公司崗位規(guī)范.doc

精品文檔甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 28-01資產(chǎn)管理部經(jīng)理崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策、制度不嚴(yán)或處理財會業(yè)務(wù)不嚴(yán)，造成違章、罰款、浪費等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。1.2 對公司的有關(guān)成本、利潤、資金等方面的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)因措施不力完不成計劃負(fù)責(zé)。1.3 對由于資金計劃不周、管理不善、監(jiān)督不嚴(yán)、影響生產(chǎn)工作負(fù)責(zé)。1.4 對不及時清理庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來帳款、在途資金等帳戶造成損失負(fù)責(zé)。1.5 對國家規(guī)定的財務(wù)檔案資料整理歸檔不及時，管理不嚴(yán)、出現(xiàn)損失等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。1.6 對成本資金、價格控制管理不嚴(yán)，經(jīng)濟(jì)活動分析不及時，影響公司經(jīng)濟(jì)效益完成負(fù)責(zé)。1.7 根據(jù)公司方針目標(biāo)展開要求，及時對本部門方針目標(biāo)展開、檢查、診斷，落實負(fù)責(zé)。2工作質(zhì)量2.1 具體領(lǐng)導(dǎo)公司的財務(wù)會計工作。對公司范圍內(nèi)的各項財務(wù)會計工作進(jìn)行定期研究、布置、檢查、總結(jié)，積極宣傳、嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和各項規(guī)章制度，使專業(yè)核算與群眾核算相結(jié)合，不斷改進(jìn)公司財務(wù)會計工作。2.2 組織制定本公司的各項財務(wù)會計制度。貫徹經(jīng)濟(jì)核算的原則，便于群眾參加管理和核算，有利于提高經(jīng)濟(jì)效益。隨時檢查各項制度的執(zhí)行情況，對發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀(jì)律、財務(wù)會計制度的行為，及時制止和糾正，重大問題應(yīng)向公司領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。及時總結(jié)經(jīng)驗，不斷地修訂和完善公司各項財務(wù)會計制度。2.3 組織編制公司財務(wù)預(yù)算，審查、匯總和上報所屬基層企業(yè)的年度財務(wù)預(yù)算，跟蹤公司財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，定期分析財務(wù)預(yù)算與實際執(zhí)行之間存在的差距和原因，并提出改進(jìn)的措施和建議。2.4 會同有關(guān)部門組織固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的核定工作。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展和節(jié)約資金的要求，組織有關(guān)人員，定期進(jìn)行固定資產(chǎn)，流動資產(chǎn)的清算工作，加強(qiáng)固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的管理，提高資金使用效果。2.5 檢查與督促完成各項稅收交庫任務(wù)。對應(yīng)上交的各種稅金、利潤，按照國家規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格審查，督促辦理解交手續(xù)，做到按期足額地上交，不得擠占、挪用、拖欠、截留。2.6 組織開展財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的分析。按季、按年分析預(yù)算實際執(zhí)行的情況，找出管理上存在的問題，提出改善經(jīng)營管理的建議或措施，進(jìn)一步挖掘增收節(jié)支的潛力。2.7 參加公司經(jīng)理室召開的生產(chǎn)經(jīng)營管理會議，并積極參與公司的經(jīng)營決策活動。充分運用會計資料，分析經(jīng)濟(jì)效果，預(yù)測經(jīng)濟(jì)前景，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的會計信息。2.8 審查或參與擬定經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其他經(jīng)濟(jì)文件。對違反國家法律和規(guī)章制度，損害國家和公司利益，以及沒有資金來源等的經(jīng)濟(jì)合同和協(xié)議、應(yīng)拒絕執(zhí)行，并向公司領(lǐng)導(dǎo)報告。積極參與擬定公司的重要經(jīng)濟(jì)合同和協(xié)議，加強(qiáng)事前監(jiān)督。