銀監(jiān)會(huì)授信風(fēng)險(xiǎn)管理工作的思考.docVIP

銀監(jiān)會(huì)授信風(fēng)險(xiǎn)管理工作的思考 如何加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 造成信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要原因 從內(nèi)部來(lái)看：一是客戶經(jīng)理的素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。一些業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低的客戶經(jīng)理，一般很難對(duì)一筆貸款作出正確的判斷，從而使貸款風(fēng)險(xiǎn)增大；而品德素質(zhì)較差的客戶經(jīng)理，責(zé)任心不強(qiáng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題隱瞞不報(bào)，有些甚至幫助企業(yè)弄虛作假，把貸款置于損失邊緣。 二是管理機(jī)制未能奏效帶來(lái)的管理風(fēng)險(xiǎn)。例如，貸前調(diào)查不細(xì)致，缺乏對(duì)客戶償債能力、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流及信用狀況的全面把握，致使向不符合借款條件或不具備償 還能力的客戶發(fā)放貸款形成風(fēng)險(xiǎn)；貸后管理不到位，缺乏對(duì)企業(yè)的全面掌控，不能在第一時(shí)間識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，喪失最佳退出時(shí)機(jī)，等等。從外部來(lái)看：一是借款人經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變化帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。貸款一旦放出，主動(dòng)權(quán)轉(zhuǎn)移到借款人這邊，借款人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)將直接影響到貸款安全。二是擔(dān)保失 效帶來(lái)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。部分企業(yè)之間通過(guò)互保、連環(huán)保等方式形成了“貸款擔(dān)保圈”，涉及的債權(quán)債務(wù)關(guān)系極為復(fù)雜，一定程度上導(dǎo)致了貸款擔(dān)保懸空，造成了“擔(dān)而 不?！钡默F(xiàn)象。此外，抵押物價(jià)值縮水、變現(xiàn)困難等因素，也使擔(dān)保能力大大弱化。三是中介機(jī)構(gòu)提供不真實(shí)資料帶來(lái)的中介風(fēng)險(xiǎn)。信貸政策要求借款人必須提供企 業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、資產(chǎn)價(jià)值報(bào)告等有關(guān)資料，并且必須經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估公司等中介機(jī)構(gòu)審計(jì)或評(píng)估通過(guò)。但少數(shù)中介機(jī)構(gòu)為了某些不正當(dāng)收益，為借款人出具了不 真實(shí)的報(bào)告，增加了商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。 防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑 （一）加強(qiáng)準(zhǔn)入管理。在授信環(huán)節(jié)，做到科學(xué)核定總量、明確區(qū)分種類、嚴(yán)格遵循權(quán)限；在用信環(huán)節(jié)，做到深入調(diào)查、詳細(xì)審查、充分審議、嚴(yán)格審批，提出行 之有效的限制條件和管理措施；在審查環(huán)節(jié)，探索建立獨(dú)立審查制度、審查合議制度、審查咨詢制度以及審查監(jiān)理制度。對(duì)正常貸款，以加強(qiáng)維護(hù)和深度開發(fā)為主， 持續(xù)提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)和信用便利；對(duì)關(guān)注貸款，密切關(guān)注不利因素的變動(dòng)趨勢(shì)，確保擔(dān)保的有效性和充足性，抓住客戶資產(chǎn)變現(xiàn)、對(duì)外融資、改制重組、經(jīng)營(yíng)改 善等時(shí)機(jī)相機(jī)退出；對(duì)可疑貸款，果斷、依法強(qiáng)制清收。 （二）加強(qiáng)預(yù)警監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)重要舉措。良好的預(yù)警機(jī)制，可以前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，達(dá)到早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置的效果。要實(shí)現(xiàn)“多渠 道”預(yù)警，創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警手段，綜合運(yùn)用信貸管理系統(tǒng)、專業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及各類媒體獲取風(fēng)險(xiǎn)信息和數(shù)據(jù)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警信息系統(tǒng)，形成“多角度觀 察、多方面分析、多渠道傳遞”的工作局面。