項目成本后評估報告(模板).doc

精品文檔 項目成本后評估報告模板請在上圖位置插入項目效果圖/完工實景照片本處圖片僅為示例 有限公司二零一四年 月.目 錄一、前言1二、項目概況21.項目位置22.規(guī)劃設計參數(shù)23.開發(fā)周期34.業(yè)態(tài)概況3三、評估綜述41.總成本對比42.施工圖階段目標成本與實際成本對比43.實際成本分析44.重點問題提要12四、評估詳述141.設計部門成本管理評估142.成本部門成本管理評估143.工程部門成本管理評估154.重點問題說明16.精品文檔一、前言 項目是 有限公司開發(fā)的 項目，已于 年 月完成項目結算。（項目現(xiàn)狀描述）例如項目實景照片、銷售情況、經(jīng)營情況、使用情況等為了合理地評價項目目標成本的執(zhí)行情況，總結成本管理工作的得失，為后續(xù)項目的成本測算和作業(yè)管理提供參照依據(jù)， 有限公司組織各有關部門編寫了本成本后評估報告。本成本后評估報告相關數(shù)據(jù)的截止時間為2014年 月。（其他特別情況說明）例如若有若干結算未完成的合同，需說明其未完成原因及其相關數(shù)據(jù)的處理方式等二、項目概況1.項目位置本項目（位于大連市星海灣商務中心區(qū)，距離大連國際機場10公里、火車站5公里，港口8公里，交通便利。項目基地坐落于星海灣東南側(cè)，北靠蓮花山，向南俯瞰大海，西臨太原街，南臨濱海西路。）以上為示例說明亦可采用于地圖圖片上標記位置的形式展示2.規(guī)劃設計參數(shù)本項目規(guī)劃設計指標詳見下表。表1 項目規(guī)劃設計指標明細表科目名稱單 位數(shù) 量備 注總用地面積其 中建設用地面積綠化用地面積代征道路面積代征綠化面積容積率-建設用地容積率總建筑面積其 中地上建筑面積地下建筑面積建筑密度%建設用地建筑密度綠地率%機動車停車位輛其 中地上停車位輛地下停車位輛其他建筑設計參數(shù)如下。建筑層數(shù)：（酒店地上20層，裙房3層，地下2層；酒店式公寓地上12層，地下2層；公寓地上12層，地下2層。）建筑高度：（酒店地上90.23米；酒店式公寓51.00米；公寓41.65米。）結構形式：（酒店、酒店式公寓為框架-剪力墻結構；公寓為剪力墻結構。）以上為示例說明,可視項目特征增加項目3.開發(fā)周期本項目于 年 月取得土地使用權，于 年 月動土開工，于 年 月整體竣工，歷時 年 月。4.業(yè)態(tài)概況本項目業(yè)態(tài)概況詳見下表。表2 項目業(yè)態(tài)明細表名 稱單 位數(shù) 量產(chǎn)品定位備 注可售面積-其 中可售業(yè)態(tài)1可售業(yè)態(tài)2可售地下停車位輛-不計算可售面積經(jīng)營面積-其 中經(jīng)營業(yè)態(tài)1經(jīng)營業(yè)態(tài)2經(jīng)營地下停車位輛-不計算經(jīng)營面積非可售/經(jīng)營面積-其 中地上非可售/經(jīng)營業(yè)態(tài)-地下非可售/經(jīng)營業(yè)態(tài)-含地下車庫面積等總建筑面積-例如可售業(yè)態(tài)住宅的產(chǎn)品定位可填毛坯房、中檔全裝修、豪華裝修等三、評估綜述1.總成本對比實際成本和各階段目標成本對比詳見下表。表3 實際成本和各階段目標成本對比表 單位：萬元科目編碼科目名稱可研階段目標成本方案階段目標成本施工圖階段目標成本實際成本備 注2開發(fā)前期費用3建筑工程費4安裝工程費5市政工程費6配套設施費7開發(fā)間接費不含資本化利息開發(fā)成本合計2.施工圖階段目標成本與實際成本對比本項目施工圖階段目標成本為 萬元，實際成本為 萬元，結算總額低于（/超出）目標成本 %，計 萬元。各一級科目、二級科目目標成本與實際成本對比詳見附表： 項目成本后評估表。其中，無一級科目、二級科目的實際成本超出目標成本。（/ 等一級科目、二級科目超出目標成本，超出原因?qū)⒃诘谒牟糠衷u估詳述中分別解釋原因，并提出改進措施。）3.實際成本分析實際成本組成中，開發(fā)前期費用為 萬元，建筑工程費為 萬元，安裝工程費為 萬元，市政工程費為 萬元，配套設施費為 萬元，開發(fā)間接費（不含資本化利息）為 萬元。