金螳螂內(nèi)部控制鑒證報(bào)告.doc

蘇州金螳螂建筑裝飾股份有限公司內(nèi)部控制鑒證報(bào)告會(huì)審字20093277 號(hào)華普天健高商會(huì)計(jì)師事務(wù)所（北京）有限公司中國(guó)北京二九年三月五日4會(huì)審字20093277 號(hào)內(nèi)部控制鑒證報(bào)告蘇州金螳螂建筑裝飾股份有限公司全體股東：我們接受委托，按照財(cái)政部頒發(fā)的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范對(duì)后附的蘇州金螳螂建筑裝飾股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）管理層在2008 年12 月31 日作出的與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行了鑒證。一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定本報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露之目的使用，不得用作其它任何目的。我們同意將本鑒證報(bào)告作為公司年度報(bào)告的必備文件，隨同其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。二、管理層的責(zé)任按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)有效的內(nèi)部控制，并評(píng)估其有效性是公司管理層的責(zé)任。三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是對(duì)貴公司上述內(nèi)部控制的有效性獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。四、工作概述我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101 號(hào)歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)企業(yè)在所有重大方面是否保持了有效的內(nèi)部控制獲取合理保證。在鑒證過(guò)程中，我們實(shí)施了包括對(duì)內(nèi)部控制的了解，評(píng)估重大缺陷存在的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性，以及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。5五、內(nèi)部控制的固有局限性內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯(cuò)誤或舞弊而導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)發(fā)生且未被發(fā)現(xiàn)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或降低對(duì)控制政策、程序遵循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。六、鑒證結(jié)論我們認(rèn)為，貴公司管理層根據(jù)財(cái)政部頒布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)建立的與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制于2008 年12 月31 日在所有重大方面是有效的。華普天健高商會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：肖厚發(fā)（北京）有限公司中國(guó)北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：羅周彬二九年三月五日6蘇州金螳螂建筑裝飾股份有限公司董事會(huì)關(guān)于2008 年度內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告公司董事會(huì)及全體董事保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范（財(cái)會(huì)20087 號(hào)）、深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部控制指引、關(guān)于做好中小企業(yè)板上市公司2008 年年度報(bào)告工作的通知（深圳上2008167 號(hào)）和蘇州金螳螂建筑裝飾股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）內(nèi)部審計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，公司董事會(huì)對(duì)公司2008 年度內(nèi)部控制情況進(jìn)行了全面深入的檢查，在查閱了公司的各項(xiàng)內(nèi)控管理制度，了解公司有關(guān)單位和部門在內(nèi)部控制實(shí)施工作的基礎(chǔ)上，本著對(duì)全體股東負(fù)責(zé)的態(tài)度，對(duì)公司的內(nèi)部控制情況進(jìn)行評(píng)價(jià)并出具此報(bào)告。公司內(nèi)部控制流程包括了事前控制、事中控制和事后控制，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，以確保不存在內(nèi)部控制的空白或漏洞。公司已建立了良好的治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)和相關(guān)控制制度，重視建設(shè)良好的企業(yè)文化，在業(yè)務(wù)管理、資金管理、會(huì)計(jì)系統(tǒng)管理、人力資源與薪酬管理、信息溝通與披露管理等方面形成了較完整的內(nèi)部控制體系。一、公司內(nèi)部控制制度制定和執(zhí)行達(dá)到的目標(biāo)（一）公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)均遵守國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關(guān)規(guī)定。（二）建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，保證公司經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（三）建立健全行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行。