要實(shí)現(xiàn)“零距離”預(yù)警， 建立和完善科學(xué)的監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，提高監(jiān)測(cè)的真實(shí)性、時(shí)效性、準(zhǔn)確性。 （三）加快信貸調(diào)整。市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)條件下常盛不衰的企業(yè)不多，有前瞻性地加大信貸退出力度，才能有效防止信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化。在客戶退出上，要切實(shí)實(shí)現(xiàn)“三 個(gè)轉(zhuǎn)變”：一是由事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)退出向潛在風(fēng)險(xiǎn)退出轉(zhuǎn)變。前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，動(dòng)態(tài)跟蹤各類貸款遷徙變化趨勢(shì)，提高對(duì)發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)見性。二是由被動(dòng)性退出向主動(dòng)性退出 轉(zhuǎn)變。統(tǒng)籌規(guī)劃，盡早打算，通過(guò)催收、核銷、審批控制等手段，主動(dòng)壓縮規(guī)模小、效益低、前景差、風(fēng)險(xiǎn)高的企業(yè)貸款余額。三是由戰(zhàn)術(shù)性退出向戰(zhàn)略性退出轉(zhuǎn) 變。信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整不能操之過(guò)急，必須掌控好節(jié)奏和力度，防止在退出中形成不良。 （四）加強(qiáng)貸后管理。貸后管理就是要不斷發(fā)現(xiàn)營(yíng)銷機(jī)會(huì)和客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，不斷提出解決問(wèn)題的方案和對(duì)策并付諸行動(dòng)。要建立貸后管理考核體系，把客戶 檢查過(guò)程、信息分析過(guò)程、預(yù)警預(yù)報(bào)過(guò)程、客戶退出過(guò)程等納入信貸工作整體考核范疇，針對(duì)每個(gè)管理環(huán)節(jié)和要素制定考核標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，促使貸后管理人員經(jīng)常、自 覺(jué)、深入地實(shí)施貸后管理，讓概念化的管理具體化。要建立差別化的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，在密切監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變化的同時(shí)，做好對(duì)邊緣貸款的動(dòng)態(tài)跟蹤和監(jiān)測(cè)，制訂完善的風(fēng) 險(xiǎn)監(jiān)控方案，及時(shí)化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。 （五）培育合規(guī)文化。要注重培育客戶經(jīng)理良好的職業(yè)操守，做到始終不越思想道德這條“防護(hù)線”，始終不碰規(guī)章制度這條“警戒線”，始終不違犯法律這條 “高壓線”。要注重建立與合規(guī)文化相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制，明確傳遞一種信息，即：獎(jiǎng)勵(lì)那些善于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、揭示風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的員工，懲罰那些違反貸款規(guī) 一、單項(xiàng)選擇題(每題僅有一個(gè)最合題意的正確選項(xiàng)，選對(duì)得1分，共20分) 1、信用社會(huì)計(jì)年度是( A ) A、自公歷1月1日至12月31日 B、自公歷上年12月20日至本年12月20日 C、公歷上年2月1日至本年2月1日 D、公歷上年12月31日至本年12月31日 2、我國(guó)的貨幣政策目標(biāo)是( D ) A、貨幣幣值穩(wěn)定 B、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) C、貨幣幣值穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)雙目標(biāo) D、我國(guó)的貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。 3、定期儲(chǔ)蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，按存單_掛牌公告的相應(yīng)的定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。( B ) A、調(diào)整日 B、開戶日C、支取日 D、結(jié)息日 4、下列哪項(xiàng)是屬于負(fù)債業(yè)務(wù)。( A ) A、存款業(yè)務(wù) B、貸款 C、證券投資 D、結(jié)算業(yè)務(wù) 5、下列哪項(xiàng)是適用備案制的中間業(yè)務(wù)。( C ) A、代理證券業(yè)務(wù) B、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) C、代收代付業(yè)務(wù) D、國(guó)債投資 6、人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)和國(guó)家安全部門在偵查、審理案件中，發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人存款與案件直接有關(guān)，要求停止支付(凍結(jié))存款時(shí)，必須向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)提出_法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)或國(guó)家安全機(jī)關(guān)等正式通知，方可辦理暫停支付(凍結(jié))手續(xù)。