日常財(cái)務(wù)注意事項(xiàng)

日常財(cái)務(wù)注意事項(xiàng)日常財(cái)務(wù)注意事項(xiàng) 一 員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo) 1 合法發(fā)票應(yīng)具有要素 A 除飛機(jī)票外 其他發(fā)票付款單位為公司全稱(chēng) 不得簡(jiǎn)寫(xiě) 漏 寫(xiě) 錯(cuò)寫(xiě) B 金額大 小寫(xiě)相符 C 日期填寫(xiě)完整 有開(kāi)票人 D 加蓋收款單位發(fā)票章 E 取得是發(fā)票聯(lián) F 書(shū)寫(xiě)無(wú)涂改且不許直接在發(fā)票聯(lián)上填寫(xiě) 2 在具有住宿功能的酒店發(fā)生招待費(fèi) 開(kāi)具發(fā)票時(shí)盡量要求酒 店給予開(kāi)具住宿費(fèi)發(fā)票 報(bào)銷(xiāo)時(shí)仍按招待費(fèi)的程序 3 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)事由應(yīng)與發(fā)票填寫(xiě)的發(fā)生業(yè)務(wù)名 稱(chēng)相一致 4 報(bào)銷(xiāo)車(chē)輛使用費(fèi) 含過(guò)路費(fèi) 汽油 不必在報(bào)銷(xiāo)單上注名車(chē) 牌號(hào) 5 產(chǎn)權(quán)未登記在公司名下車(chē)輛的保險(xiǎn)費(fèi) 維修費(fèi) 車(chē)船使用稅 不得在公司列支 6 發(fā)票品名不得填寫(xiě) 禮品 玉器 皮帶 蔬菜 海鮮類(lèi) 7 公司不接受在營(yíng)養(yǎng)品店 如燕窩 蟲(chóng)草 人參 和首飾店 如鉆石 項(xiàng)連 開(kāi)具的發(fā)票 8 發(fā)票上填寫(xiě)勞動(dòng)保護(hù)用品 辦公用品等為一批時(shí)應(yīng)附清單 9 在超市開(kāi)具發(fā)票時(shí)品名可根據(jù)金額大小 單獨(dú)開(kāi)具品名為垃 圾袋 礦泉水 打印紙 拖把 卷紙 茶葉 煙 酒 不開(kāi)具籠統(tǒng) 名稱(chēng) 如辦公用品 文化用品 在藥店可開(kāi)具涼茶 十滴水 藿香 正氣水 10 注意發(fā)票的有效期 過(guò)期發(fā)票不能進(jìn)行報(bào)銷(xiāo) 11 所有報(bào)銷(xiāo)款項(xiàng)應(yīng)取得合法發(fā)票 若無(wú)法取得時(shí) 應(yīng)取得其 他收 付 款憑證 其他收 付 款憑證上應(yīng)有收款單位 日期 事由 金額 經(jīng)辦人依據(jù)其他付款憑證上的金額尋找其他合法發(fā)票 替代并辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù) 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的費(fèi)用名稱(chēng)為合法發(fā)票品名 同 時(shí)填寫(xiě) 抵無(wú)合法發(fā)票款項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)情況表 其他收 付 款憑證和 抵無(wú)合法發(fā)票款項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)情況表 由財(cái)務(wù)部另存?zhèn)洳?12 支付辦公室水 電費(fèi)若為二次供水 供電除物業(yè)公司收據(jù) 外還應(yīng)附物業(yè)公司收取供水 供電公司的發(fā)票復(fù)印件 二 合同及支付合同款 1 簽訂合同單價(jià)為含稅單價(jià) 盡量不填寫(xiě)暫定價(jià) 2 付款日期為收款方提供齊全手續(xù)后 7 個(gè)工作日內(nèi) 3 采購(gòu)并安裝的合同應(yīng)簽訂采購(gòu)合同和安裝合同 供方和安裝 方為同一單位 供方營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件構(gòu)成采購(gòu)合同附件 4 與自然人簽訂合同時(shí) 自然人身份證明復(fù)印件構(gòu)成合同附件 5 建筑安裝發(fā)票開(kāi)票稅務(wù)局為贛州市地方稅務(wù)局直屬分局 6 質(zhì)保金發(fā)票與最后一次進(jìn)度款項(xiàng)發(fā)票同時(shí)提供 7 發(fā)票上的收款單位與簽訂合同單位相一致 收款銀行帳號(hào)名 稱(chēng)若與合同單位不相同 由合同單位出具 付款委托書(shū) 8 合同 協(xié)議 發(fā)生爭(zhēng)議時(shí) 訴訟地點(diǎn)為本公司所在地 三 因財(cái)務(wù)部工作人員短期內(nèi)無(wú)法坐班 需報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用先匯總到 鐘金華處 需支付合同款項(xiàng)到鐘俊海處匯總 匯總?cè)艘暻闆r與財(cái)務(wù) 人員聯(lián)系審核手續(xù) 手續(xù)齊全的應(yīng)付款項(xiàng) 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)會(huì)計(jì)審核簽字 并呈報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)后移交出納處 出納通知經(jīng)辦人領(lǐng)取報(bào)銷(xiāo) 費(fèi)用 款項(xiàng)支付 手續(xù)不齊全的應(yīng)付款項(xiàng) 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)會(huì)計(jì)審核后 注明需補(bǔ)資料或重新填寫(xiě)單據(jù)后退回匯總?cè)?四 附件 1 抵無(wú)合法發(fā)票款項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)情況表 抵無(wú)合法發(fā)票款項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)情況表抵無(wú)合法發(fā)票款項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)情況表 業(yè)務(wù)發(fā)生日期 報(bào)銷(xiāo)日期 序 號(hào) 事實(shí)業(yè)務(wù) 金額 元 合法發(fā)票業(yè)務(wù)金額 元 備注 附 其他收 付 款憑證 張 經(jīng)辦人 證明人 2 付款委托書(shū)格式 付款委托書(shū)付款委托書(shū) 江西中盛和置業(yè)有限公司 由我公司 本人 承擔(dān)貴公司開(kāi)發(fā)的公園國(guó)際廣場(chǎng)項(xiàng)目 工作 現(xiàn)需支付我公司 本人 工程款 費(fèi)用 計(jì)人民幣 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分 請(qǐng)貴公司