（四）建立良好的企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，防止并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯(cuò)誤、舞弊行為，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)的安全完整。（五）保證公司披露信息真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。二、公司建立和實(shí)施內(nèi)部控制制度時(shí)，考慮了以下基本要素：7（一）目標(biāo)設(shè)定方面。公司堅(jiān)持走自主創(chuàng)新、科學(xué)發(fā)展的道路，奉行與客戶雙贏的戰(zhàn)略，通過(guò)方案創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，不斷超越客戶期望，實(shí)現(xiàn)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)和社會(huì)價(jià)值。（二）內(nèi)部環(huán)境方面。公司建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層等法人治理結(jié)構(gòu)，制定了相關(guān)議事規(guī)則和授權(quán)規(guī)定，三會(huì)根據(jù)公司章程的規(guī)定履行職權(quán)。公司內(nèi)部授權(quán)制度的建立保證了各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)。初步建立了科學(xué)的績(jī)效考核體系，人力資源的聘用、培訓(xùn)和績(jī)效考核制度已建立并付諸實(shí)施。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面。公司通過(guò)內(nèi)部控制制度對(duì)影響公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行確認(rèn)，確保公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。按照“權(quán)責(zé)分明、相互制衡”的原則，根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，初步建立由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層等法人治理結(jié)構(gòu)以及內(nèi)部審計(jì)、業(yè)務(wù)部門內(nèi)部控制所組成的風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu)，并明確劃分了各層風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略選擇的職能。（四）控制活動(dòng)方面。公司已建立對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理的內(nèi)部控制制度，并已有效實(shí)施。在供應(yīng)商選擇、產(chǎn)品采購(gòu)、生產(chǎn)管理、售后服務(wù)、產(chǎn)品研發(fā)等各個(gè)環(huán)節(jié)形成了完善的內(nèi)部控制體系。（五）信息與溝通方面。公司內(nèi)部控制確保了信息的適當(dāng)溝通，保證了與有效性相關(guān)的信息得到及時(shí)溝通。（六）內(nèi)部監(jiān)督方面。公司已建立由監(jiān)事會(huì)、內(nèi)部審計(jì)和管理評(píng)審為核心的內(nèi)部控制三級(jí)檢查監(jiān)督制度。三、公司內(nèi)部控制實(shí)施情況（一）內(nèi)部環(huán)境1、經(jīng)營(yíng)理念和企業(yè)文化公司以“引領(lǐng)社會(huì)潮流，成為行業(yè)標(biāo)桿，提供最佳服務(wù)，回饋員工、股東、社會(huì)”為使命宣言，堅(jiān)持“協(xié)同敬業(yè)、誠(chéng)信服務(wù)、以人為本、追求卓越”的經(jīng)營(yíng)理念和行為準(zhǔn)則，倡導(dǎo)員工通過(guò)努力工作獲取合理報(bào)酬，同時(shí)回饋股東、社會(huì)；通過(guò)增進(jìn)公司發(fā)展來(lái)促進(jìn)社會(huì)文明進(jìn)步最終實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值。公司通過(guò)建立健康、良好的企業(yè)文化和經(jīng)營(yíng)理念，培養(yǎng)了員工積極向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感，增強(qiáng)了凝聚力，實(shí)踐了現(xiàn)代化管理理念，引導(dǎo)公司提升治理水平，樹立良好形象和品牌。2、法人治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)8公司制訂了三會(huì)議事規(guī)則和總經(jīng)理工作細(xì)則，并嚴(yán)格按照法人治理結(jié)構(gòu)和相關(guān)規(guī)則分梯度治理。股東大會(huì)作為公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法運(yùn)作，依照同股同權(quán)的原則確保所有股東平等、充分行使其權(quán)利。公司董事會(huì)作為公司經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)，對(duì)公司股東大會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行了公司股東大會(huì)的各項(xiàng)決議，全面負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，為公司經(jīng)營(yíng)和發(fā)展做出了正確決策，保證了公司各項(xiàng)管理活動(dòng)的順利進(jìn)行。董事會(huì)下設(shè)各專門委員會(huì)嚴(yán)格按照專門委員會(huì)議事規(guī)則運(yùn)作，提高了董事會(huì)專業(yè)能力和綜合實(shí)力。監(jiān)事會(huì)作為公司常設(shè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)公司股東大會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)董事、總經(jīng)理及其他高管人員的行為及各子公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督及檢查，促進(jìn)了公司內(nèi)部控制的完善和提高。