( C ) A、省級(jí)或省級(jí)以上 B、地級(jí)或地級(jí)以上 C、縣級(jí)或縣級(jí)以上 D、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)或以上 7、短期貸款進(jìn)行展期的規(guī)定是( B ) A、不得超過(guò)6個(gè)月 B、不得超過(guò)原貸款期限 C、不得超過(guò)原貸款期限的一半 D、最長(zhǎng)不得超過(guò)3年 8、下列哪項(xiàng)可以作為保證貸款中的保證人。( C ) A、國(guó)家機(jī)關(guān) B、中央銀行 C、國(guó)有商業(yè)銀行 D、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體 9、下列哪項(xiàng)財(cái)務(wù)比率的公式是正確的( B ) A、資產(chǎn)負(fù)債率=資產(chǎn)總額/負(fù)債總額 B、流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債 C、速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/速動(dòng)負(fù)債 D、資產(chǎn)收益率=毛利潤(rùn)/資產(chǎn)平均余額 10、下列對(duì)儲(chǔ)蓄賬戶現(xiàn)金支付管理正確的有( D ) A、對(duì)一日一次性從儲(chǔ)蓄賬戶(含銀行卡戶，下同)提取現(xiàn)金1萬(wàn)元以下的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)柜臺(tái)人員應(yīng)請(qǐng)取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人核實(shí)后予以支付。 B、對(duì)一日一次性從儲(chǔ)蓄賬戶(含銀行卡戶，下同)提取現(xiàn)金1萬(wàn)元至5萬(wàn)元，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)柜臺(tái)人員應(yīng)請(qǐng)取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人核實(shí)后予以支付。 C、一次性提取現(xiàn)金5萬(wàn)元(含5萬(wàn)元)以上的，應(yīng)請(qǐng)取款人必須至少提前1天以電話等方式預(yù)約，以便銀行(農(nóng)信社)準(zhǔn)備現(xiàn)金。 D、一次性提取現(xiàn)金20萬(wàn)元(含20萬(wàn)元)以上的，應(yīng)請(qǐng)取款人必須至少提前1天以電話等方式預(yù)約，以便銀行(農(nóng)信社)準(zhǔn)備現(xiàn)金。 11、按照商業(yè)銀行法規(guī)定，下列哪項(xiàng)符合資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定?( B ) A、資本充足率不得低于10%; B、貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)75%; C、貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)90%; D、中長(zhǎng)期貸款與中長(zhǎng)期存款比例不超過(guò)100%; 12、票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長(zhǎng)不能( C ) A、12個(gè)月 B、9個(gè)月 C、6個(gè)月 D、3個(gè)月 13、按照貸款通則規(guī)定，中期貸款，系指貸款期限在( D )的貸款。 A、1年(不含1年)以上 B、1年(含1年)以上 C、1年以上(含1年)5年以下(不含5年) D、1年以上(不含1年)5年以下(含5年) 14、一筆6個(gè)月的短期貸款，其利率為6%，經(jīng)銀行批準(zhǔn)展期6個(gè)月后，執(zhí)行的利率為( B ) A、6% B、1年期的利率標(biāo)準(zhǔn) C、12% D、執(zhí)行6個(gè)月的新利率 15、借款人以匯票、支票、存款單作為債權(quán)擔(dān)保的貸款是屬于( C ) A、信用貸款 B、抵押貸款 C、質(zhì)押貸款 D、保證貸款 16、農(nóng)村信用社保衛(wèi)部門檔案保管期限分為短期、長(zhǎng)期和永久三種，其中短期為15年以下，長(zhǎng)期為16-50年。下列符合農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)檔案保管期限規(guī)定的是( B ) A、綜合文書類長(zhǎng)期; B、刑事案件類長(zhǎng)期; C、槍支彈藥類長(zhǎng)期; D、安全設(shè)施類長(zhǎng)期 17、出納“四雙”制度的內(nèi)容不包括( D ) A、雙人管庫(kù) B、雙人臨柜 C、雙人押運(yùn) D、雙人復(fù)核 新常態(tài)下商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理思考 文/包商銀行信息管理部數(shù)據(jù)分析中心顧問(wèn)于忠義 隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速進(jìn)入換擋期，中國(guó)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的大幕已拉開，商業(yè)銀行作為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要參與主體，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式轉(zhuǎn)換，才能把握新機(jī)遇。