XX財務(wù)工作思路

XX財務(wù)工作思路 探索建設(shè)規(guī)范夯實(shí)xx年財務(wù)工作思路01財務(wù)管理工作的定位02發(fā)展中企業(yè)對財務(wù)的要求03公司財務(wù)現(xiàn)狀04公司對財務(wù)的要求05xx年工作思路06工作的切入點(diǎn)財務(wù)管理財務(wù)管理公司戰(zhàn)略管理營銷管理體系設(shè)計研發(fā)體系人力資財務(wù)管 一、定位在企業(yè)中的位置在企業(yè)中的位置設(shè)計研發(fā)體系生產(chǎn)運(yùn)營體系供應(yīng)鏈管理體系公司組織架構(gòu)源管理體系管理體系財務(wù)在企業(yè)中的角色12價值管理者信息集中地 一、定位34資金控制中心風(fēng)險防范陣地 一、定位 一、定位財務(wù)在企業(yè)中服務(wù)對象投資者（老板）管理層業(yè)務(wù)部門（下一環(huán)節(jié)永遠(yuǎn)是客戶）外聯(lián)單位(不僅僅是稅務(wù)）公司財務(wù)現(xiàn)在大部分工作是圍繞應(yīng)稅會計 二、企業(yè)發(fā)展對財務(wù)的要求財務(wù)管理資金血液系統(tǒng)信息神經(jīng)系統(tǒng)理的五大核心利潤生長系統(tǒng)資本繁殖系統(tǒng)風(fēng)險免疫系統(tǒng)財務(wù)發(fā)展之路功能記錄與報告核算型財務(wù)管理型財務(wù)功能支持與控制內(nèi)容會計核算、功能支持與控制內(nèi)容會計核算、功能財務(wù)規(guī)劃與運(yùn)作功能財務(wù)規(guī)劃與運(yùn)作內(nèi)容財務(wù)型財戰(zhàn)略型財務(wù)報告內(nèi)容會計核算、帳簿、報表財務(wù)視野內(nèi)部、國家法律財務(wù)角色內(nèi)容會計核算、帳簿、報表財務(wù)視野內(nèi)部、國家法律財務(wù)角色:統(tǒng)計、賬房先生統(tǒng)計、賬房先生資金流管理、參與業(yè)務(wù)循環(huán)、預(yù)算管理、成本管理、內(nèi)部控制、財務(wù)分析財務(wù)視野企業(yè)內(nèi)外部戰(zhàn)略活動、企業(yè)日常運(yùn)營管理角色業(yè)務(wù)伙伴資金流管理、參與業(yè)務(wù)循環(huán)、預(yù)算管理、成本管理、內(nèi)部控制、財務(wù)分析財務(wù)視野企業(yè)內(nèi)外部戰(zhàn)略活動、企業(yè)日常運(yùn)營管理角色業(yè)務(wù)伙伴內(nèi)容財務(wù)型財務(wù)、財務(wù)治理、資本運(yùn)作、價值鏈管理、戰(zhàn)略分析財務(wù)視野企業(yè)戰(zhàn)略活動、企業(yè)外部環(huán)境、企業(yè)要求角色戰(zhàn)略助手、財務(wù)決策務(wù)、財務(wù)治理、資本運(yùn)作、價值鏈管理、戰(zhàn)略分析財務(wù)視野企業(yè)戰(zhàn)略活動、企業(yè)外部環(huán)境、企業(yè)要求角色戰(zhàn)略助手、財務(wù)決策企業(yè)發(fā)展階資金信息利潤核算型核算型管理管理型戰(zhàn)略戰(zhàn)略型 二、企業(yè)發(fā)展對財務(wù)的要求階段和規(guī)模變化小財務(wù)大財務(wù)利潤風(fēng)險資本型型我們公司的財務(wù)管理目我們公司的財務(wù)管理目前什階思考前什么階段，應(yīng)向哪發(fā)展？段，應(yīng)向哪發(fā)展？ 三、公司財務(wù)現(xiàn)狀財務(wù)管理現(xiàn)狀總體感知公司經(jīng)營沉淀多年，已經(jīng)建立了比較成熟的財務(wù)公司經(jīng)營沉淀多年，已經(jīng)建立了比較成熟的財務(wù)體系，在圍繞財務(wù)核算體局限于傳統(tǒng)思維不能適體系在圍繞財務(wù)核算體系建設(shè)、流程體系控制假設(shè)、內(nèi)部業(yè)務(wù)規(guī)范、內(nèi)控制度健全等方面進(jìn)行了一定的努力和嘗試，在公司發(fā)展歷程中做出來應(yīng)有的貢獻(xiàn)系建設(shè)、流程體系控制假設(shè)、內(nèi)部業(yè)務(wù)規(guī)范、內(nèi)控制度健全等方面進(jìn)行了一定的努力和嘗試，在公司發(fā)展歷程中做出來應(yīng)有的貢獻(xiàn)局限于傳統(tǒng)思維，