公司經(jīng)理層作為公司經(jīng)營(yíng)管理的主體，負(fù)責(zé)指揮、協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督各部門和控股子公司日常經(jīng)營(yíng)和運(yùn)作。2008 年，在總經(jīng)理的帶領(lǐng)下，提出了“標(biāo)桿管理”和“50/80”管理模式并在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中狠抓落實(shí)，保證公司的正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)，進(jìn)一步規(guī)范了公司工程操作過(guò)程，提高了工程施工安全性，保證了工程質(zhì)量，促進(jìn)了精品工程的出現(xiàn)，提高了公司管理能力和管理效率。公司內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)圖如附件一所示。3、機(jī)構(gòu)設(shè)置公司按照公司經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)的需要，對(duì)崗位及職責(zé)權(quán)限進(jìn)行合理設(shè)置和分工后設(shè)立了工程管理公司、金螳螂設(shè)計(jì)院、投標(biāo)中心、業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部、法務(wù)部、人力資源部、資金結(jié)算部、信息技術(shù)部、審計(jì)部和投資管理部等部門。各部門和崗位之間分工明確、相互聯(lián)系，確保了各機(jī)構(gòu)之間分工協(xié)作、相互制約、相互監(jiān)督。4、內(nèi)部審計(jì)為履行內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)，公司設(shè)立了獨(dú)立的審計(jì)部，配備了專職審計(jì)人員。審計(jì)部對(duì)公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，獨(dú)立開展審計(jì)工作，對(duì)公司及下屬子分公司的財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性、內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)部能及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理疏漏，提出改進(jìn)意見，促進(jìn)了公司治理水平和治理效率的提高。5、人力資源政策公司遵循“因事?lián)袢恕薄ⅰ白屵m合的人做適合的事”的原則，聘用認(rèn)同本企業(yè)文化、愛(ài)崗敬業(yè)、符合職位要求，有發(fā)展?jié)摿Φ娜藛T。公司已建立和實(shí)施了較科學(xué)的聘用、培訓(xùn)、輪崗、考核、獎(jiǎng)懲、晉升和淘汰等人事管理制度，保證了公司人力資源的穩(wěn)定發(fā)展。公司通過(guò)加強(qiáng)員工培訓(xùn)、為員工提供良好的福利和給予適當(dāng)激勵(lì)的措施，保證了公司人員穩(wěn)定性。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估9公司建立了良好的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和風(fēng)險(xiǎn)控制體系。通過(guò)建立完善的業(yè)務(wù)、法務(wù)、投標(biāo)、設(shè)計(jì)、工程項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)和信息化管理制度等多項(xiàng)制度，規(guī)范公司日常經(jīng)營(yíng)的各項(xiàng)流程，提高了各項(xiàng)工作的安全性，有效降低了公司運(yùn)營(yíng)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。尤其在業(yè)務(wù)流程方面，在實(shí)施捆綁經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了項(xiàng)目人員的風(fēng)險(xiǎn)教育和項(xiàng)目的前期評(píng)審，強(qiáng)調(diào)法務(wù)工作的重要性，降低了公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。工程項(xiàng)目承接前期召開項(xiàng)目評(píng)審會(huì)，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和盈利能力，并從業(yè)務(wù)承接、投標(biāo)至工程運(yùn)作、資金結(jié)算等方面加強(qiáng)了管理，合理控制了項(xiàng)目成本，降低了公司主營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高了公司盈利能力。（三）控制活動(dòng)1、公司內(nèi)部控制制度建立健全情況根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，在原有內(nèi)控制度基礎(chǔ)上公司制訂了獨(dú)立董事年報(bào)工作制度、審計(jì)委員會(huì)年報(bào)工作規(guī)程、內(nèi)部審計(jì)制度和防范控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用管理辦法，修改了公司章程，完善了公司內(nèi)控制度。上述制度使公司內(nèi)控制度更加規(guī)范、詳細(xì)，更具可行性，對(duì)公司工作運(yùn)營(yíng)更具指導(dǎo)性。2、公司內(nèi)部控制活動(dòng)具體實(shí)施（1）授權(quán)審批控制公司嚴(yán)格按照法人治理結(jié)構(gòu)運(yùn)作，明確了股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層的權(quán)力和授權(quán)方式。對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的日常事項(xiàng)和重大事項(xiàng)設(shè)立了規(guī)范的審批權(quán)限和審批流程，對(duì)于重大事項(xiàng)采取逐級(jí)審批的連簽制度，有效明確了各崗位權(quán)責(zé)，保證了公司控制規(guī)范。（2）會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制公司目前執(zhí)行的是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，并已建立了較為完善的ERP 財(cái)務(wù)系統(tǒng)。