試題1_交規(guī)考試_資格考試認(rèn)證_教育專區(qū).pdf

1 上市公司股東大會(huì)對利潤分配方案作出決議后 公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開后 內(nèi)完成股利 或股份 的 派發(fā)事項(xiàng) A 10 日 B 半個(gè)月 C 1 個(gè)月 D 2 個(gè)月 2 初步詢價(jià)后定價(jià)發(fā)行的 當(dāng)網(wǎng)下有效申購總量大于網(wǎng)下配售數(shù)量時(shí) 應(yīng)當(dāng)對 進(jìn)行同比例配售 A 網(wǎng)下有效申購總量 B 網(wǎng)下配售數(shù)量 C 全部有效申購 D 申購總量 3 是將評(píng)估對象剩余壽命期間每年 或每月 的預(yù)期收益 用適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn) 累加得出評(píng)估基準(zhǔn)日的現(xiàn) 值 以此估算資產(chǎn)價(jià)值的方法 A 重置成本法 B 收益現(xiàn)值法 C 清算價(jià)格法 D 現(xiàn)行市價(jià)法 4 資產(chǎn)負(fù)債比率的正確計(jì)算公式是 A 負(fù)債總額 資產(chǎn)總額 100 B 資產(chǎn)總額 負(fù)債總額 100 C 負(fù)債總額 股東權(quán)益 100 D 股東權(quán)益 負(fù)債總額 100 5 關(guān)于招股說明書中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息披露正確的是 A 發(fā)行人運(yùn)行 3 年以上的 應(yīng)披露最近 3 年及 1 期的資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表和現(xiàn)金流量表 B 發(fā)行人運(yùn)行 3 年以上的 應(yīng)披露最近 3 年的資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表和現(xiàn)金流量表 C 發(fā)行人運(yùn)行不足 3 年的 應(yīng)披露設(shè)立后各年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表 D 發(fā)行人運(yùn)行不足 3 年的 應(yīng)披露最近 3 年及 1 期的利潤表和現(xiàn)金流量表 6 重大關(guān)聯(lián)交易時(shí)指發(fā)行人與其關(guān)聯(lián)方達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易總額高于人民幣 萬元或高于最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值 的 的關(guān)聯(lián)交易 A 300 5 B 5 000 5 C 3 000 35 D 5 000 3 7 上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后 內(nèi) 辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng) A 2 個(gè)工作日 B 5 個(gè)工作日 C 7 個(gè)工作日 D 10 個(gè)工作日 8 下列哪項(xiàng)不是首次公開發(fā)行股票時(shí)的輔導(dǎo)工作的原則要求 A 勤勉盡責(zé) B 誠實(shí)守信 C 認(rèn)真履行審慎核查和輔導(dǎo)義務(wù) D 責(zé)任明確 風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān) 9 發(fā)行公司債券籌集的資金用于以下的 方面必須經(jīng)有關(guān)部門的批準(zhǔn)才可以進(jìn)行 A 彌補(bǔ)虧損 B 非生產(chǎn)性支出 C 與本企業(yè)無關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)性投資 D 固定資產(chǎn)投資 10 投資者在規(guī)定的申購期限內(nèi) 將全額申購款存入主承銷商在收款銀行設(shè)立的賬戶 然后凍結(jié)全部資金 這種是 用于 的發(fā)行方式 A 認(rèn)購證 B 儲(chǔ)蓄存單 C 全額預(yù)繳 比例配售 D 網(wǎng)上競價(jià) 11 通過證券交易所的證券交易 投資者持有發(fā)行人已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到 時(shí) 應(yīng)在該事實(shí)發(fā)生之 日起三日內(nèi) 向中國證監(jiān)會(huì) 證券交易所書面報(bào)告 通知發(fā)行人并予以公告 在上述規(guī)定的期限內(nèi) 不得再買賣該 發(fā)行人的可轉(zhuǎn)換公司債券 也不得買賣該發(fā)行人的股票 A 10 B 15 C 5 D 20 12 下列有關(guān)定向發(fā)行證券公司債券信息披露的表述 錯(cuò)誤的是 A 在債券存續(xù)期間 發(fā)行人應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日后 4 個(gè)月內(nèi)向持有債券的合格投資者披露年度報(bào)告 并報(bào) 中國證監(jiān)會(huì)備案 B 發(fā)行人向合格投資者提供募集說明書及其他債券發(fā)行的相關(guān)信息 應(yīng)以公開的方式披露 C 在債券存續(xù)期間 披露半年度報(bào)告的 發(fā)行人應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日后兩個(gè)月內(nèi) 向持有債券的合 格投資者披露半年度報(bào)告 并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案 D 發(fā)行人向合格投資者補(bǔ)充與定向發(fā)行債券相關(guān)的信息 應(yīng)確保所有參與認(rèn)購的合格投資者有同等機(jī)會(huì)獲取 13 如果公司債的發(fā)行公司出現(xiàn)重大情況 則應(yīng)在 個(gè)交易日決定是否暫停上市交易 A 1 B 5 C 7 D 10 14 股票上市應(yīng)公告持有公司股份最多的前 名股東的名單和持股數(shù)額 A 5 B 10 C 20 D 30 15 根據(jù) 保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則第 6 號(hào) 認(rèn)可負(fù)債 的規(guī)定 