不能適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要，財務(wù)核算模式有待深化，財務(wù)管理急需深入業(yè)務(wù)，財務(wù)管理手段亟待與業(yè)務(wù)契合應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要，財務(wù)核算模式有待深化，財務(wù)管理急需深入業(yè)務(wù)，財務(wù)管理手段亟待與業(yè)務(wù)契合12不能很好的區(qū)分財務(wù)管理與會計的職能總在試圖用賬面財務(wù)數(shù)據(jù)去簡單工作重點(diǎn)在應(yīng)稅財務(wù)上，缺乏集團(tuán)化財務(wù)管理系統(tǒng)籌劃，缺乏大財務(wù)、大數(shù)據(jù)思維，財務(wù)和業(yè)務(wù)在理念上達(dá)不到統(tǒng)一。 財務(wù)發(fā)展與業(yè)務(wù)需求不匹配，沒有按照公司實(shí)際經(jīng)營狀況適時調(diào)整公司財務(wù)管理政策和核算辦法。 無財務(wù)預(yù)算、經(jīng)營計劃理念，經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成評價體系亟待建立。 工作重點(diǎn)在應(yīng)稅財務(wù)上，缺乏集團(tuán)化財務(wù)管理系統(tǒng)籌劃，缺乏大財務(wù)、大數(shù)據(jù)思維，財務(wù)和業(yè)務(wù)在理念上達(dá)不到統(tǒng)一。 財務(wù)發(fā)展與業(yè)務(wù)需求不匹配，沒有按照公司實(shí)際經(jīng)營狀況適時調(diào)整公司財務(wù)管理政策和核算辦法。 無財務(wù)預(yù)算、經(jīng)營計劃理念，經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成評價體系亟待建立。 三、公司財務(wù)現(xiàn)狀財務(wù)意識3不能很好的區(qū)分財務(wù)管理與會計的職能，總在試圖用賬面財務(wù)數(shù)據(jù)去簡單說明經(jīng)營狀況。 沒有結(jié)合公司業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)形成切實(shí)可行的數(shù)據(jù)管理體系。 數(shù)據(jù)體系建設(shè)流于形式，沒有更好的服務(wù)經(jīng)營、貼近經(jīng)營、說明經(jīng)營。 說明經(jīng)營狀況。 沒有結(jié)合公司業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)形成切實(shí)可行的數(shù)據(jù)管理體系。 數(shù)據(jù)體系建設(shè)流于形式，沒有更好的服務(wù)經(jīng)營、貼近經(jīng)營、說明經(jīng)營。 4財務(wù)工作僅僅停留在完成日常工作和應(yīng)對基本業(yè)務(wù)上，對原始單據(jù)重要性認(rèn)識不足，審查不嚴(yán)，原始單據(jù)之間的勾稽關(guān)系及政策符合度有待加強(qiáng)，缺乏管理意識和成本意識，對財務(wù)精細(xì)化認(rèn)識不夠。 沒有認(rèn)識到財務(wù)也是一種經(jīng)營，對精益成本管理意識不強(qiáng)。 財務(wù)工作僅僅停留在完成日常工作和應(yīng)對基本業(yè)務(wù)上，對原始單據(jù)重要性認(rèn)識不足，審查不嚴(yán)，原始單據(jù)之間的勾稽關(guān)系及政策符合度有待加強(qiáng)，缺乏管理意識和成本意識，對財務(wù)精細(xì)化認(rèn)識不夠。 沒有認(rèn)識到財務(wù)也是一種經(jīng)營，對精益成本管理意識不強(qiáng)。 5服務(wù)方式有待改變。 （從被動服務(wù)到主動參與，從事后復(fù)核到過程控制）?在財務(wù)流程設(shè)計及業(yè)務(wù)條塊的劃分上缺少牽制機(jī)制，內(nèi)部控制缺乏，基本是靠信任和從業(yè)人員的道德進(jìn)行運(yùn)作。 在財務(wù)流程設(shè)計及業(yè)務(wù)條塊的劃分上缺少牽制機(jī)制，內(nèi)部控制缺乏，基本是靠信任和從業(yè)人員的道德進(jìn)行運(yùn)作。 ?