經(jīng)濟(jì)的“新常態(tài)”必將催生商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)“新常態(tài)”，進(jìn)而帶動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的“新常態(tài)”。多年來(lái)信貸類資產(chǎn)在商業(yè)銀行資產(chǎn)占比很大，信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行持續(xù)關(guān)注的焦點(diǎn)，本文旨在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的大背景下，就商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行思考與探索。 新常態(tài)下信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)與分析 新常態(tài)是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)從發(fā)展不均衡向均衡再優(yōu)化轉(zhuǎn)變的開始，長(zhǎng)期以來(lái)制造業(yè)帶動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，未來(lái)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)繼續(xù)被開發(fā)，服務(wù)業(yè)在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中的比重還將進(jìn)一步上升。新常態(tài)的另外一個(gè)表現(xiàn)是，片面追逐GDP發(fā)展理念正在轉(zhuǎn)變，兼顧生態(tài)環(huán)境、資源的和諧發(fā)展成為共識(shí)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)從高速向中高速轉(zhuǎn)變。 銀行業(yè)屬于親周期行業(yè)，在新常態(tài)的宏觀經(jīng)濟(jì)背景下，經(jīng)濟(jì)增速的放緩，將會(huì)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)哪些變化，變化后面存在哪些原因。帶著問(wèn)題，我們繼續(xù)分析。 商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降 首先分析一下我國(guó)商業(yè)銀行連續(xù)五年的信貸資產(chǎn)質(zhì)量信息。 xx年1季度，商業(yè)銀行不良貸款余額為4333億元、不良貸款率1.10%，經(jīng)歷xx年3季度小幅回落之后，不良貸款余額和不良貸款率連續(xù)上升，在xx年3季度不良余額達(dá)到11863億元、不良貸款率1.59%，不良貸款余額連續(xù)17個(gè)季度上升，不良率連續(xù)15個(gè)季度上升，雙雙伴隨繼續(xù)走高的趨勢(shì)。 另外，對(duì)商業(yè)銀行貸款準(zhǔn)備金的占用，從xx年第1季度 9973億元，貸款損失準(zhǔn)備連續(xù)19個(gè)季度上升,在xx年第3季度達(dá)到22634億元，上升2.27倍。 最后，我們?cè)倏匆幌拢虡I(yè)銀行信貸資產(chǎn)對(duì)資本的占用情況。 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)從xx年1季度643351億元，在xx年2季度小幅回落之后，連續(xù)上升，在xx年3季度年信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)達(dá)到859033億元，比xx年1季度增長(zhǎng)33.5%。 綜合上述信息分析，可見清晰的經(jīng)濟(jì)下行信號(hào)，下行壓力在逐步釋放。在新常態(tài)宏觀經(jīng)濟(jì)背景下，經(jīng)濟(jì)增速的放慢，對(duì)銀行信貸需求逐步下降，貨幣流轉(zhuǎn)速度放緩，經(jīng)濟(jì)繁榮期隱藏的風(fēng)險(xiǎn)開始暴露出來(lái)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)無(wú)法獨(dú)善其身，銀行客戶出現(xiàn)違約，違約概率上升，商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量正在持續(xù)下降，商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的深一步管理面臨全新思考與探索。 分析原因 造成商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降的因素諸多，各因素間相互交織復(fù)雜，這里主要按照下面四個(gè)方面梳理總結(jié)。 第一、經(jīng)濟(jì)下行的大環(huán)境決定 另外，押品價(jià)值波動(dòng)，不能完全覆蓋本息，達(dá)不到預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)緩釋效應(yīng)，放大了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。 第二、逆周期性效應(yīng) 經(jīng)濟(jì)繁榮期形成的存量信貸資產(chǎn)，使銀行資產(chǎn)“虛胖”，在經(jīng)濟(jì)下行期間其風(fēng)險(xiǎn)開始暴露，同時(shí)伴隨傳導(dǎo)性。所謂傳導(dǎo)性，是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，即在同業(yè)間、地區(qū)和行業(yè)間傳導(dǎo)。