保險(xiǎn)公司募集的定期次級(jí)債務(wù)應(yīng)當(dāng)在到期 日前按照一定比例折算確認(rèn)為認(rèn)可負(fù)債 以折算后的賬面余額作為其認(rèn)可價(jià)值 剩余年限在 4 年以上 含 4 年 的 折算比例為 A 80 B 40 C 20 D 0 16 上市公司增發(fā)股票的信息披露中 假設(shè) T 日為網(wǎng)上申購日 日 發(fā)布網(wǎng)下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)結(jié)果公告 A T 3 B T 2 C T 1 D T 3 17 公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券 應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保 但 的公司除外 A 最近 1 期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣 15 億元 B 最近 1 期末經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)不低于人民幣 15 億元 C 最近 1 期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣 10 億元 D 最近 1 期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣 5 億元 18 為規(guī)范上市公司股東發(fā)行可交換公司債券行為 根據(jù) 公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法 證監(jiān)會(huì)令第 49 號(hào) 中國證監(jiān) 會(huì)制定了 上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定 并于 予以發(fā)布并施行 A 2008 年 10 月 17 日 B 2007 年 10 月 17 日 C 2008 年 7 月 1 日 D 2008 年 1 月 1 日 19 在招股說明書中 發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計(jì)年度購買量占其同類業(yè)務(wù)采購量 以上的 交易 或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入 以上的交易 A 5 5 B 5 10 C 10 5 D 10 10 20 對上市公司公開發(fā)行新股進(jìn)行核查的內(nèi)核小組通常由 名專業(yè)人士組成 這些人員要保持穩(wěn)定性和獨(dú)立 性 A 5 10 B 5 15 C 8 15 D 8 1021 關(guān)于發(fā)行費(fèi)用 下列說法錯(cuò)誤的是 A 發(fā)行人支付給中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用包括申報(bào)會(huì)計(jì)師費(fèi)用 律師費(fèi)用 評(píng)估費(fèi)用 承銷費(fèi)用 保薦費(fèi)用以及上網(wǎng)發(fā)行費(fèi) 用等 B 為本次發(fā)行而進(jìn)行的財(cái)務(wù)咨詢費(fèi)用應(yīng)由主承銷商承擔(dān) C 在發(fā)行費(fèi)用中應(yīng)包括 財(cái)務(wù)顧問費(fèi) D 發(fā)行費(fèi)用中不應(yīng)包括 其他費(fèi)用 項(xiàng)目 22 公司章程的效力終止于 A 公司破產(chǎn) B 公司被收購 C 公司被依法核銷 D 公司被清算 23 可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于 萬元時(shí) 在上市公司發(fā)布相關(guān)公告 個(gè)交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公 司債券的交易 A 3 000 3 B 5 000 3 C 3 000 5 D 5 000 5 24 是指對企業(yè)的各種銀行賬戶 會(huì)計(jì)核算科目 庫存現(xiàn)金和有價(jià)證券等基本財(cái)務(wù)情況進(jìn)行全面核算和清 理 A 損益認(rèn)定 B 財(cái)務(wù)清理 C 價(jià)值重估 D 資產(chǎn)清查 25 上市公司新股發(fā)行申請文件中 單獨(dú)適用于增發(fā)的文件不包括 A 發(fā)行公告 B 主承銷商承諾函 C 發(fā)行人承諾函 D 盈利預(yù)測報(bào)告 26 公司一次配股發(fā)行股份總數(shù)不得超過該公司前一次發(fā)行并募集股份后其股份總數(shù)的 A 20 B 30 C 40 D 35 27 以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司的章程須經(jīng) 發(fā)起人同意 A 1 2 的 B 2 3 的 C 3 4 的 D 全體 28 發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣 A 5 000 萬元 B 6 000 萬元 C 7 000 萬元 D 8 000 萬元 29 不屬于可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書的內(nèi)容 A 償還方法 B 公司章程 C 申請轉(zhuǎn)股的程序 D 贖回條款及回售條款 30 保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí) 準(zhǔn)確 完整地反映整個(gè)保薦工作的全過程 保存期不少于 A 10 B 8 C 5 D 3 31 公司最近 年未有分紅派息 董事會(huì)對于不分配的理由未作出合理解釋 擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)當(dāng) 重點(diǎn)關(guān)注 并在盡職調(diào)查報(bào)告中予以說明 A 3 B 2 C 4 D 1 32 債券償還的優(yōu)先順序一般是 A 有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債 有抵押的債券 設(shè)有減債基金的債券 劣后地位的債券 B 有抵押的債券 設(shè)有減債基金的債券 有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券 劣后地位的債券 C 設(shè)有減債基金的債券 有抵押的債券 有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券 劣后地位的債券 D 有抵押的債券 