業(yè)務(wù)流程中涉及財、物的轉(zhuǎn)移財務(wù)沒有做很好的核算和跟進(jìn)，沒有建立相應(yīng)規(guī)則體系與業(yè)務(wù)流程中涉及財、物的轉(zhuǎn)移財務(wù)沒有做很好的核算和跟進(jìn)，沒有建立相應(yīng)規(guī)則體系與具體操作流程配套執(zhí)行。 （例如原輔料領(lǐng)用， 三、公司財務(wù)現(xiàn)狀內(nèi)控具套執(zhí)出貨與原輔料的勾稽等）（原材料、領(lǐng)用、成衣入庫、出荷、庫存的數(shù)據(jù)平衡等）（原材料、領(lǐng)用、成衣入庫、出荷、庫存的數(shù)據(jù)平衡等）?財務(wù)內(nèi)控制度缺失，對公司資金使用和資產(chǎn)管理缺乏必要的管理和要求。 財務(wù)內(nèi)控制度缺失，對公司資金使用和資產(chǎn)管理缺乏必要的管理和要求。 ?缺乏制度執(zhí)行的檢查督促部門，沒有事中檢查控制以及事后評價督促改進(jìn)的制度和責(zé)任部門。 缺乏制度執(zhí)行的檢查督促部門，沒有事中檢查控制以及事后評價督促改進(jìn)的制度和責(zé)任部門。 ?各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和各職能部門對制度執(zhí)行不力，環(huán)節(jié)間缺乏必要的監(jiān)督和配合，缺乏環(huán)節(jié)間交接責(zé)任機(jī)制，財務(wù)部門也對交接過程中涉及的財物流動跟蹤不足。 各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和各職能部門對制度執(zhí)行不力，環(huán)節(jié)間缺乏必要的監(jiān)督和配合，缺乏環(huán)節(jié)間交接責(zé)任機(jī)制，財務(wù)部門也對交接過程中涉及的財物流動跟蹤不足。 ?成本控制嚴(yán)重缺位，庫存、成本意識薄弱，庫存意識 三、公司財務(wù)現(xiàn)狀內(nèi)控不強(qiáng)，缺乏庫存盤點(diǎn)核對機(jī)制，庫存時點(diǎn)監(jiān)督流于形式，運(yùn)營過程中的損失無應(yīng)有的追責(zé)制度（如質(zhì)量損失）。 不強(qiáng)，缺乏庫存盤點(diǎn)核對機(jī)制，庫存時點(diǎn)監(jiān)督流于形式，運(yùn)營過程中的損失無應(yīng)有的追責(zé)制度（如質(zhì)量損失）。 ?審計機(jī)制缺失，缺乏必要的監(jiān)督機(jī)制和事先預(yù)防體系。 ?財務(wù)預(yù)警功能不足。 三、公司財務(wù)現(xiàn)狀核算?對原始單據(jù)追蹤不足，業(yè)務(wù)證明不足（附件缺乏）整個公司過度依賴ERP,同時又不能更好的管控ERP系統(tǒng)，缺乏對ERP數(shù)據(jù)的及時性、真實(shí)性復(fù)核、檢查，數(shù)據(jù)的及時性、真實(shí)性復(fù)核、檢查，對于用于核算的原始單據(jù)審查不嚴(yán)格，原始單據(jù)流轉(zhuǎn)和保存混亂，不足以證明業(yè)務(wù)的真實(shí)性和完整性。 原始單據(jù)流轉(zhuǎn)和保存混亂，不足以證明業(yè)務(wù)的真實(shí)性和完整性。 ?沒有完整的說明公司經(jīng)濟(jì)活動的套帳，很多關(guān)鍵性的物資流動都在表外進(jìn)行登記和核算，缺乏統(tǒng)籌。 沒有完整的說明公司經(jīng)濟(jì)活動的套帳，很多關(guān)鍵性的物資流動都在表外進(jìn)行登記和核算，缺乏統(tǒng)籌。 ?沒有引導(dǎo)業(yè)務(wù)部門對資源消耗和生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行必要的分析和改進(jìn)。 財務(wù)工作停留在核算和記帳層面，所謂的分析也只是事后算帳，傳統(tǒng)核算模式和分析思路不能揭示經(jīng)營管理的真正原因以及提出可行的糾正、改進(jìn)措施。 務(wù)工作停留在核算和記帳層面，所謂的分析也只是事后算帳，傳統(tǒng)核算模式和分析思路不能揭示經(jīng)營管理的真正原因以及提出可行的糾正、改進(jìn)措施。 ?核算沒有真正到部門，沒有真正到產(chǎn)品。 