2.9 負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)和職工代表大會報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料。定期或不定期地向領(lǐng)導(dǎo)和職工代表大會報告各項財務(wù)收支和盈虧情況 ，動員職工群眾參加管理。按照會計制度的要求及時審查公司的會計報表，使會計報表和其他會計資料達(dá)到報送及時、數(shù)據(jù)真實、信息可靠的要求。2.10 組織會計人員學(xué)習(xí)政治理論和業(yè)務(wù)技術(shù)，負(fù)責(zé)公司財會人員的日常管理和本部門人員的工作實績考核。建立公司財會人員定期學(xué)習(xí)制度，不斷提高會計人員的政治業(yè)務(wù)水平。定期召開財務(wù)科長會議，總結(jié)階段性工作成果、布置相關(guān)業(yè)務(wù)工作要求，倡導(dǎo)創(chuàng)新的管理模式和管理理念，為提高公司的綜合管理水平而努力。負(fù)責(zé)制定公司對所屬基層企業(yè)的年度經(jīng)濟(jì)效益、財務(wù)專業(yè)管理考核指標(biāo)的考核辦法，并配合經(jīng)營管理部按期進(jìn)行考核。3素質(zhì)要求3.1 熟悉有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、施工企業(yè)會計制度、施工企業(yè)財務(wù)制度、中華人民共和國會計法等一系列財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 熟悉全公司的資產(chǎn)情況和財務(wù)處理方法。3.3 具有責(zé)任心和事業(yè)心，工作勤懇。3.4 具有會計中級以上職稱和實際經(jīng)驗。4工作程序（略）甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 29-01資產(chǎn)管理部現(xiàn)金出納崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。1.2 登記現(xiàn)金收支日記帳。1.3 保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券。1.4 保管公司現(xiàn)金“收訖章”和巳加蓋發(fā)票專用章的在用空白發(fā)票、空白收據(jù)及空白支票。1.5 將當(dāng)月現(xiàn)金收支記帳憑證裝訂成冊，并移交給資產(chǎn)管理部檔案管理崗位工作人員。1.6 配合工資核算崗位做好工資、獎金的提現(xiàn)和發(fā)放。1.7 完成資產(chǎn)管理部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。2工作質(zhì)量2.1 嚴(yán)格按國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定和本公司貨幣資金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收款、付款憑證辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。收付款項后，應(yīng)在收付記帳憑證上填寫記帳日期，并在原始憑證上加蓋“收訖”、“付訖”戳記，收訖章上還需加蓋收款人私章。2.2 庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分應(yīng)及時介繳銀行。不得以“白條”抵庫，嚴(yán)禁挪用現(xiàn)金。2.3 嚴(yán)格管理銀行支票。一般情況下對基層部門或外單位不簽發(fā)現(xiàn)金支票，對必須簽發(fā)的，經(jīng)資產(chǎn)管理部經(jīng)理同意后，應(yīng)在支票上注明簽發(fā)日期、限定金額，并由持票人在記帳憑證上簽章。對作廢支票，必須注明“作廢”字樣。并與存根一并保存。不得遺失.2.4 根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的現(xiàn)金收付記帳憑證，按照記帳規(guī)則的要求，逐筆序時登記現(xiàn)金收支日記帳，并結(jié)出余額，做到日結(jié)月清?，F(xiàn)金的帳面余額必須同實際庫存現(xiàn)金核對相符。月末應(yīng)編制“現(xiàn)金收支匯總表”，最遲不得超過次月2日。2.5 必須確保公司庫存現(xiàn)金和有價證券的安全和完整，如有短缺，要負(fù)責(zé)全額賠償。庫房鑰匙必須隨身攜帶，不得未經(jīng)批準(zhǔn)任意轉(zhuǎn)交他人，不得在工作臺內(nèi)過夜存放。2.6 次月十五日前將當(dāng)月現(xiàn)金收支記帳憑證裝訂成冊，封面應(yīng)注明當(dāng)月憑證起訖號，訂縫處應(yīng)加蓋騎縫私章，并移交給資產(chǎn)管理部檔案管理崗位工作人員。3素質(zhì)要求3.1 熟悉有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、施工企業(yè)會計制度、施工企業(yè)財務(wù)制度、中華人民共和國會計法等一系列財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 熟悉現(xiàn)金管理制度、費用報銷和審批制度。3.3 具有一定的責(zé)任心和事業(yè)心，工作勤懇。