有金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保的債券 設(shè)有減債基金的債券 劣后地位的債券 33 發(fā)行人運(yùn)行不足 3 年 招股說明書中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息應(yīng)披露 A 最近 3 年及 1 期的資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表和現(xiàn)金流量表 B 最近 1 期的資產(chǎn)負(fù)債表 利潤表和現(xiàn)金流量表 C 最近 3 年及 1 期的利潤表以及設(shè)立后各年及最近 1 期資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表 D 最近 1 期的利潤表以及設(shè)立后各年最近 1 期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表 34 首次公開發(fā)行股票招股說明書可以不披露發(fā)行人 A 發(fā)展戰(zhàn)略 B 技術(shù)開發(fā)計(jì)劃 C 人員擴(kuò)充計(jì)劃 D 預(yù)計(jì)新股上市后的二級(jí)市場走勢 35 2009 年 4 月 13 日 為進(jìn)一步規(guī)范全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行行為 中國人民銀行發(fā)布了 全國銀行間 債券市場金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程 自 起施行 A 2009 年 10 月 1 日 B 2009 年 8 月 10 日 C 2009 年 5 月 15 日 D 2009 年 6 月 1 日 36 根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的 短期融資券管理辦法 企業(yè)短期融資券是指企業(yè)在 發(fā)行和交易 約定在一 定期限內(nèi)還本付息 最長期限不超過 365 天的有價(jià)證券 A 銀行間債券市場 B 上海證券交易所 C 深圳證券交易所 D 全國債券電子交易系統(tǒng) 37 上市公司申請發(fā)行新股時(shí) 最近 個(gè)月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的 不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下降 以上的情形 A 24 30 B 12 50 C 24 50 D 125 30 38 公司減少注冊資本的決議作出后 應(yīng)于 日內(nèi)通知債權(quán)人 A 7 B 10 C 20 D 30 39 上市公司發(fā)行配股時(shí) 應(yīng)在 日刊登配股說明書 發(fā)行公告及網(wǎng)上路演公告 A T 1 B T C T 2 D T 4 40 公司股本總額在 億元以上的公司 可采用對一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票 A 5 B 4 C 6 D 341 招股說明書中 發(fā)行人應(yīng)披露持有發(fā)行人 以上股份的股東 控股子公司 發(fā)行人董事 監(jiān)事 高 級(jí)管理人員和核心技術(shù)人員作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項(xiàng) A 10 B 20 C 30 D 40 42 企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司應(yīng)擬訂總體改組方案 下列 不屬于總體改組方案的內(nèi)容 A 發(fā)起人企業(yè)的經(jīng)營范圍 B 資產(chǎn)重組的目的和原則 C 選聘中介機(jī)構(gòu) D 擬上市公司的籌資計(jì)劃 43 上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近 內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為 不得公開發(fā) 行證券 A 6 個(gè)月 B 12 個(gè)月 C 2 年 D 3 年 44 證券專營機(jī)構(gòu) 和信托投資公司可以在證券交易所債券市場上 直接承銷記賬式國債 A 保險(xiǎn)公司 B 農(nóng)村信用社聯(lián)社 C 商業(yè)銀行 D 中國人民銀行 45 根據(jù)有關(guān)規(guī)定 設(shè)立股份有限公司的 應(yīng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后 30 日內(nèi)由 向公司登記機(jī)關(guān)申請?jiān)O(shè)立登記 A 全體股東指定的代表 B 董事會(huì) C 發(fā)起人 D 董事長 46 上市公司的年度預(yù)算方案和決算方案可由股東大會(huì)以 通過 A 臨時(shí)決議 B 普通決議 C 特別決議 D 一般決議 47 在首次公開發(fā)行股票招股說明書的 募股資金運(yùn)用 中 發(fā)行人原固定資產(chǎn)投資很少 本次募集資金將大規(guī)模增 加固定資產(chǎn)投資的 應(yīng)充分說明固定資產(chǎn)變化與 的匹配關(guān)系 A 產(chǎn)能變動(dòng) B 利潤變動(dòng) C 募集資金使用 D 費(fèi)用變動(dòng) 48 證券公司承銷地方企業(yè)債券除具備中央企業(yè)債券所規(guī)定的條件還應(yīng)具備的條件之一是已承銷尚未到期的企業(yè)債 券總金額不得高于其凈資產(chǎn)的 A 50 B 70 C 80 D 90 49 招股說明書及其摘要所引用的財(cái)務(wù)報(bào)告 盈利預(yù)測報(bào)告 如果有 應(yīng)有具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù) 所審計(jì)或?qū)徍?