實際成本組成比例詳見下圖。圖1 實際成本組成比例圖本圖僅為示例，需根據(jù)具體數(shù)據(jù)相應調(diào)整為更好的分析實際成本的相關指標和組成，以下將實際成本予以拆分，詳細分析實際成本的相關指標（含各業(yè)態(tài)單方指標、鋼筋含量、混凝土含量等）。對于其中造價占比較大的分部工程，如地基基礎工程、外立面工程、精裝修工程等，另詳細分析其相關指標。（地基基礎工程說明，如邊坡形式、降排水形式、樁基形式等）若為改造項目，可能無此項（外立面工程說明，如外立面做法形式等）（外立面工程主要材料說明，如玻璃形式、石材品種等）（精裝修工程說明，如精裝修大致做法形式、裝修檔次等）若有精裝修工程時相應填寫，否則刪除，同時刪除其對應的下列表格實際成本指標分析詳見下表。.表4 實際成本指標分析表科目名稱單位可售業(yè)態(tài)1可售業(yè)態(tài)2經(jīng)營業(yè)態(tài)1經(jīng)營業(yè)態(tài)2非可售/經(jīng)營業(yè)態(tài)1合計值備 注建筑面積m2總成本開發(fā)前期費用萬元建筑工程費萬元安裝工程費萬元市政工程費萬元配套設施費萬元開發(fā)間接費萬元不含資本化利息小 計萬元單方成本開發(fā)前期費用元/m2建筑工程費元/m2安裝工程費元/m2市政工程費元/m2配套設施費元/m2開發(fā)間接費元/m2不含資本化利息小 計元/m2其他指標鋼筋含量kg/m2混凝土含量m3/m2其中，地基基礎工程指標分析詳見下表。表5 地基基礎工程指標分析基坑類別項目名稱單位數(shù)量單價（元）合價(萬元）對應面積（m2）單方造價（元/m2)備注1#土石方土石方挖運m3對應地下建筑面積1#土石方土方回填m3對應地下建筑面積1#土石方對應地下建筑面積1#邊坡支護護坡樁m3/m對應基坑垂直投影面積1#邊坡支護錨桿m對應基坑垂直投影面積1#邊坡支護土釘墻m2對應基坑垂直投影面積1#邊坡支護對應基坑垂直投影面積1#降排水降水井口/m對應開挖面積1#降排水降水系統(tǒng)套對應開挖面積1#降排水止水帷幕m3對應開挖面積1#降排水對應開挖面積1#樁基CFG樁m3/m對應樁基承載建筑面積1#樁基砼灌注樁m3/m對應樁基承載建筑面積1#樁基抗拔樁m3/m對應樁基承載建筑面積1#樁基對應樁基承載建筑面積小計-其中，外立面工程指標分析詳見下表。表6 外立面工程指標分析樓座部位業(yè)態(tài)外裝做法展開面積（m2）外裝單方（元/m2)建筑面積（m2）建面單方（元/m2)墻地比/窗地比飾面主材品牌規(guī)格飾面主材價(元/m2)備注1#裙樓1大商業(yè)框架式玻璃幕墻含不銹鋼地彈門1#裙樓2大商業(yè)石材幕墻金彩麻2651#塔樓A座1寫字樓框架式玻璃幕墻6Low-e+12A+6Low-e 信義2351#塔樓A座2寫字樓鋁板幕墻上海吉祥2.5厚鋁單板2701#塔樓B座1商住公寓框架式玻璃幕墻8Low-E+12A+8鋼化玻璃 耀皮3801#塔樓B座2商住公寓鋁板幕墻盛業(yè) 3mm氟碳噴涂鋁單板2751#小計全樓-2#1-2層底商掛貼石材2#3-18層住宅外墻涂料2#小計1-18層-2#1-18層底商+住宅鋁合金外門窗含不銹鋼地彈門以上僅為填寫示例。具體填寫時，應分樓座、業(yè)態(tài)、外裝做法等分別填寫，墻地比、窗地比另需按樓座匯總其中，精裝修工程指標分析詳見下表。表7-1 精裝修工程指標分析（酒店部分）科目名稱合價(萬元）裝修面積（m2）精裝單方（元/m2)建筑面積（m2）建面單方（元/m2)備注硬裝大堂公區(qū)客房小計客房房型1折合 元/間客房客房房型2折合 元/間客房后場硬裝小計軟裝大堂客房小計客房房型1折合 元/間客房客房房型2折合 元/間客房公區(qū)軟裝小計運營物品采購折合 元/間客房硬裝部分可按工程實際建設情況詳列中餐廳、西餐廳、總統(tǒng)套、SPA等軟裝包含活動家具、窗簾布藝、精裝相關標志標識、藝術品等不同業(yè)態(tài)的精裝應適當變更表格格式，輔助用表中另列有商場、寫字樓參考模式運營物品采購由集團填寫表7-2 精裝修工程指標分析（公寓部分）科目名稱合價(萬元）裝修面積（m2）精裝單方（元/m2)建筑面積（m2）建面單方（元/m2)備注硬裝大堂電梯廳其他公區(qū)戶內(nèi)小計戶型1折合 元/戶戶型2折合 元/戶硬裝小計軟裝大堂戶內(nèi)小計戶型1折合 元/戶戶型2折合 元/戶軟裝小計軟裝包含活動家具、窗簾布藝、精裝相關標志標識、藝術品等根據(jù)實際裝修情況填寫，當軟裝量價較小時，可并入硬裝精裝修工程主要材料分析見下表。