這點(diǎn)表現(xiàn)是歷史遺留問(wèn)題造成的，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)的同質(zhì)化經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)和無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，在某些風(fēng)險(xiǎn)維度集中度過(guò)高，歷史存量業(yè)務(wù)極其容易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)酵、蔓延。對(duì)于逆周期性風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）中資本充足率監(jiān)管要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本。逆周期資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0-2.5%，由核心一級(jí)資本來(lái)滿足。但是由于中國(guó)銀行業(yè)絕大多數(shù)商業(yè)銀行沒(méi)有實(shí)施資本管理辦法，逆周期計(jì)提資本還沒(méi)有發(fā)揮其真正作用。 第三、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性差 組織架構(gòu)、制度、職責(zé)、流程等是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)設(shè)施，而風(fēng)險(xiǎn)治理就是基于這些基礎(chǔ)設(shè)施確立風(fēng)險(xiǎn)管理參與者（股東、董事會(huì)、高管層等）履行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任和義務(wù)時(shí)，相互補(bǔ)充相互制約的動(dòng)態(tài)過(guò)程。巴塞爾協(xié)議第二支柱，明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理框架，明確風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)及其每個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的權(quán)責(zé)。 商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)多年的經(jīng)營(yíng)，基本已建立了一套風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)體系，但是大多具有模仿性、雷同性，在具體風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，管理鏈條過(guò)長(zhǎng)，存在信息歧義和傳導(dǎo)遲緩現(xiàn)象，風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有順暢、有效地執(zhí)行落實(shí)。 第四、被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)底線降低 由于新常態(tài)的經(jīng)濟(jì)下行和利率市場(chǎng)化壓力，市場(chǎng)整體流動(dòng)性差，商業(yè)銀行負(fù)債成本提高。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)層面，迫于經(jīng)營(yíng)績(jī)效壓力、股東收益的壓力，為了保持原 有的收益率和維護(hù)客戶關(guān)系，被迫的將風(fēng)險(xiǎn)偏好容忍度降低，不得不將一部分貸款發(fā)放給高風(fēng)險(xiǎn)客戶，否則，有可能將眼前的機(jī)會(huì)拱手相讓給競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的挑戰(zhàn) 首先，隨著資本市場(chǎng)的逐漸開放，直接融資規(guī)模正在擴(kuò)大，具有直接融資性質(zhì)的信托貸款、委托貸款、承兌匯票等達(dá)到社會(huì)融資總量30%以上。社會(huì)直接融資比例在逐步提高，直接融資對(duì)銀行信貸擠出效應(yīng)明顯，商業(yè)銀行在金融體系中的重要程度將會(huì)不斷降低，商業(yè)銀行內(nèi)外交困。 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)格局已發(fā)生深刻變化，互聯(lián)網(wǎng)金融來(lái)勢(shì)兇猛，客戶行為發(fā)生改變，金融脫媒加速形成，金融市場(chǎng)形成激烈競(jìng)爭(zhēng)。商業(yè)銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面應(yīng)具備相應(yīng)對(duì)策，直接或間接應(yīng)對(duì)問(wèn)題。 其次，利率市場(chǎng)化。真正利率市場(chǎng)化環(huán)境中，利率由市場(chǎng)供求關(guān)系決定，商業(yè)銀行有利率自主權(quán)。利率市場(chǎng)化之后帶來(lái)的利差收窄，單純依賴獲取利差收入的粗放式發(fā)展方式已不可持續(xù)。如何通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，配合信貸條線提供滿足不同層次客戶需求的產(chǎn)品和服務(wù)，借此鞏固與發(fā)展客戶關(guān)系，是信用風(fēng)險(xiǎn)管理面對(duì)利率市場(chǎng)化的新挑戰(zhàn)。 最后，就是監(jiān)管政策出臺(tái)節(jié)奏加快，監(jiān)管內(nèi)容越來(lái)越嚴(yán)格。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可謂是在“顯微鏡”下監(jiān)控著商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。