3.4 具有會計上崗證和一定的實際經(jīng)驗。4工作程序4.1 費用報銷部門審核填寫憑證具體開支領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)開支審請個人結(jié)帳返回資產(chǎn)管理部領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)審核甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 30-01資產(chǎn)管理部銀行出納崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 辦理銀行收付結(jié)算業(yè)務(wù)。1.2 登記銀行收支日記帳。1.3 隨時掌握公司存款余額，加強(qiáng)與開戶銀行間的聯(lián)系，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，嚴(yán)禁將公司帳戶借給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。1.4 編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”與銀行對帳單進(jìn)行較對。1.5 完成資產(chǎn)管理部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。2工作質(zhì)量2.1 嚴(yán)格按國家有關(guān)銀行結(jié)算制度的規(guī)定和本公司貨幣資金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的銀行收付記帳憑證辦理銀行收付結(jié)算業(yè)務(wù)。收付款項后，應(yīng)在收付記帳憑證上填寫記帳日期，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。2.2 嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。因特殊原因確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時，必須在支票上注明收款單位、款項用途、規(guī)定限額，簽發(fā)此類支票的最長有效使用期不得超過三天。2.3 對逾期未使用的轉(zhuǎn)帳支票應(yīng)及時收回注銷。對填寫錯誤的支票，應(yīng)加蓋“作廢章”，并與存根聯(lián)一并保存。2.4 收取外單位業(yè)務(wù)款項的轉(zhuǎn)帳支票時，應(yīng)驗明持票人的有效身份證明，并留聯(lián)系電話、地址。對收入的退票，應(yīng)及時與有關(guān)單位和本公司有關(guān)部門聯(lián)系，并責(zé)成有關(guān)人員收回款項，以防出現(xiàn)壞帳。2.5 不得將空白支票交給其他單位或個人代為簽發(fā)。2.6 根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的銀行收付記帳憑證、并按照記帳規(guī)則的要求，逐筆序時登記銀行收付日記帳，并結(jié)出余額，做好月結(jié)月清。銀行帳面余額及收支款項應(yīng)及時與銀行對帳單逐筆核對，月末應(yīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”（列明每筆未達(dá)帳款的收付金額、日期和單位名稱），保證帳面余額與對帳單余額調(diào)節(jié)相符。對未達(dá)帳款，負(fù)責(zé)及時查詢?！般y行存款余額調(diào)節(jié)表”的最遲編制期限不得超過次月3日。2.7 隨時掌握公司存款余額，加強(qiáng)與開戶銀行間的聯(lián)系，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，嚴(yán)禁將公司帳戶借給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。2.8 次月15日前將當(dāng)月銀行收支記帳憑證、“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”與銀行對帳單裝訂成冊。銀行收付記帳憑證封面應(yīng)注明當(dāng)月憑證的起訖號，訂縫處應(yīng)加蓋騎縫私章，并移交給資產(chǎn)管理部會計檔案管理崗位工作人員。3素質(zhì)要求3.1 熟悉有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、施工企業(yè)會計制度、施工企業(yè)財務(wù)制度、中華人民共和國會計法等一系列財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 熟悉銀行管理制度、費用報銷和審批制度。3.3 具有一定的責(zé)任心和事業(yè)心，工作勤懇。3.4 具有會計上崗證和一定的實際經(jīng)驗。4工作程序結(jié)出余額登記銀行日記帳填制銀行付款憑證付款通知單編制銀行調(diào)節(jié)表校 對甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 31-01資產(chǎn)管理部固定資產(chǎn)核算崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 加強(qiáng)對固定資產(chǎn)日常管理的監(jiān)督。