并由 名以上具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會(huì)計(jì)師簽署 A 1 B 2 C 3 D 4 50 認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間 A 超過公司債券的期限 自發(fā)行結(jié)束之日起不少于 1 年 B 超過公司債券的期限 自發(fā)行結(jié)束之日起不少于 6 個(gè)月 C 不超過公司債券的期限 自發(fā)行結(jié)束之日起不少于 6 個(gè)月 D 不超過公司債券的期限 自發(fā)行結(jié)束之日起不少于 3 個(gè)月 51 中國證監(jiān)會(huì)頒布 關(guān)于向二級(jí)市場投資者配售新股的有關(guān)通知 在 年頒布 A 2000 B 2001 C 2002 D 2004 52 保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實(shí) 準(zhǔn)確 完整地反映整個(gè)保薦工作的全過程 保存期不少于 年 A 10 B 8 C 5 D 3 53 上市公司應(yīng)當(dāng)在 辦理完畢償還債券余額本息的事情 A 可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后 3 個(gè)工作日內(nèi) B 可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后 4 個(gè)工作日內(nèi) C 可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后 5 個(gè)工作日內(nèi) D 可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后 10 個(gè)工作日內(nèi) 54 金融債券發(fā)行結(jié)束后 個(gè)工作日內(nèi) 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向 書面報(bào)告金融債券發(fā)行隋況 A 4 中國人民銀行 B 10 中國人民銀行 C 4 財(cái)政部 D 10 財(cái)政部 55 股份有限公司修改公司章程 必須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的 通過 A 2 3 以上 B 半數(shù)以上 C 3 4 以上 D 全部 56 發(fā)審委員會(huì)通過召開發(fā)審會(huì)議進(jìn)行審核工作 每次參加發(fā)審委員會(huì)議的發(fā)審委員為 名 A 5 B 6 C 7 D 8 57 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后 累計(jì)公司債券余額不得超過 A 最近 1 期總凈資產(chǎn)額的 20 B 最近 1 期末總資產(chǎn)額的 50 C 最近 1 期末凈資產(chǎn)額的 20 D 最近 1 期末凈資產(chǎn)額的 40 58 股東大會(huì)對上市公司增發(fā)新股時(shí) 不可以決定其 A 定價(jià)方式 B 價(jià)格區(qū)間 C 發(fā)行對象的具體名單 D 募集資金用途 59 是股票發(fā)行人就其發(fā)行的股票的承銷事宜與股票承銷商簽訂的具有法律效力的文件 A 合同書 B 保證書 C 責(zé)任書 D 承銷協(xié)議 60 股份有限公司發(fā)起人制定公司章程 必須經(jīng) 通過 A 股東大會(huì) B 董事會(huì) C 監(jiān)事會(huì) D 創(chuàng)立大會(huì) 61 證券公司從事短期融資券主承銷業(yè)務(wù) 其公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)必須符合 的條件 A 總資產(chǎn)規(guī)模不低于 30 億人民幣 B 凈資產(chǎn)規(guī)模不低于 10 億人民幣 C 凈資本規(guī)模不低于 20 億人民幣 D 上年度凈利潤不低于 4 億元人民幣 62 在上市公司發(fā)行新股招股說明書中 發(fā)行人應(yīng)披露前次募集資金運(yùn)用的情況 包括 A 前次募集資金的方式 B 前次募集資金的到位時(shí)間 C 前次募集資金數(shù)額 前次募集資金時(shí)承諾的資金用途與實(shí)際運(yùn)用情況的比較說明 D 驗(yàn)資機(jī)構(gòu)名稱 63 上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組 應(yīng)當(dāng)遵循的原則有 A 重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬清晰 資產(chǎn)過戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙 相關(guān)債權(quán)債務(wù)處理合法 B 重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)定價(jià)公允 不存在損害上市公司和股東合法權(quán)益的情形 C 有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理結(jié)構(gòu) D 不會(huì)導(dǎo)致上市公司不符合股票上市條件 64 上市公司作出發(fā)行新股的決定 應(yīng)當(dāng)按照下列哪些要求披露有關(guān)信息 A 本次發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后 應(yīng)當(dāng)在 2 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所 公告召開股東大會(huì)的通知 B 本次發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過后 應(yīng)當(dāng)在 3 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所 公告召開股東大會(huì)的通知 股東大 會(huì)通過本次發(fā)行議案后 公司應(yīng)當(dāng)在 3 個(gè)工作日內(nèi)公布股東大會(huì)決議 公告中應(yīng)當(dāng)載明 該方案尚須報(bào)中國證券監(jiān) 督管理委員會(huì)核準(zhǔn) 字樣 C 股東大會(huì)通過本次發(fā)行議案后 公司應(yīng)當(dāng)在 2 個(gè)工作日內(nèi)公布股東大會(huì)決議 公告中應(yīng)當(dāng)載明 該方案尚須報(bào)中 國證券監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn) 字樣 D 對于與本次發(fā)行有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在公告中保證該項(xiàng)交易符合公司的最大利益 不會(huì)損害非關(guān) 聯(lián)股東的利益及產(chǎn)生同業(yè)競爭 65 關(guān)于資產(chǎn)支持證券的信息披露正確的有 A 資產(chǎn)支持證券應(yīng)通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)及中國人民銀行規(guī)定的其他方式披露 