對(duì)銀行而言，適應(yīng)日益復(fù)雜的監(jiān)管環(huán)境是一項(xiàng)極為嚴(yán)峻的工作。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)化與創(chuàng)新 新常態(tài)下，銀行業(yè)市場(chǎng)化步伐加快是必然的。雖有壓力，但也為商業(yè)銀行創(chuàng)造更加規(guī)范的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。商業(yè)銀行可以借此確立自己獨(dú)特的發(fā)展戰(zhàn)略，走差異化、特色化的發(fā)展路線，確定因時(shí)而變、因地制宜的發(fā)展策略，在如下幾個(gè)方面做精、 做深信用風(fēng)險(xiǎn)管理，讓信用風(fēng)險(xiǎn)管理更好的適應(yīng)新常態(tài)。 第一、建立健全整體性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 新常態(tài)下，市場(chǎng)環(huán)境和客戶需求等多重復(fù)雜因素疊加壓力下，導(dǎo)致各類風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互作用的關(guān)系更加明顯，單一信用風(fēng)險(xiǎn)管理變得更復(fù)雜。 這也給予我們一個(gè)啟示，在金融體系日益復(fù)雜的前提下，做好信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作，需要加強(qiáng)整體性的風(fēng)險(xiǎn)管理。整體性風(fēng)險(xiǎn)管理是跨部門、跨產(chǎn)品、跨風(fēng)險(xiǎn)種類、跨賬戶、跨周期、跨信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理。最終體現(xiàn)為銀行各層級(jí)、機(jī)構(gòu)、部門、全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程，配套制度、流程、職責(zé)等執(zhí)行落地，并能與動(dòng)態(tài)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境相匹配，最終達(dá)到順暢有效。 第二、繼承和創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法 信用風(fēng)險(xiǎn)管理可以運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，走內(nèi)涵增長(zhǎng)型可持續(xù)性道路，核心含義是強(qiáng)化內(nèi)部評(píng)級(jí)模型的開發(fā)和應(yīng)用。隨著巴塞爾協(xié)議開始在中國(guó)銀行業(yè)的實(shí)施，越來(lái)越多的商業(yè)銀行開始使用模型，對(duì)客戶和債項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。 評(píng)級(jí)模型是代表了國(guó)內(nèi)外同業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，是通過(guò)基本假設(shè)，基于歷史數(shù)據(jù)，用過(guò)去預(yù)測(cè)未來(lái)。在一個(gè)動(dòng)態(tài)競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境中，風(fēng)險(xiǎn)模型的結(jié)果往往受現(xiàn)實(shí)中很多因素的影響，所以在實(shí)施過(guò)程中還不能全盤復(fù)制同業(yè)，要結(jié)合自身現(xiàn)狀，考慮多方面因素同時(shí)去除共線性，增加調(diào)整項(xiàng)，在使用中要逐步的中國(guó)化、本地化，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型結(jié)果的準(zhǔn)確性和有效性。 第三、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新 通過(guò)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，加速改變同業(yè)中的高度同質(zhì)化現(xiàn)狀。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)的同質(zhì)化經(jīng)營(yíng)，造成金融供給過(guò)度與金融服務(wù)不足并存的現(xiàn)象，不利于轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通過(guò)產(chǎn)品創(chuàng)新，例如通過(guò)信貸資產(chǎn)證券化、信用衍生品等，可以合 大力創(chuàng)新授信管理方式迅速提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力 內(nèi)容提要:面對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、趨嚴(yán)的監(jiān)管政策以及外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力,中國(guó)銀行業(yè)必須適應(yīng)新的形勢(shì),積極應(yīng)對(duì)由此帶來(lái)的對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的更高要求,加快授信管理方式創(chuàng)新步伐,迅速提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力。