公司按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)法、稅法等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立了較為完善的財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度、內(nèi)部控制體系，規(guī)范了業(yè)務(wù)流程，完善了數(shù)據(jù)稽核機(jī)制，加強(qiáng)了資金管理，保證了數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析的準(zhǔn)確性，為公司決策層做出決策提供了必要的數(shù)據(jù)支撐。（3）財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制公司建立并落實(shí)了防范控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用管理辦法，有效防范控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資產(chǎn)，損害公司利益。公司建立并落實(shí)了對(duì)外擔(dān)保制度、對(duì)外投資制度和關(guān)聯(lián)交易制度，降低了公司資產(chǎn)變相外流的風(fēng)險(xiǎn)。公司建立并落實(shí)了貨幣資金內(nèi)部控制制度和施工部門資金、費(fèi)用支付規(guī)定，明確了資金管理方式和資金流動(dòng)流程，提高了資金管理安10全性。公司建立并落實(shí)了資金催收管理辦法、固定資產(chǎn)管理制度、項(xiàng)目成本、費(fèi)用管理制度、財(cái)產(chǎn)、物資清查盤點(diǎn)制度、存貨管理制度、工程（設(shè)計(jì)）項(xiàng)目管理流程的制度和內(nèi)部稽核制度，能有效防范公司財(cái)產(chǎn)被盜、外流和其他損失，確保了公司財(cái)產(chǎn)安全。（4）績(jī)效考核控制公司建立和實(shí)施了全面的績(jī)效考核制度。對(duì)下屬子分公司、管理區(qū)域、項(xiàng)目、人員等實(shí)施分級(jí)訂立責(zé)任狀，按期考評(píng)的方式，對(duì)各責(zé)任單位和員工進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，促進(jìn)了各責(zé)任單位和員工樹立明確的奮斗目標(biāo)，且能根據(jù)考評(píng)結(jié)果反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理狀況和出現(xiàn)的問(wèn)題，為公司制定發(fā)展策略、揚(yáng)長(zhǎng)避短提供依據(jù)，為員工薪酬及職務(wù)晉升等提供依據(jù)。（5）信息系統(tǒng)內(nèi)部控制通過(guò)企業(yè)信息化建設(shè)的投入，公司運(yùn)用信息系統(tǒng)加強(qiáng)了內(nèi)部控制，降低了內(nèi)部控制成本。目前，公司實(shí)現(xiàn)了無(wú)紙化辦公，實(shí)現(xiàn)了總公司和各分公司、辦事處之間的信息交流。公司制定了中心機(jī)房管理、網(wǎng)絡(luò)安全管理員、服務(wù)器備份、局域網(wǎng)絡(luò)管理辦法、違章使用公司網(wǎng)絡(luò)資源處罰辦法等制度，保證了網(wǎng)絡(luò)運(yùn)營(yíng)安全。通過(guò)推進(jìn)信息化建設(shè)使公司優(yōu)化了資源配置，使公司行政指揮和作業(yè)指揮系統(tǒng)能高效暢通，提高了公司對(duì)市場(chǎng)信息的快速反映能力，提高了管理效率，提升了管理水平，從根本上改善了公司管理方式。（6）重點(diǎn)控制活動(dòng)對(duì)分子公司控制事項(xiàng)：公司通過(guò)向全資及控股子公司委派董事、監(jiān)事以加強(qiáng)對(duì)其管理。同時(shí)，公司對(duì)分支機(jī)構(gòu)、分子公司實(shí)行統(tǒng)一的預(yù)決算管理、統(tǒng)一的財(cái)務(wù)政策和人力資源規(guī)劃；在內(nèi)部控制制度、對(duì)外擔(dān)保制度、投資管理制度等重大制度上實(shí)行統(tǒng)一審批；公司通過(guò)定期巡察，從經(jīng)營(yíng)、資金、人員、財(cái)務(wù)等方面實(shí)施綜合績(jī)效考核和檢查制度，履行必要監(jiān)管，及時(shí)掌握分子公司經(jīng)營(yíng)管理情況。報(bào)告期內(nèi)，未發(fā)現(xiàn)有分子公司違反上市公司內(nèi)部控制指引情形發(fā)生。關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)：公司制訂并落實(shí)了關(guān)聯(lián)交易制度，明確了關(guān)聯(lián)交易和關(guān)聯(lián)方的界定，規(guī)定了關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等事項(xiàng)，規(guī)范了公司關(guān)聯(lián)交易行為，確保公司關(guān)聯(lián)交易情況不損害公司和股東的利益。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)：公司制訂并落實(shí)了對(duì)外擔(dān)保制度，規(guī)定了對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的辦理程序、權(quán)限范圍、經(jīng)辦部門及其職責(zé)、被擔(dān)保企業(yè)的資格、反擔(dān)保事項(xiàng)、擔(dān)保決議和簽署、擔(dān)保事項(xiàng)的信息披露和擔(dān)保事項(xiàng)的跟蹤管理，有效規(guī)范了公司擔(dān)保行為，防范了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并保證了公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。11對(duì)外投資事項(xiàng)：公司制定并落實(shí)了對(duì)外投資制度，明確了投資決策管理機(jī)構(gòu)，規(guī)定了投資計(jì)劃、投資項(xiàng)目立項(xiàng)制度、投資決策程序、投資的實(shí)施、投資企業(yè)的管理、對(duì)分公司的管理、對(duì)控股子公司的管理、對(duì)參股公司的管理和投資企業(yè)商標(biāo)管理，規(guī)范了公司對(duì)外投資行為，降低了投資風(fēng)險(xiǎn)，確保了投資收益和公司穩(wěn)健發(fā)展。募集資金管理事項(xiàng)：公司制訂并落實(shí)了募集資金管理辦法，對(duì)募集資金的存儲(chǔ)、運(yùn)用、管理和監(jiān)督以及募集資金項(xiàng)目變更做出了明確規(guī)定。