1.2 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的日常核算工作。1.3 積極參與公司固定資產(chǎn)的清查盤點1.4 完成資產(chǎn)管理部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。2工作質(zhì)量2.1 嚴(yán)格按照本公司固定資產(chǎn)管理制度的規(guī)定，會同固定資產(chǎn)歸口管理部門做好固定資產(chǎn)的日常管理工作。2.2 全面了解和掌握公司固定資產(chǎn)的擁有總量，會同有關(guān)部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的需要核定固定資產(chǎn)需用量，參與資產(chǎn)管理部對固定資產(chǎn)的更新改造和大修理計劃的審批。2.3 經(jīng)常深入固定資產(chǎn)歸口管理部門、使用部門，了解固定資產(chǎn)的完好狀況和使用狀況，并提出改進(jìn)措施和建議。2.4 嚴(yán)格執(zhí)行施工企業(yè)財務(wù)管理制度中關(guān)于固定資產(chǎn)的管理規(guī)定，組織固定資產(chǎn)的明細(xì)核算，正確計提固定資產(chǎn)折舊，不得多提、少提、漏提或重提。認(rèn)真按會計核算要求登記“固定資產(chǎn)”、“累計折舊”、“固定資產(chǎn)清理”和“待處理財產(chǎn)損溢”帳戶，確保帳證、帳帳相符。2.5 對公司固定資產(chǎn)發(fā)生的分類變動、購置、調(diào)入、調(diào)出、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、對外租賃等，應(yīng)督促有關(guān)部門或有關(guān)人員及時辦理手續(xù)，并據(jù)以登記會計帳冊，確保公司全部固定資產(chǎn)的帳、卡、實三相符。發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時向資產(chǎn)管理部經(jīng)理報告，并請示處理解決的意見。2.6 公司固定資產(chǎn)必須實行定期清查盤點，每年不少于一次。要根據(jù)上級的布置和要求，組織好每年度的年終清查盤點工作。發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)責(zé)成有關(guān)部門查明原因、弄清責(zé)任，并按規(guī)定的審批權(quán)限辦理報批手續(xù)。發(fā)現(xiàn)多余、閑置及保管、使用、維修不當(dāng)?shù)墓潭ㄙY產(chǎn)，應(yīng)在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上向資產(chǎn)管理部經(jīng)理提出處理意見，供領(lǐng)導(dǎo)決策參考。3素質(zhì)要求3.1 熟悉有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、施工企業(yè)會計制度、施工企業(yè)財務(wù)制度、中華人民共和國會計法等一系列財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 熟悉固定資產(chǎn)管理制度。3.3 具有一定的責(zé)任心和事業(yè)心，工作勤懇。3.4 具有會計上崗證和一定的實際經(jīng)驗。4工作程序（略）、甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 32-01資產(chǎn)管理部工資核算崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 認(rèn)真監(jiān)督公司工資總額的使用。1.2 審核發(fā)放工資、獎金。1.3 負(fù)責(zé)公司百元產(chǎn)值含量工資的計提、支用和結(jié)余核算。1.4 負(fù)責(zé)“含量工資包干結(jié)余”、“應(yīng)付工資”帳戶的明細(xì)分類核算。1.5 負(fù)責(zé)做好工資內(nèi)扣款的各項應(yīng)收款項的統(tǒng)計臺帳，搞好應(yīng)收醫(yī)療費用的明細(xì)分類核算管理，及時收回各種應(yīng)收款項。1.6 完成資產(chǎn)管理部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。2工作質(zhì)量2.1 根據(jù)上級批準(zhǔn)的工資總額年度使用計劃，協(xié)助人力資源部加強(qiáng)工資總額的管理，嚴(yán)格按人力資源部審核簽證的工資、獎金清冊發(fā)放職工工資總額。對不按規(guī)定濫發(fā)獎金、津貼的行為，應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)報告，并予以制止。2.2 根據(jù)公司實有職工人數(shù)、應(yīng)發(fā)工資的組成情況，審核各基層單位的工資資料表。2.3 復(fù)核各種工資扣款資料，正確編制公司本部工資核算單，結(jié)算和發(fā)放工資。2.4 按部門的職工分類，正確編制企業(yè)工資資料表，填制記帳憑證，經(jīng)資產(chǎn)管理部審核人員稽核后，會同現(xiàn)金出納提取現(xiàn)金或委托銀行組織發(fā)放。