中國(guó)銀行業(yè)應(yīng)借鑒國(guó)際中國(guó)銀行業(yè)先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方式,從更新授信管理理念、完善授信管理體制機(jī)制、構(gòu)建先進(jìn)的授信管理技術(shù)平臺(tái)等方面加快授信管理方式的創(chuàng)新。 關(guān)鍵詞:信用風(fēng)險(xiǎn)授信管理體制創(chuàng)新 進(jìn)入21世紀(jì),中國(guó)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生了一系列變化, 宏觀調(diào)控下經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了較為明顯的周期性特征,利率市場(chǎng)化進(jìn)程不斷推進(jìn),綜合經(jīng)營(yíng)漸行漸近,中國(guó)銀行業(yè)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)了新的特征。外資銀行加快在境內(nèi)布局,給中國(guó)銀行業(yè)帶來(lái)明顯的競(jìng)爭(zhēng)壓力。巴塞爾新資本協(xié)議的付諸實(shí)施對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求。中資中國(guó)銀行業(yè)必須適應(yīng)形勢(shì)的變化,加快授信管理方式創(chuàng)新步伐,迅速提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 一、創(chuàng)新授信管理方式具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義 (一)創(chuàng)新授信管理方式是應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化的必然選擇 當(dāng)前,宏觀調(diào)控下我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)轉(zhuǎn)入穩(wěn)定期,部分前期過(guò)熱行業(yè)出現(xiàn)了較為明顯的周期性調(diào)整態(tài)勢(shì)。受全球貿(mào)易增長(zhǎng)放緩、人民幣升值和貿(mào)易摩擦加劇的影響,出口增長(zhǎng)步伐放緩。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的理性回歸以及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整必然使企業(yè)面臨新的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致部分行業(yè)、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生波動(dòng),這意味著銀行正在面臨著新的信用風(fēng)險(xiǎn)。各 國(guó)中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展歷程表明,金融體系運(yùn)營(yíng)環(huán)境的自由化將使風(fēng)險(xiǎn)成倍放大,如果不針對(duì)性地進(jìn)行管理方式創(chuàng)新,中國(guó)銀行業(yè)就可能承受更大的信用風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)中國(guó)銀行業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)的管制正在逐步放開,中國(guó)銀行業(yè)將逐漸地介入投資銀行、基金、信托、租賃、保險(xiǎn)等金融服務(wù)領(lǐng)域。業(yè)務(wù)的拓展將增加銀行的交易對(duì)手,進(jìn)而也將擴(kuò)大信用風(fēng)險(xiǎn)的范圍?？梢?無(wú)論是基于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)還是金融管制放松的壓力,或是綜合經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的新的風(fēng)險(xiǎn),都要求中國(guó)銀行業(yè)創(chuàng)新授信管理方式,努力提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力。 (二)創(chuàng)新授信管理方式是實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵 近來(lái)中國(guó)銀行業(yè)提出的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型要求,落實(shí)到具體經(jīng)營(yíng)上,就是實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)方式的轉(zhuǎn)變,從過(guò)分依重規(guī)模擴(kuò)張的粗放型經(jīng)營(yíng)模式,轉(zhuǎn)向強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)控制前提下集約型的可持續(xù)發(fā)展模式,而創(chuàng)新授信管理方式、提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力則是轉(zhuǎn)變發(fā)展模式的重要環(huán)節(jié)。作為成立不久的新興銀行，中國(guó)銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量基本良好,但這并不意味著中國(guó)銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力有巨大提升。