表7-3 精裝修工程主要材料分析科目名稱單位品牌規(guī)格型號數(shù)量單價備注硬裝石材1m2石材2m2瓷磚1m2瓷磚2m2墻紙1m2墻紙2m2吊頂1m2吊頂2m2吊燈1套吊燈2套櫥柜m門1樘門2樘潔具1套潔具2套軟裝活動家具1個活動家具2個窗簾布藝1m2窗簾布藝2m2藝術品1幅藝術品2幅根據(jù)實際裝修情況填寫表7-X系列表格需要按樓座分別填寫，當不同樓座的同種業(yè)態(tài)造價指標相近時，可以合并，并予以說明4.重點問題提要結合項目成本管理實際情況，根據(jù)收集的相關意見，在第四部分評估詳述中，將對以下問題解釋原因，并提出改進措施。（1）合約規(guī)劃問題；（2）變更簽證后補問題；（3）需要重點說明的其他問題。以上為示例說明，將根據(jù)具體項目分別收集和填寫四、評估詳述1.設計部門成本管理評估1.1實際成本與目標成本差異產(chǎn)生原因及改進措施根據(jù) 項目成本后評估表，無二級科目、三級科目的實際成本超出目標成本。（/根據(jù) 項目成本后評估表， 等二級科目、三級科目、合同超出目標成本?，F(xiàn)就超出原因逐一進行解釋，并提出改進措施。）區(qū)分二級科目、三級科目、合同等展開分析1.2過程管理評估設計部門參與完成設計采購項目 個。其中，招標項目 個，議標項目 個，直采項目 個。項目實施過程中，共發(fā)生設計變更 項，對應金額 萬元，占建安工程成本的 %。（設計變更產(chǎn)生的原因分析及改進措施）設計變更評價（合同管理評價）（建造標準的合理性評價）以上評價以定性評價為主，定量評價為輔1.3管理中的成功經(jīng)驗（相應展開說明）招標、合同簽訂、合同執(zhí)行、結算等過程中的成功經(jīng)驗，合理降低成本的措施等1.4管理中的教訓與不足（相應展開說明）可按發(fā)現(xiàn)的問題與不足、產(chǎn)生原因、相應啟示與建議的形式展開論述1.5關于管理的其他說明（相應展開說明）管理過程中的困惑、合理化建議等2.成本部門成本管理評估2.1實際成本與目標成本差異產(chǎn)生原因及改進措施根據(jù) 項目成本后評估表，無一級科目、二級科目的實際成本超出目標成本。（/根據(jù) 項目成本后評估表， 等一級科目、二級科目、合同超出目標成本?，F(xiàn)就超出原因逐一進行解釋，并提出改進措施。）區(qū)分一級科目、二級科目、合同等展開分析原因可為物料漲價、標準提高、規(guī)模擴大、定位改變、目標偏低、管理疏忽、政策因素等報批報建費相關合同暫于此處分析2.2過程管理評估成本部門參與完成工程采購等項目 個（不含設計采購項目）。其中，招標項目 個，議標項目 個，直采項目 個。（列舉合同價超目標成本情況、分析原因并提出改進措施）若有（動態(tài)成本管理評價，包括其編寫及時性、準確性等）（工程實施過程中相關因素對成本的影響評價）（主要材料成本的合理性評價）（合同管理評價）（結算管理評價）（各業(yè)態(tài)單方造價分析）以上評價以定性評價為主，定量評價為輔2.3管理中的成功經(jīng)驗（相應展開說明）招標、合同簽訂、合同執(zhí)行、結算等過程中的成功經(jīng)驗，合理降低成本的措施等2.4管理中的教訓與不足（相應展開說明）可按發(fā)現(xiàn)的問題與不足、產(chǎn)生原因、相應啟示與建議的形式展開論述2.5關于管理的其他說明（相應展開說明）管理過程中的困惑、合理化建議等3.工程部門成本管理評估3.1過程管理評估項目實施過程中，共發(fā)生簽證 項，對應金額 萬元，占建安工程成本的 %。（簽證產(chǎn)生的原因分析及改進措施）簽證評價（“先算后做”執(zhí)行情況）以上評價以定性評價為主，定量評價為輔3.2管理中的成功經(jīng)驗（相應展開說明）招標、合