獎金發(fā)放簽收單必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，應(yīng)及時收回工資、獎金簽收單，并負(fù)責(zé)按月裝訂成冊，注明記帳憑證編號。裝訂成冊后，應(yīng)移交資產(chǎn)管理部會計檔案管理崗位工作人員，列入公司檔案妥善保管。2.5 認(rèn)真執(zhí)行上級部門審批同意的本公司百元產(chǎn)值含量工資提取、支用、結(jié)余管理規(guī)定，并按規(guī)定的系數(shù)分別提取產(chǎn)值含量工資和利潤含量工資，確保計提總額正確無誤。2.6 按月預(yù)提含量工資額，年終按清算規(guī)定做好百元產(chǎn)值含量工資的清算工作。正確劃分公司含量工資支用的性質(zhì)，不得將應(yīng)列入工資總額的支用數(shù)列入其他支用額中。2.7 年度百元產(chǎn)值含量工資的預(yù)清算和清算草表，應(yīng)征得公司總會計師簽署批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)前，不得對外提供財務(wù)清算報告。2.8 嚴(yán)格執(zhí)行國家制訂的施工企業(yè)會計制度，做好有關(guān)帳戶的會計核算工作。嚴(yán)格按記帳規(guī)則要求登記有關(guān)帳戶的會計帳冊，按月編制“百元產(chǎn)值含量工資提取支用月報表”。2.9 按工資總額的支付對象和公司成本費用核算辦法，正確編制“工資分配表”和有關(guān)業(yè)務(wù)事項的記帳憑證；按百元產(chǎn)值含量工資的核算要求，編制記帳憑證。3素質(zhì)要求3.1 熟悉有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、施工企業(yè)會計制度、施工企業(yè)財務(wù)制度、中華人民共和國會計法等一系列財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、方針、政策和制度.3.2 熟悉工資管理制度。3.3 具有一定的責(zé)任心和事業(yè)心，工作勤懇。3.4 具有會計上崗證和一定的實際經(jīng)驗。4工作程序（略）甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 33-01資產(chǎn)管理部專項工程核算崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 嚴(yán)格執(zhí)行本公司專項工程管理辦法的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)對經(jīng)批準(zhǔn)同意立項的專項工程組織成本核算和管理。1.2 嚴(yán)格劃清專項工程中資本性支出與收益性支出的界限，不得將資本性支出列入成本、費用。1.3 嚴(yán)格執(zhí)行施工企業(yè)財務(wù)管理制度和本公司專項工程管理辦法中有關(guān)專項工程的成本核算規(guī)定。1.4 負(fù)責(zé)專項工程的明細(xì)核算。1.5 完成資產(chǎn)管理部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。2工作質(zhì)量2.1 根據(jù)專項工程管理部門的“付款通知單”編制付款記帳憑證，負(fù)責(zé)編制與專項工程相關(guān)的各類會計記帳憑證。2.2 依照專項工程成本核算規(guī)定和項目竣工結(jié)算規(guī)定，完成日常會計核算工作事項，負(fù)責(zé)登記“專項工程”明細(xì)分類帳，并確保帳帳相符。2.3 專項工程完工后，參與項目的竣工驗收并負(fù)責(zé)編制決算；形成公司新增固定資產(chǎn)或追加原有固定資產(chǎn)原值的，應(yīng)立即填制專項工程竣工交接單通知固定資產(chǎn)歸口管理部門、使用部門，不得將已竣工項目長期掛帳或作未使用固定資產(chǎn)處理。2.4 經(jīng)常加強(qiáng)與經(jīng)營管理部及固定資產(chǎn)歸口管理部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系，了解專項工程的實施進(jìn)度，控制計劃投資額的有效使用，避免和減少企業(yè)投資損失。3素質(zhì)要求3.1 熟悉有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、施工企業(yè)會計制度、施工企業(yè)財務(wù)制度、中華人民共和國會計法等一系列財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 熟悉專項工程管理制度。3.3 具有一定的責(zé)任心和事業(yè)心，工作勤懇。3.4 具有會計上崗證和一定的實際經(jīng)驗。4工作程序（略）甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 34-01資產(chǎn)管理部工程施工核算崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 嚴(yán)格執(zhí)行施工企業(yè)會計制度和施工企業(yè)財務(wù)管理制度，切實加強(qiáng)對在建工程的成本管理工作。