如果中國(guó)銀行業(yè)不從轉(zhuǎn)變體制機(jī)制上下功夫,從源頭上遏制信貸風(fēng)險(xiǎn),那么隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展,加之信用風(fēng)險(xiǎn)的“厚尾性”,即貸款巨額損益概率大于正態(tài)分布下?lián)p益概率,不良資產(chǎn)有可能會(huì)卷土重來(lái),從而累積成中國(guó)銀行業(yè)的新的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),給中國(guó)銀行業(yè)的安全穩(wěn)定留下隱患。中國(guó)銀行業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型反映在業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上是表內(nèi)業(yè)務(wù)向表內(nèi)外業(yè)務(wù)并重轉(zhuǎn)變,其中表外資產(chǎn)中很大一部分屬于信貸產(chǎn)品。業(yè)務(wù)重心的轉(zhuǎn)變以及業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大,增加了中國(guó)銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的范圍和強(qiáng)度,對(duì)提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了更高的要求。 (三)創(chuàng)新授信管理方式是滿足中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求的現(xiàn)實(shí)需要xx年6月公布實(shí)施的巴塞爾新資本協(xié)議秉承了以資本為核心的監(jiān)管理念,允許管理水平較高的銀行采用內(nèi)評(píng)法來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí),將資本充足率與信用風(fēng)險(xiǎn)的大小緊密結(jié)合起來(lái),這將對(duì)全球范圍內(nèi)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管產(chǎn)生重要影響。與此同時(shí),國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門也對(duì)中國(guó)銀行業(yè)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理提高了要求。xx年2月以來(lái),銀監(jiān)會(huì)先后頒布了商業(yè)銀行資本充足率管理辦法、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)、商業(yè)銀行授信工作盡職指引等一系列監(jiān)管辦法。這些監(jiān)管辦法的制定實(shí)施對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了強(qiáng)制性的要求,表明我國(guó)金融監(jiān)管部門的監(jiān)管理念、監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管制度等方面正在與國(guó)際逐步接軌,走在了國(guó)內(nèi)許多商業(yè)銀行的前面,如果中國(guó)銀行業(yè)不盡快轉(zhuǎn)變觀念,加快授信管理方式改革,提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力,就有可能落在監(jiān)管政策的后面,難以滿足監(jiān)管政策要求,因此,中國(guó)銀行業(yè)應(yīng)盡快改革現(xiàn)行的授信管理方式,以適應(yīng)新的不斷提高的監(jiān)管要求。 二、國(guó)際中國(guó)銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要特征 國(guó)際商業(yè)銀行先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方式是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下經(jīng)過(guò)多年的摸索和實(shí)踐逐步形成的,代表了現(xiàn)代商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的主流成果。隨著我國(guó)融入全球經(jīng)濟(jì)金融步伐的加快和國(guó)內(nèi)監(jiān)管方式逐漸與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)靠攏,國(guó)際商業(yè)銀行先進(jìn)的授信管理方式對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的借鑒意義進(jìn)一步顯現(xiàn)。在先進(jìn)理念指導(dǎo)下的國(guó)際商業(yè)銀行的授信管理方式主要具有以下特征。 (一)以注重股東風(fēng)險(xiǎn)偏好為特征的公司治理結(jié)構(gòu) 在西方商業(yè)銀行現(xiàn)有公司治理結(jié)構(gòu)下,股東和董事會(huì)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)最終責(zé)任,由其確定適度的風(fēng)險(xiǎn)承受水平,并注重既定政策和制度的嚴(yán)格執(zhí)行。股東和董事會(huì)并不要求把授信業(yè)務(wù)控制在“零風(fēng)險(xiǎn)”水平,而是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配的原則在兩者之間尋找均衡點(diǎn)。匯豐和花旗銀行近年來(lái)不良資產(chǎn)率一般控制在1%和2%之間,既嚴(yán)格控制了風(fēng)險(xiǎn)承受程度,也不追求絕對(duì)的無(wú)風(fēng)險(xiǎn),體現(xiàn)了效益、風(fēng)險(xiǎn)、成本之間有效平衡。股東和董事會(huì)按照自己