控制操作風(fēng)險(xiǎn)為控制電子貨幣的操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：一是雇傭員工時(shí)要充分了解員工的能力、信用、背景等，對于不能勝任的人不予雇傭。二是要加強(qiáng)內(nèi)部員工的培訓(xùn)，防范由于內(nèi)部員工的失誤操作造成操作風(fēng)險(xiǎn)。三是對客戶進(jìn)行培訓(xùn)，防范因客戶的誤操作造成不必要的損失，進(jìn)而導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。3.4 加強(qiáng)金融制度建設(shè)，完善金融立法一是加強(qiáng)電子貨幣發(fā)行者的資格審批，電子貨幣的發(fā)行應(yīng)事先得到批準(zhǔn)，發(fā)行機(jī)構(gòu)應(yīng)滿足最低資本要求、具有健全的管理體系和謹(jǐn)慎的經(jīng)營機(jī)制。二是發(fā)行人在電子貨幣發(fā)行方案中要考慮防偽問題以及洗錢等犯罪活動(dòng)，并采取適當(dāng)?shù)牟僮鞒绦?，有效的控制操作風(fēng)險(xiǎn)。此外發(fā)行人還必須向國家中央銀行匯報(bào)貨幣政策要求的相關(guān)信息。三是要加強(qiáng)立法。對于非法入侵電子貨幣系統(tǒng)和盜用他人電子貨幣的行為，應(yīng)制定相關(guān)法律并加大懲治力度，達(dá)到有力的法律威懾力，從而減少此類犯罪。 4 結(jié)論 我國電子貨幣市場發(fā)展前景廣闊，尤其在金融機(jī)構(gòu)類電子貨幣方面，由于國民收入的強(qiáng)勁增長和人均收入的持續(xù)提高為銀行卡業(yè)務(wù)提供了強(qiáng)大的支持，我國被公認(rèn)為是全球銀行卡業(yè)務(wù)增長最快，發(fā)展?jié)摿ψ畲蟮膰抑?。對于非金融機(jī)構(gòu)類電子貨幣，我國可以從小額支付最頻繁的交易市場起步，比如公共交通領(lǐng)域?qū)﹄娮迂泿糯嬖谥艽蟮男枨?，電子貨幣發(fā)行者可以從這里起步。然后再切入支付額稍為大一點(diǎn)的交易市場，比如連鎖超市、高速公路收費(fèi)站、公用事業(yè)收費(fèi)點(diǎn)等，最終達(dá)到電子貨幣在各種交易領(lǐng)域的廣泛應(yīng)用。當(dāng)然，電子貨幣的發(fā)展還面臨著一些其他問題，如電子貨幣的安全問題、非銀行電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)的運(yùn)作規(guī)范，電子貨幣各微觀主體的利益分配等，這些問題有待我們進(jìn)一步研究解決。只要我們積極勇敢的去迎接這些隨之而來的挑戰(zhàn),就一定能夠加快電子貨幣的普及，創(chuàng)造電子貨幣燦爛美好的明天。 參考文獻(xiàn)1 梁立俊.商業(yè)銀行電子貨幣發(fā)行影響央行貨幣發(fā)行權(quán)的會計(jì)分析J.上海金融，2006，112 趙家敏.論電子貨幣對貨幣政策的影響J.國際金融研究，2000,11