B 資產(chǎn)支持機(jī)構(gòu)的受托機(jī)構(gòu)應(yīng)在發(fā)行說明書中說明資產(chǎn)支持證券的清償順序和投資風(fēng)險(xiǎn) 并在顯要位置提示投資 者 C 資產(chǎn)支持證券在續(xù)存期內(nèi) 受托機(jī)構(gòu)應(yīng)在每期資產(chǎn)支持證券本息兌付日的 3 個(gè)工作日內(nèi)公布受托情況 D 資產(chǎn)支持證券每年 4 月 30 日前公布經(jīng)注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)的上年度受托機(jī)構(gòu)報(bào)告 66 我國 公司法 規(guī)定了公司合并的形式有 A 吸收合并 B 協(xié)議收購 C 新設(shè)合并 D 資產(chǎn)重組 67 中國證監(jiān)會(huì)對證券公司機(jī)構(gòu) 制度與人員的檢查包括 A 擔(dān)任主承銷商時(shí) 作為知情人對發(fā)行人公告前的內(nèi)幕信息是否泄露 B 有關(guān)檔案資料和工作底稿的保存是否完備 C 公司負(fù)責(zé)承銷業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員及業(yè)務(wù)人員是否有相應(yīng)的證券從業(yè)資格 或是否通過了從業(yè)資格考試 D 公司是否建立了相應(yīng)的制度和組織體系 以控制風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)對人員的管理 68 根據(jù)國家國有資產(chǎn)管理部門頒發(fā)的 關(guān)于資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書的規(guī)范意見 境內(nèi)募股前的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的附件至 少應(yīng)當(dāng)包括 A 評(píng)估資產(chǎn)的匯總表 B 評(píng)估資產(chǎn)的明細(xì)表 C 與評(píng)估基準(zhǔn)日有關(guān)的會(huì)計(jì)報(bào)表 D 評(píng)估方法說明和計(jì)算過程 69 下列對盈利預(yù)測的披露理解 正確的是 A 如果發(fā)行人認(rèn)為提供盈利預(yù)測報(bào)告將有助于投資者對發(fā)行人及投資于發(fā)行人的股票作出正確判斷 且發(fā)行人確 信有能力對最近的未來期間的盈利情況作出比較切合實(shí)際的預(yù)測 發(fā)行人可以披露盈利預(yù)測報(bào)告 B 發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購買的 則應(yīng)當(dāng)披露發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計(jì)購買基準(zhǔn)日完成購買的盈利預(yù)測報(bào) 告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年 l2 月 31 H 完成購買的盈利預(yù)測報(bào)告 C 發(fā)行人披露盈利預(yù)測報(bào)告的 應(yīng)聲明 本公司盈利預(yù)測報(bào)告是管理層在最佳估計(jì)假設(shè)的基礎(chǔ)上編制的 但所依據(jù) 的各種假設(shè)具有不確定性 投資者進(jìn)行投資決策時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎使用 D 發(fā)行人披露的盈利預(yù)測報(bào)告應(yīng)包括盈利預(yù)測表及其說明 盈利預(yù)測表的格式應(yīng)與利潤表一致 其中預(yù)測數(shù)應(yīng)分 欄列示已審實(shí)現(xiàn)數(shù) 未審實(shí)現(xiàn)數(shù) 預(yù)測數(shù)和合計(jì)數(shù) 需要編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的發(fā)行人 應(yīng)分別編制母公司盈利預(yù)測 表和合并盈利預(yù)測表 70 關(guān)于債券籌資的缺點(diǎn)的描述 正確的有 A 債券的支出比較穩(wěn)定 且低于公司股權(quán)成本 B 債券的支付期固定 會(huì)減少公司的現(xiàn)金流 C 公司債券大部分需要抵押 會(huì)降低公司的價(jià)值 D 公司債券會(huì)削弱公司的控制權(quán) 71 提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后 上市公司新股發(fā)行申請進(jìn)入核準(zhǔn)階段 但此時(shí)保薦人的盡職調(diào)查責(zé)任并未 終止 仍應(yīng)遵循 的原則 繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù) A 勤勉盡責(zé) B 公平 公正 公開 C 誠實(shí)信用 D 公開透明 72 布萊克一斯科爾斯模型的假設(shè)條件有 A 股票可以被買進(jìn)或賣出 B 期權(quán)是歐式的 在期權(quán)出售前 股票無股息支付 C 存在一個(gè)固定的無風(fēng)險(xiǎn)的利率 投資者可以此利率無限借入或貸出 D 不存在影響任何收益的任何外部因素 股票收益僅來自于價(jià)格變動(dòng) 股票的價(jià)格變動(dòng)呈正態(tài)分布 73 公司法 關(guān)于設(shè)立股份有限公司的條件有 A 發(fā)起人符合法定人數(shù) B 發(fā)起人認(rèn)購和募集的股本達(dá)到法定資本最低限額 C 發(fā)起人制定公司章程 D 有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所 74 關(guān)于上市公司歷次募集資金的運(yùn)用應(yīng)重點(diǎn)披露以下哪幾個(gè)方面的情況 A 發(fā)行人應(yīng)披露最近 5 年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況 B 發(fā)行人應(yīng)列表披露前次募集資金實(shí)際使用情況 C 發(fā)行人對前次募集資金投資項(xiàng)目的效益作出承諾并披露的 應(yīng)列表披露投資項(xiàng)目效益情況 D 發(fā)行人最近 5 年內(nèi)募集資金的運(yùn)用發(fā)生變更的 應(yīng)列表披露歷次變更情況 75 境內(nèi)再上市的外資股 應(yīng)提交的文件有 A 地方政府或中央企業(yè)主管部門關(guān)于公司增資發(fā)行 B 股申請出具的文件 B 本次增資 