1.2 全面掌握本公司在建施工工程的預(yù)算總額狀況和工程施工進(jìn)度，負(fù)責(zé)應(yīng)收工程款項的及時催收，協(xié)助資產(chǎn)管理部經(jīng)理做好工程項目資金的日常收支統(tǒng)計。1.3 完成資產(chǎn)管理部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。2工作質(zhì)量2.1 負(fù)責(zé)具體指導(dǎo)管道工程分公司的工程成本核算工作和按月編制“在建工程項目成本表”。2.2 負(fù)責(zé)歸集在建工程施工期間的有關(guān)財務(wù)資料，準(zhǔn)確審核有關(guān)部門編制的有關(guān)工程成本費用支出的會計記帳憑證和“付款通知單”，辦理工程款項付款業(yè)務(wù)。2.3 負(fù)責(zé)對在建工程項目施工成本與預(yù)算對照的日常分析和監(jiān)督，嚴(yán)格控制工程預(yù)算成本的執(zhí)行。2.4 根據(jù)經(jīng)營管理部提供的工程項目整套竣工資料，及時辦理與建設(shè)單位間的項目資金清算和財務(wù)成果結(jié)算。2.5 負(fù)責(zé)登記“工程施工”的二級明細(xì)帳和“預(yù)收帳款”、“應(yīng)收帳款”、“應(yīng)付帳款”的工程款項明細(xì)帳，確保帳帳、帳證相符。3素質(zhì)要求3.1 熟悉有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、施工企業(yè)會計制度、施工企業(yè)財務(wù)制度、中華人民共和國會計法等一系列財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 熟悉工程施工管理制度。3.3 具有一定的責(zé)任心和事業(yè)心，工作勤懇。3.4 具有會計上崗證和一定的實際經(jīng)驗。4工作流程4.1 預(yù)付工程款(主材料費)支付費用財務(wù)審核領(lǐng)導(dǎo)審批有關(guān)部門填制付款通知單甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 35-01資產(chǎn)管理部成本和費用管理核算崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 依照施工企業(yè)會計制度和施工企業(yè)財務(wù)制度的規(guī)定，組織公司“管理費用”的會計核算工作。1.2 嚴(yán)格執(zhí)行公司費用開支的有關(guān)規(guī)定，不得將公司資本性支出列入費用開支。1.3 分解下達(dá)公司成本和費用計劃指標(biāo)，層層落實到各管理部門和所屬基層單位，幫助和指導(dǎo)部門、車間、班組開展群眾性的經(jīng)濟(jì)核算工作。1.4 配合資產(chǎn)管理部經(jīng)理實施對公司所屬各基層單位的財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況的月度、年度分析和考核。1.5 完成資產(chǎn)管理部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。2工作質(zhì)量2.1 登記“管理費用”明細(xì)帳，確保帳帳、帳證相符。2.2 編制費用分配和費用結(jié)轉(zhuǎn)的有關(guān)轉(zhuǎn)帳記帳憑證。2.3 嚴(yán)格按制度規(guī)定執(zhí)行預(yù)提費用的計提和待攤費用的攤銷辦法，正確計算預(yù)提費用和當(dāng)月應(yīng)攤銷的待攤費用額，保證會計核算工作的質(zhì)量。2.4 登記“預(yù)提費用”、“待攤費用”、“無形資產(chǎn)”和“遞延資產(chǎn)”帳戶的有關(guān)明細(xì)帳。3素質(zhì)要求3.1 熟悉有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、施工企業(yè)會計制度、施工企業(yè)財務(wù)制度、中華人民共和國會計法等一系列財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 熟悉成本費用管理制度。3.3 具有一定的責(zé)任心和事業(yè)心，工作勤懇。3.4 具有會計上崗證和一定的實際經(jīng)驗。4工作程序（略）甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 36-01資產(chǎn)管理部往來結(jié)算核算崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 對各類暫收、應(yīng)收、應(yīng)付等往來款項加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，并督促有關(guān)部門及時辦理清算，以防造成呆帳或壞帳。1.2 按財務(wù)制度規(guī)定按月正確計提應(yīng)付福利費，并準(zhǔn)確計入有關(guān)成本費用。1.3 負(fù)責(zé)對長期掛帳的往來款項實行催收或清償支付處理；對壞帳損失的處理，應(yīng)按本公司貨幣資金管理制度中的“壞帳損失管理辦法”嚴(yán)格執(zhí)行。1.4 完成資產(chǎn)管理部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。