精細(xì)化程度不高，數(shù)據(jù)收集、處理能力有待加強(qiáng)，不能對每筆訂單做出正確的評價（如出現(xiàn)質(zhì)量、交期事故的時候），沒有進(jìn)行有意識的系統(tǒng)成本管控，僅僅通過數(shù)據(jù)和賬面管理，未建立深入的產(chǎn)品類別核算機(jī)制。 核算沒有真正到部門，沒有真正到產(chǎn)品。 精細(xì)化程度不高，數(shù)據(jù)收集、處理能力有待加強(qiáng)，不能對每筆訂單做出正確的評價（如出現(xiàn)質(zhì)量、交期事故的時候），沒有進(jìn)行有意識的系統(tǒng)成本管控，僅僅通過數(shù)據(jù)和賬面管理，未建立深入的產(chǎn)品類別核算機(jī)制。 xx年核算要求經(jīng)濟(jì)事項原始憑證記賬憑證賬簿報表如實(shí)反應(yīng)公司資金、資產(chǎn)狀況，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項；真實(shí)、準(zhǔn)確、及時。 1、一定要以原始憑證為依據(jù)； 2、一定要遵循經(jīng)濟(jì)事項的基本事實(shí)； 3、注重業(yè)務(wù)勾稽關(guān)系； 4、全面、完整、真實(shí)、及時； 四、公司對財務(wù)的要求管好錢管好錢資金的管理(資金計劃、現(xiàn)金、銀行存款資金計劃、現(xiàn)金、銀行存款)資金的運(yùn)營（理財、投資）算好帳算好帳收入帳成本帳稅務(wù)帳管理帳收入帳成本帳稅務(wù)帳管理帳運(yùn)營狀況投資）運(yùn)營狀況當(dāng)好家當(dāng)好家內(nèi)部控制體系的建立(制度和流程)公司運(yùn)營各環(huán)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)動的管理和監(jiān)督公司資產(chǎn)、物資的管理和監(jiān)督公司運(yùn)營各環(huán)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)動的管理和監(jiān)督公司資產(chǎn)、物資的管理和監(jiān)督報好警報好警分析預(yù)警內(nèi)部稽核全面審計報告體系分析預(yù)警內(nèi)部稽核全面審計報告體系 五、針對外部環(huán)境和公司要求。 xx年要做的事一本帳一套表一個體系一本能如實(shí)、完全反應(yīng)公針對管理要求，做好數(shù)據(jù)提煉，編財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)梳理和集成，原始單據(jù)的跟蹤管司經(jīng)濟(jì)活動的帳制一套切合公司管理要求的報表據(jù)的跟蹤管理。 建立真實(shí)的財務(wù)數(shù)據(jù)管理體系科目設(shè)置與勾稽，賬務(wù)的全面性和完整性，賬務(wù)處理一切以原始憑證為依據(jù)公司管理層關(guān)注的指標(biāo)、投資人關(guān)注的指標(biāo)、部門關(guān)注的指標(biāo)，公司基礎(chǔ)指標(biāo)數(shù)據(jù)的表現(xiàn)形式及分析，說明數(shù)據(jù)的單據(jù)的跟蹤和管理 五、針對外部環(huán)境和公司要求。 xx年要做的事定項目流程備注資金管理資金支付流程項目流程備注資金管理資金支付流程(含內(nèi)轉(zhuǎn))資金計劃管理流程資金安全管理流程收入管理合同評審流程協(xié)同報價流程（體系建立）協(xié)同應(yīng)收賬款管理流程資金計劃管理流程資金安全管理流程收入管理合同評審流程協(xié)同報價流程（體系建立）協(xié)同應(yīng)收賬款管理流程(含樣衣)協(xié)同定規(guī)則規(guī)則成本費(fèi)用管理成本控制與核算流程協(xié)同原材料出入庫流程協(xié)同生產(chǎn)物資流轉(zhuǎn)流程協(xié)同加工費(fèi)確認(rèn)流程協(xié)同應(yīng)付賬款管理流程內(nèi)部控制資金平衡檢查流程內(nèi)部稽核流程賬務(wù)檢查及平衡流程內(nèi)部核算內(nèi)部管理賬務(wù)方案及流程內(nèi)部交易規(guī)則（部門核算）協(xié)同成本費(fèi)用管理成本控制與核算流程協(xié)同原材料出入庫流程協(xié)同生產(chǎn)物資流轉(zhuǎn)流程協(xié)同加工費(fèi)確認(rèn)流程協(xié)同應(yīng)付賬款管理流程內(nèi)部控制資金平衡檢查流程內(nèi)部稽核流程賬務(wù)檢查及平衡流程內(nèi)部核算內(nèi)部管理賬務(wù)方案及流程內(nèi)部交易規(guī)則（部門核算）協(xié)同怎么來制定規(guī)則？