B 股東授權(quán)文件及附件 C 資金運(yùn)用的可行性說明材料 D 國際承銷協(xié)議 76 清算組在清算期間行使的職權(quán)包括 A 處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn) B 清理公司財(cái)產(chǎn) 分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單 C 處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù) D 通知 公告?zhèn)鶛?quán)人 77 首次公募股票時(shí) 招股說明書在 概覽 中應(yīng)簡介 A 承銷費(fèi)用 B 發(fā)行人的股東 C 發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) D 募股資金主要用途 78 境內(nèi)股份有限公司在香港創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行并上市股票 應(yīng)當(dāng)具備至少 24 個(gè)月的活躍業(yè)務(wù)記錄 但具有 情形之一的 期限可減至 12 個(gè)月 A 會(huì)計(jì)師報(bào)告顯示過去 12 個(gè)月營業(yè)額不少于 1 億港元 B 上一個(gè)財(cái)政年度會(huì)計(jì)師報(bào)告內(nèi)的資產(chǎn)負(fù)債表顯示上一個(gè)財(cái)政期間的資產(chǎn)總值不少于 5 億港元 C 上市時(shí)預(yù)計(jì)市值不少于 5 億港元 D 公司必須持續(xù)盈利 79 上市公司 財(cái)務(wù)獨(dú)立 的內(nèi)容包括 A 公司不與控制人共用銀行賬戶 B 公司建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理制度 C 公司依法獨(dú)立納稅 D 控制人沒有向公司注人資產(chǎn) 80 擬進(jìn)行管理層收購的上市公司應(yīng)具備的條件有 A 公司具有良好的組織機(jī)構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制 B 公司董事會(huì)成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)達(dá)到或者超過 1 2 C 本次收購應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事大會(huì)審議 且取得 2 3 以上獨(dú)立董事的同意 D 經(jīng)獨(dú)立董事同意的提議應(yīng)經(jīng)過股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)方股東的 2 3 以上的通過 81 在募股資金運(yùn)用的披露中 發(fā)行人應(yīng)披露以下哪些內(nèi)容 A 預(yù)計(jì)募集資金數(shù)額 B 主要原材料 輔助材料及燃料的供應(yīng)情況 C 按投資項(xiàng)目的輕重緩急順序 列表披露預(yù)計(jì)募集資金投入的時(shí)間進(jìn)度及項(xiàng)目履行的審批 核準(zhǔn)或備案情況 D 若所籌集資金不能滿足項(xiàng)目資金需求的 應(yīng)說明缺口部門的資金來源及落實(shí)情況 82 配股價(jià)格的確定是在一定的價(jià)格區(qū)間內(nèi)由 協(xié)商確定的 A 證券交易所 B 主承銷商 C 股東大會(huì) D 發(fā)行人 83 發(fā)行境內(nèi)上市外資股 中介機(jī)構(gòu)一般包括 A 承銷商 B 法律顧問 C 審計(jì)機(jī)構(gòu) D 評(píng)估機(jī)構(gòu) 84 依據(jù)現(xiàn)行法律 法規(guī) 我國股份有限公司的設(shè)立可以采取 的方式 A 發(fā)起設(shè)立 B 定向設(shè)立 C 核準(zhǔn)設(shè)立 D 募集設(shè)立 85 增發(fā)的發(fā)行方式有 A 網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與比例配售相結(jié)合 B 網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合 C 網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行 D 中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他形式 86 保薦人出具的發(fā)行保薦書 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件應(yīng)當(dāng)作為招股說明書的備查文件 在中國證監(jiān)會(huì)指定 的網(wǎng)站上披露 并置備于 以備公眾查閱 A 發(fā)行人住所 B 擬上市證券交易所 C 保薦人住所 D 主承銷商和其他承銷機(jī)構(gòu)的住所 87 申請發(fā)行可交換公司債券 應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定有 A 申請人應(yīng)當(dāng)是符合 公司法 證券法 規(guī)定的有限責(zé)任公司或者股份有限公司 B 公司最近 1 期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣 3 億元 C 應(yīng)當(dāng)將預(yù)備用于交換的股票設(shè)定為當(dāng)次發(fā)行的公司債券的擔(dān)保物 D 當(dāng)次發(fā)行債券的金額不超過預(yù)備用于交換的股票按募集說明書公告日前 20 個(gè)交易日的均價(jià)計(jì)算的市值的 70 88 國債承銷團(tuán)成員是指中國境內(nèi)具備一定資格條件并經(jīng)批準(zhǔn)從事國債承銷業(yè)務(wù)的 等金融機(jī)構(gòu) A 商業(yè)銀行 B 證券公司 C 保險(xiǎn)公司 D 信托投資公司 89 上市公司應(yīng)當(dāng)賦予獨(dú)立董事的特別職權(quán)是 A 重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后 提交董事會(huì)討論 B 向董事會(huì)提議聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所 C 提名其他的獨(dú)立董事 D 向董事會(huì)提請召開臨時(shí)股東大會(huì) 90 在年度報(bào)告 董事會(huì)報(bào)告 部分中 證券公司應(yīng)按 要求披露證券承銷業(yè)務(wù)的經(jīng)營情況 