2工作質(zhì)量2.1 嚴(yán)格按記帳規(guī)則的規(guī)定，登記“應(yīng)付福利費”，“其他應(yīng)付款”、“長期借款”、“長期應(yīng)付款”、“壞帳準(zhǔn)備”以及“對外投資”帳戶的明細(xì)分類帳，做到帳證、帳帳相符。2.2 負(fù)責(zé)年終按財務(wù)制度中關(guān)于壞帳準(zhǔn)備金提取的規(guī)定和核銷處理規(guī)定，做好相關(guān)的會計核算工作。2.3 按月編制往來結(jié)算帳戶的“余額明細(xì)表”，列明單位名稱、內(nèi)容、發(fā)生日期及金額。對當(dāng)月結(jié)清的款項應(yīng)在“核銷”欄內(nèi)注明核銷日期和憑證編號?！坝囝~明細(xì)表”應(yīng)隨會計帳冊保管期裝訂成冊，妥善保存，“余額明細(xì)表”必須用鋼筆書寫或用圓珠筆復(fù)寫，不得使用復(fù)印件。3素質(zhì)要求3.1 熟悉有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、施工企業(yè)會計制度、施工企業(yè)財務(wù)制度、中華人民共和國會計法等一系列財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 具有一定的責(zé)任心和事業(yè)心，工作勤懇。3.3 具有會計上崗證和一定的實際經(jīng)驗。4工作程序（略）甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 37-01資產(chǎn)管理部稅利核算崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 依照流轉(zhuǎn)稅的征稅對象、范圍、稅率，按月正確計算應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額；計算房產(chǎn)稅、個人所得稅、車船使用稅、土地使用稅等應(yīng)納稅額，并及時完成納稅工作事項。1.2 根據(jù)公司當(dāng)月的有關(guān)業(yè)務(wù)收入、成本、稅金和期間費用，正確計算公司營業(yè)利潤；加強(qiáng)對公司營業(yè)外收支的日常管理、監(jiān)督和核算，保證公司實現(xiàn)利潤總額計算的準(zhǔn)確性和及時性，并依法交納企業(yè)所得稅。1.3 根據(jù)上級下達(dá)的利潤控制指標(biāo)和本公司的收入計劃、成本計劃等有關(guān)資料，按年、按季、按月編制利潤計劃，并落實到有關(guān)部門。經(jīng)常督促檢查，保證計劃的實現(xiàn)。1.4 協(xié)助資產(chǎn)管理部經(jīng)理加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)聯(lián)系，了解稅政管理工作的變化和動向。1.5 完成資產(chǎn)管理部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。2工作質(zhì)量2.1 稅利核算崗位工作人員是本公司各項應(yīng)交稅款納稅交庫的唯一辦稅人員，必須認(rèn)真辦理公司各項稅款向稅務(wù)部門的申報和及時足額的交庫事項。2.2 負(fù)責(zé)按記帳規(guī)則要求和會計制度規(guī)定，編制相關(guān)的會計記帳憑證，登記損益類帳戶（除“管理費用”外）和所有者權(quán)益類帳戶以及“應(yīng)交稅金”、“應(yīng)付利潤”、“其他應(yīng)交款”帳戶的明細(xì)分類帳，保證帳證、帳帳相符。3素質(zhì)要求3.1 熟悉有關(guān)企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)財務(wù)通則、施工企業(yè)會計制度、施工企業(yè)財務(wù)制度、中華人民共和國會計法等一系列財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、方針、政策和制度。3.2 熟悉稅務(wù)政策、法規(guī)。3.3 具有一定的責(zé)任心和事業(yè)心，工作勤懇。3.4 具有會計上崗證和一定的實際經(jīng)驗。4工作程序（略）甲公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) Q/SGGG GWGF 38-01資產(chǎn)管理部會計報表崗位規(guī)范1工作職責(zé)1.1 按月根據(jù)原始憑證編制記帳憑證，輸入電腦。1.2 根據(jù)輸入的憑證產(chǎn)生各類明細(xì)帳、分類帳、總帳。1.3 月末、季末、年末產(chǎn)生有限公司本部會計報表。1.4 月末、季末、年末負(fù)責(zé)收集內(nèi)部核算單位會計報表產(chǎn)生有限公司匯總會計報表。1.5 年末負(fù)責(zé)收集各所屬基層單位會計報表產(chǎn)生有限公司合并會計報表。1.6 完成資產(chǎn)管理部經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。2工作質(zhì)量2.1 根據(jù)規(guī)定的會計科目及已審核的記帳憑證，按時輸入電腦，并利用計算機(jī)軟件的功能、按照所采用的會計核算形式及時做好記帳工作。月份終了，編制總帳科目余額表試算平衡，并與有關(guān)明細(xì)帳核對，保證帳帳相符。2.2 每月終了，根據(jù)總帳和有關(guān)明細(xì)帳的記錄，編制資產(chǎn)負(fù)債表，