怎么執(zhí)行規(guī)則？怎么來制定規(guī)則？怎么執(zhí)行規(guī)則？崗位操作定崗定責(zé)，合理設(shè)定崗位職責(zé)及崗位操作定崗定責(zé)，合理設(shè)定崗位職責(zé)及KPI考核項目，納入績效管理機(jī)制，建立崗位考核項目，納入績效管理機(jī)制，建立崗位SOP標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程內(nèi)控制度建設(shè)及推進(jìn)制度名稱內(nèi)容計劃完成時間完成情況計劃會簽與宣導(dǎo)資金支付管理制度總則制度名稱內(nèi)容計劃完成時間完成情況計劃會簽與宣導(dǎo)資金支付管理制度總則9月底已完成11月富士服裝報銷管理辦法月富士服裝報銷管理辦法9月底已完成11月采購支付管理辦法月采購支付管理辦法組織架構(gòu)落實(shí)組織架構(gòu)落實(shí)基本方案已確定基本方案已確定12月加工費(fèi)支付管理辦法組織架構(gòu)落實(shí)組織架構(gòu)落實(shí)基本方案已確定基本方案已確定12月存貨（商品）管理制度各種出入庫，領(lǐng)用管理月存貨（商品）管理制度各種出入庫，領(lǐng)用管理組織架構(gòu)落實(shí)組織架構(gòu)落實(shí)12月應(yīng)收賬款管理制度應(yīng)收賬款管理、責(zé)任9月底已完成組織架構(gòu)落實(shí)組織架構(gòu)落實(shí)合同管理制度合同管理部門、辦法，審核節(jié)點(diǎn)合同管理制度合同管理部門、辦法，審核節(jié)點(diǎn)12月12月數(shù)據(jù)管理制度數(shù)據(jù)流程管理辦法、責(zé)任人、標(biāo)準(zhǔn)月數(shù)據(jù)管理制度數(shù)據(jù)流程管理辦法、責(zé)任人、標(biāo)準(zhǔn)組織架構(gòu)落實(shí)組織架構(gòu)落實(shí)組織架構(gòu)落實(shí)組織架構(gòu)落實(shí)xx年核算制度12月12月崗位作業(yè)規(guī)范 一、資金會計業(yè)務(wù) 1、資金會計重點(diǎn)工作任務(wù)程序時間節(jié)點(diǎn)輸出成果報送對象資金收入每天網(wǎng)銀查詢銀行收款信息以及現(xiàn)金收入編制資金日報表當(dāng)日5點(diǎn)前資金日報表財務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)總經(jīng)理每周四銀行回單提取,登記銀行日記帳、核對調(diào)整資金日報表后傳遞給管理會計記帳一個工作日內(nèi)銀行余額調(diào)節(jié)表總賬會計現(xiàn)金貨款、其他零星現(xiàn)金收取,開具收款收據(jù)，登記現(xiàn)金日記賬后傳遞給管理會計記賬當(dāng)日現(xiàn)金盤點(diǎn)表總賬會計、財務(wù)經(jīng)理超額現(xiàn)金存入指定銀行，銀行回單傳遞給管理會計記賬當(dāng)日資金日報表總賬會計匯總編制周資金支付審批單，并報每周3周資金支財務(wù)經(jīng)理、資金支付財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)辦審批，并跟進(jìn)、反饋。 付審批單總監(jiān)、總經(jīng)理根據(jù)審批好的周資金支付審批單進(jìn)行費(fèi)用報銷和零星支付，登記現(xiàn)金日記賬或者銀行存款日記賬，支付憑證及時傳遞給管理會計記賬并編制資金日報表，每周5資金日報表財務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)、總經(jīng)理根據(jù)審批好的資金支付計劃辦理除費(fèi)用報銷外其他資金支付，登記現(xiàn)金日記賬或者銀行存款日記賬，支付憑證及時傳遞給管理會計記賬并編制資金日報表，周 一、周 三、周五資金日報表財務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)、總經(jīng)理 2、資金會計作業(yè)指導(dǎo) （1）提現(xiàn)A、流程備用需求填制現(xiàn)金支票根據(jù)用印規(guī)定蓋章銀行辦理提現(xiàn)業(yè)務(wù)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬憑證傳遞管理會 五、針對外部環(huán)境和公司要求。 