A 本年和以前年度累計(jì)擔(dān)任主承銷商 副主承銷商和分銷商的次數(shù) 承銷金額和相應(yīng)的承銷收入 B 本年和以前年度累計(jì)上市推薦次數(shù) 項(xiàng)目和收人情況 C 若涉及外幣 應(yīng)按承銷合同簽訂時(shí)的匯率將外幣折合成人民幣 D 本年和以前年度累計(jì)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問次數(shù)以及本年財(cái)務(wù)顧問收人情況 91 在收購過程中 收購公司主要面臨的風(fēng) 險(xiǎn)有 A 交易風(fēng)險(xiǎn) B 營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn) C 融資風(fēng)險(xiǎn) D 發(fā)行風(fēng)險(xiǎn) 92 超額配售選擇權(quán)這一發(fā)行方式 可用于 A 上市公司增發(fā)新股 B 送紅股 C 配股 D 首次公開發(fā)行 93 持續(xù)督導(dǎo)主要工作的內(nèi)容有 A 督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度 B 督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止控股股東違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度 C 督導(dǎo)發(fā)行人制定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃 D 督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù) 94 期后事項(xiàng)是指被審計(jì)單位 發(fā)生的對會(huì)計(jì)報(bào)表產(chǎn)生影響的事項(xiàng) A 資產(chǎn)負(fù)債表截止日到審計(jì)報(bào)告日 B 資產(chǎn)負(fù)債表截止日到會(huì)計(jì)報(bào)表公布日 C 審計(jì)報(bào)告日至?xí)?jì)報(bào)表公布日 D 會(huì)計(jì)報(bào)表公布日至審計(jì)報(bào)告日 95 國際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意到內(nèi)容是 A 宣傳的內(nèi)容一定要真實(shí) B 把握推銷發(fā)行的時(shí)機(jī) C 防止推銷違規(guī) D 推銷時(shí)間應(yīng)盡量延長 96 在招股說明書中 發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產(chǎn)的 應(yīng)主要披露 A 被收購企業(yè)的基本情況及最近一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度及最近一期的主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) B 收購兼并后參股 控股的比例及其控制情況 C 收購的股份或資產(chǎn) D 所收購股份或資產(chǎn)的評(píng)估 定價(jià)等情況 97 核準(zhǔn)制與行政審批制相比 核準(zhǔn)制具有的特點(diǎn)是 A 在選擇和推薦企業(yè)方面 由保薦人培育 選擇和推薦企業(yè) B 辦事效率高 C 在企業(yè)發(fā)行股票的規(guī)模上 由企業(yè)根據(jù)資本運(yùn)營的需要進(jìn)行選擇 以適應(yīng)企業(yè)按市場規(guī)律持續(xù)成長的需要 D 審核的成本降低 98 在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票的基本條件是 A 發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營 3 年以上的股份有限公司 B 最近兩年連續(xù)盈利 最近兩年凈利潤累計(jì)不少于 1 000 萬元 且持續(xù)增長 或者最近 1 年盈利 且凈利潤不少于 500 萬元 最近 1 年?duì)I業(yè)收入不少于 5 000 萬元 最近兩年?duì)I業(yè)收入增長率均不低于 30 C 最近 1 期末凈資產(chǎn)不少于 1 000 萬元 且不存在未彌補(bǔ)虧損 D 發(fā)行后股本總額不少于 3 000 萬元 99 境內(nèi)上市外資股法律顧問的主要職責(zé)是 A 向公司提供有關(guān)企業(yè)重組 發(fā)行的法律顧問 B 協(xié)助完成股份制改組 起草與發(fā)行有關(guān)的重要合同 C 調(diào)查收集企業(yè)的各個(gè)方面資料 D 出具外資股發(fā)行法律意見書 100 下列有關(guān)可轉(zhuǎn)換公司債券的說法正確的是 A 上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息日前 3 5 個(gè)交易日內(nèi)披露付息公告 B 上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息日前 3 個(gè)交易日內(nèi)披露付息公告 C 上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券約定的付息日前 5 個(gè)交易日內(nèi)披露付息公告 D 上市公司應(yīng)當(dāng)在每一季度結(jié)束后及時(shí)披露因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引起股份變動(dòng)情況正確的為正確的為 A 錯(cuò)誤 錯(cuò)誤 的為的為 B 101 股份有限公司在公開發(fā)行股票后 若擬申請其股票在證券交易所上市交易 其公開發(fā)行的股份應(yīng)達(dá)到公司股 份總數(shù)的 35 以上 102 在境內(nèi)外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息 無須在境內(nèi)市場披露 但內(nèi)容應(yīng) 當(dāng)保持一致 103 1994 年我國政策性銀行成立后 金融債券的發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行 首次發(fā)行人為中國進(jìn)出口 銀行 104 股份制改組的會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì) 期后事項(xiàng)僅是指對會(huì)計(jì)報(bào)表有直接影響 并需要調(diào)整的事項(xiàng) 105 發(fā)行公司債券 