xx年要做的事定報表名稱報送日期報送對象報送要求日報資金日報表每天總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)報表名稱報送日期報送對象報送要求日報資金日報表每天總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)單證、賬戶、銀行余額表一致單證、賬戶、銀行余額表一致公司經(jīng)營成果表每月15日總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)日總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān) 1、核算真實(shí)、準(zhǔn)確；、核算真實(shí)、準(zhǔn)確； 2、收入、成本匹配、收入、成本匹配 3、賬務(wù)六相符； 4、勾稽關(guān)系一致資金月報表每月3日資金使用推移表每月日資金使用推移表每月3日定模塊模塊月報部門經(jīng)營狀況表每月月報部門經(jīng)營狀況表每月15日總經(jīng)理、部門長真實(shí)反應(yīng)應(yīng)收賬款追蹤表每月真實(shí)反應(yīng)應(yīng)收賬款追蹤表每月15日總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、部門長總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、部門長真實(shí)反應(yīng)半年報公司經(jīng)營成果表7月15日總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、品牌分析表在SSFW完成后15天總經(jīng)理、部門長天總經(jīng)理、部門長年報公司經(jīng)營成果表年報公司經(jīng)營成果表1月20日總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)分析報告2月10日總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、品牌分析表在SSFW完成后15天總經(jīng)理、部門長天總經(jīng)理、部門長如何保證報表的準(zhǔn)確、真實(shí)、及時？如何保證報表的準(zhǔn)確、真實(shí)、及時？ 五、針對外部環(huán)境和公司要求。 xx年要做的事定日常工作循環(huán)表部門財務(wù)部崗位管理會計人員xxx時間XX月XX日XX月XX日序號計劃、目標(biāo)（序號計劃、目標(biāo)（P）執(zhí)行方案（）執(zhí)行方案（D）檢查（）檢查（C）行動和整改方案（）行動和整改方案（A）事項重要程度預(yù)計完成時間完成時間未完成未完成原因計劃完成時間）事項重要程度預(yù)計完成時間完成時間未完成未完成原因計劃完成時間定方法方法1應(yīng)收賬款推移表518日對照日對照ERPT3賬、銀行存款編制賬、銀行存款編制2應(yīng)付工資審核519日對照生產(chǎn)完成情況核實(shí)日對照生產(chǎn)完成情況核實(shí)3每日憑證錄入4日清日結(jié)根據(jù)原始憑證編制4合同完成情況跟蹤4合同期限內(nèi)對照備案合同合同期限內(nèi)對照備案合同ERP檢查提示檢查提示.內(nèi)部組織如何來配合和協(xié)調(diào)？內(nèi)部如何培訓(xùn)？內(nèi)部組織如何來配合和協(xié)調(diào)？內(nèi)部如何培訓(xùn)？ 一、對照公司要求和財務(wù)規(guī)劃，工作項目及工作量的梳理和統(tǒng)計，按時點(diǎn)對工作進(jìn)行分類，并分條線落實(shí)。 （ 一、對照公司要求和財務(wù)規(guī)劃，工作項目及工作量的梳理和統(tǒng)計，按時點(diǎn)對工作進(jìn)行分類，并分條線落實(shí)。 （FOM表） 二、部門協(xié)作要求，利用PDCA管理工具，每個人是小循環(huán)，部門是大循環(huán)，環(huán)節(jié)銜接，部長統(tǒng)籌，形成業(yè)務(wù)合理的閉環(huán)管理工具，每個人是小循環(huán)，部門是大循環(huán)，環(huán)節(jié)銜接，部長統(tǒng)籌，形成業(yè)務(wù)合理的閉環(huán)。 （xx年要堅持PDCA周會制度，不斷循環(huán)改進(jìn)） 三、加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)，加強(qiáng)對公司新形勢下的財務(wù)工作的理解，提高業(yè)務(wù)處理能力。 三、加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)，加強(qiáng)對公司新形勢下的財務(wù)工作的理解，提高業(yè)務(wù)處理能力。 （在xx年每周會有一次內(nèi)部培訓(xùn)會，每個人都要去分享自己崗位的工作體會及要求）年每周會有一次內(nèi)部培訓(xùn)會，每個人都要去分享自己崗位的工作體會及要求） 1、部門崗位職責(zé)（對照架構(gòu)和業(yè)務(wù)編寫） 2、sop標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)流程（導(dǎo)入FOM表，量化業(yè)務(wù)負(fù)荷，采取5W1H,使用PDCA不斷優(yōu)化，最后固化)項目現(xiàn)狀不足改善輸出成果WHAT（做什么）當(dāng)前工作內(nèi)容對照新要求討論工作深入，內(nèi)容細(xì)化確定當(dāng)前工作內(nèi)容WHY（為什么做）工作目的目的是否符合新要求圍繞戰(zhàn)略，明晰目標(biāo)最終財務(wù)方向做）新要求標(biāo)WHERE(工作范圍）業(yè)務(wù)覆蓋財務(wù)、業(yè)務(wù)相結(jié)合全方位財務(wù)跟蹤確定新工作范圍WHEN（時間）當(dāng)前工作完成時間是否匹配新要求細(xì)化節(jié)點(diǎn)、工序完成時間確保完成時間WHO（誰來做）各環(huán)節(jié)責(zé)任人是否模糊固定流程，確定責(zé)任人可追索目標(biāo)確定HOW（怎么做）當(dāng)前工作方法當(dāng)前工作方法是否適應(yīng)工作需要全方位，多面手與業(yè)務(wù)和經(jīng)營匹配的財務(wù) 六、工作切入點(diǎn)數(shù)據(jù)還原本質(zhì) 1、根據(jù)業(yè)務(wù)流程合理要求單據(jù)傳遞順序；、根據(jù)業(yè)務(wù)流程合理要求單據(jù)傳遞順序；2根據(jù)物資數(shù)據(jù)處理 1、根據(jù)業(yè)務(wù)需求，專業(yè)知識對數(shù)據(jù)分類、歸集，、根據(jù)業(yè)務(wù)需求，專業(yè)知識對數(shù)據(jù)分類、歸集，編制憑證登記分析報告 1、對照業(yè)務(wù)合理編制反應(yīng)公司經(jīng)營、對照業(yè)務(wù)合理編制反應(yīng)公司經(jīng)營狀況的管理據(jù)管理 2、根據(jù)物資流轉(zhuǎn)順序追蹤原始流轉(zhuǎn)憑證流轉(zhuǎn)順序追蹤原始流轉(zhuǎn)憑證 3、數(shù)據(jù)收集從單純的財務(wù)數(shù)據(jù)的收集向各環(huán)節(jié)橫向統(tǒng)計轉(zhuǎn)變（時段、質(zhì)量）、數(shù)據(jù)收集從單純的財務(wù)數(shù)據(jù)的收集向各環(huán)節(jié)橫向統(tǒng)計轉(zhuǎn)變（時段、質(zhì)量）編制憑證，登記賬務(wù)，并做好各項平衡；賬務(wù)，并做好各項平衡； 2、以企業(yè)為對象的核算主體向以人（或者經(jīng)營部門）的、以企業(yè)為對象的核算主體向以人（或者經(jīng)營部門）的行為管理，兼顧企業(yè)整體經(jīng)營的部門核算兼顧企業(yè)整體經(jīng)營的部門核算狀況的管理報表。 2、從業(yè)務(wù)層次分析，向管理層提起報告。 、從業(yè)務(wù)層次分析，向管理層提起報告。 3、對服務(wù)對象（部門）提起經(jīng)營情況報告。 、對服務(wù)對象（部門）提起經(jīng)營情況報告。 成本費(fèi)用前置管理?合同的合規(guī)性檢查。 合同的合規(guī)性檢查。 ?原材料采購與訂單致性的成本費(fèi)用過程控制?對照標(biāo)準(zhǔn)成本對定額消耗的合理性