則公司應(yīng)當(dāng)在 6 個(gè)月內(nèi)首期發(fā)行 剩余數(shù)量應(yīng)在 12 個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢 106 證券公司應(yīng)加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的集中管理和控制 對投資銀行項(xiàng)目實(shí)施合理的項(xiàng)目進(jìn)度跟蹤 項(xiàng)目投入產(chǎn)出 核算和項(xiàng)目利潤分配等措施 107 首次公募股票時(shí) 發(fā)行人應(yīng)將招股說明書放置在發(fā)行人住所和擬上市的證券交易所 以備查閱 108 公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任 但是 公司在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達(dá)成的書面協(xié)議 另有約定的除外 109 資產(chǎn)支持證券的發(fā)行必須采取一次性足額發(fā)行的方式 110 吸收合并是指在兩個(gè)及以上的公司合并中 其中一個(gè)公司因吸收了其他公司而成為存續(xù)公司的合并形式 A B A 在這類合并中 存續(xù)公司仍然保持原有公司的名稱 而且有權(quán)獲得其他被吸收公司的財(cái)產(chǎn)和債權(quán) 但不承擔(dān) 它們的債務(wù) 被吸收公司的法人地位不再存在 111 公司法人財(cái)產(chǎn)的案例性是公司參與市場競爭的首要條 件 是公司作為獨(dú)立民事主體存在的基礎(chǔ) 也是公司作為市場生存和發(fā)展主體的必要條件 112 我國現(xiàn)行法律規(guī)定 股份有限公司的登記機(jī)關(guān)為各地工商行政管理部門 113 在新股發(fā)行時(shí) 發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)刊登新股投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告 充分揭示一級(jí)市場風(fēng)險(xiǎn) 114 以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的 發(fā)起人以書面認(rèn)足公司章程規(guī)定發(fā)行的股份后 須立即繳納全部股款 50 以上 115 證券發(fā)行的輔導(dǎo)對象為首次公開發(fā)行股票的公司 具體接受輔導(dǎo)的為公司各級(jí)管理人員但不包括股東 116 中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場的一個(gè)板塊 其適用的基本制度規(guī)范和發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)與現(xiàn)有主板市場有所不同 117 獨(dú)立董事對一些需要發(fā)表獨(dú)立意見的事項(xiàng)發(fā)表以下幾類意見之一 同意 保留意見及其 理由 反對意見及其理由 無法發(fā)表意見及其障礙 118 發(fā)行人募集資金投資項(xiàng)目分析可以不在投資價(jià)值研究報(bào)告中反映 119 考慮到投資者網(wǎng)上瀏覽的效率 首次公開募集股票時(shí) 主承銷商須對招股說明書進(jìn)行概括總結(jié) 然后網(wǎng)上公 布 120 外國投資者對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資 投資可分期進(jìn)行 首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā) 行股份的 5 但特殊行業(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)的除外 121 證券公司應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部規(guī)定 的證券公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算凈資本 122 特殊目的公司是指中國境內(nèi)公司或自然人為實(shí)現(xiàn)從實(shí)際擁有的境內(nèi)或境外上市而直接或間接控制的境外公司 123 集合票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日當(dāng)天即可在銀行問債券市場流通轉(zhuǎn)讓 124 商業(yè)銀行為信貸資產(chǎn)證券化交易提供信用增級(jí) 不計(jì)提資本 125 依據(jù)發(fā)審委的審核意見 中國證監(jiān)會(huì)對發(fā)行人的發(fā)行申請作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定 予以核準(zhǔn)的 中國證監(jiān) 會(huì)出具核準(zhǔn)公開發(fā)行的文件 不予核準(zhǔn)的 中國證監(jiān)會(huì)出具書面意見 說明不予核準(zhǔn)的理由 證券發(fā)行申請未獲核 準(zhǔn)的上市公司 自中國證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)的決定之日起 12 個(gè)月后 可再次提出證券發(fā)行申請 126 外資股發(fā)行的招股說明書必須采取嚴(yán)格的招股章程形式 127 獨(dú)立董事連續(xù) 3 次未親自出席董事會(huì)會(huì)議的 由董事會(huì)提請股東大會(huì)予以撤換 128 境內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)取得的內(nèi)資股承銷業(yè)務(wù)資格證書的有效期為簽發(fā)日起的 2 年內(nèi) 2 年后自動(dòng)失效 129 除金融類企業(yè)外 公司增發(fā)不得出現(xiàn)最近 1 期持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)借給他 人 委托理財(cái)?shù)韧顿Y情況 130 有限責(zé)任公司整體變更成股份有限公司后 只有過去 l 年業(yè)績可連續(xù)計(jì)算 通過發(fā)行股票轉(zhuǎn)為上市公司 131 2001 年 4 月 某股份有限公司發(fā)行 3 500 萬股新股 預(yù)測 2001 年公司利潤總額為 2 545 萬元 發(fā)行前公司注 冊股本為 3 786 萬股 則用加權(quán)平均法計(jì)算的 2001 年公司每股收益為 0 35 元 132 在計(jì)算上市公司重大資產(chǎn)重組比例時(shí) 如上市公司同時(shí)購