保證了募集資金使用合理、存儲(chǔ)安全，保證了公司、股東以及投資者的利益。報(bào)告期內(nèi)，公司未發(fā)生募集資金投資項(xiàng)目變更事項(xiàng)，募集資金投資項(xiàng)目均能按照募集資金投資計(jì)劃實(shí)施。信息披露事項(xiàng)：公司嚴(yán)格按照信息披露制度履行信息披露義務(wù)。公司信息披露工作由董事會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理，董事長(zhǎng)是公司信息披露的第一責(zé)任人，董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和組織公司信息披露工作的具體事宜，投資管理部為信息披露事務(wù)管理工作的日常工作部門，證券事務(wù)代表協(xié)助董事會(huì)秘書做好信息披露工作。報(bào)告期內(nèi)，公司信息披露公平、公正、公開，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。（四）信息與溝通1、內(nèi)部信息與溝通：公司建立了重大信息內(nèi)部報(bào)告制度，明確了內(nèi)部重大信息的傳遞、歸集程序，確保公司信息能得到有效管理，并及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露。公司建立了內(nèi)部網(wǎng)和OA 系統(tǒng)，提高了內(nèi)部信息交流效率。公司建立了內(nèi)部投訴制度，設(shè)立了內(nèi)部投訴郵箱，有效提高了內(nèi)部監(jiān)督。2、外部信息與溝通：公司建立并落實(shí)了信息披露制度，并設(shè)置專門部門，指派專人負(fù)責(zé)信息披露工作和與監(jiān)管部門溝通，保證了公司信息披露及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。公司設(shè)立業(yè)務(wù)部、企劃部等部門與行業(yè)協(xié)會(huì)組織、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來(lái)單位、網(wǎng)絡(luò)媒體等機(jī)構(gòu)溝通，開展信息交換工作，保證公司能及時(shí)、全面地獲取外部信息，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)開展和公司發(fā)展。（五）內(nèi)部監(jiān)督公司依照法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)范性文件設(shè)立了監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)、審計(jì)部等部門負(fù)責(zé)公司內(nèi)部監(jiān)督工作。公司監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)董事、經(jīng)理及其他高管人員的履職情形及公司依法運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督。報(bào)告期內(nèi)，監(jiān)事會(huì)充分行使了其權(quán)利，履行了其職責(zé)。公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通監(jiān)督和核查工作，確保董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督。報(bào)告期內(nèi)，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)通過(guò)定期召開會(huì)議聽取公司審計(jì)部匯報(bào)、實(shí)地考察、調(diào)研12等方式對(duì)公司內(nèi)部控制情況尤其是財(cái)務(wù)控制情況進(jìn)行了核查。公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)全公司及下屬各企業(yè)、部門的財(cái)務(wù)收支及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)督。報(bào)告期內(nèi)，公司審計(jì)部通過(guò)對(duì)公司現(xiàn)金、賬戶等不定期抽查和對(duì)設(shè)備、原材料等定期盤查及對(duì)重大事項(xiàng)跟蹤核查等方式，履行了審計(jì)職責(zé)。除上述監(jiān)督部門日常監(jiān)督外，公司還積極自查，以上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)為契機(jī)，徹底排查公司內(nèi)部控制可能存在的缺陷并及時(shí)整改。四、公司內(nèi)部控制制度檢查監(jiān)督情況和完善措施（一）內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的情況按照獨(dú)立運(yùn)行、相互制衡的原則，公司監(jiān)事會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、董事及其他高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)行為進(jìn)行全面監(jiān)督；內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、重大關(guān)聯(lián)交易行為、各分子公司和部門內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期和不定期的審計(jì)，并對(duì)關(guān)鍵部門采取突擊檢查的形式，以充分確定內(nèi)部控制制度是否得到了有效執(zhí)行。經(jīng)檢查確認(rèn)，公司的內(nèi)部控制已按照既定制度執(zhí)行且執(zhí)行良好，公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度已落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。內(nèi)控制度的良好運(yùn)行有效地防范了各種重大風(fēng)險(xiǎn)，公司的內(nèi)部控制制度已不存在重大缺陷。（二）完善內(nèi)控制度的有關(guān)措施1、進(jìn)一步加強(qiáng)公司員工尤其是董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在業(yè)務(wù)、職業(yè)道德等方面的培訓(xùn)，提高依法運(yùn)作意識(shí)，樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和危機(jī)意識(shí)，培育良好企業(yè)精神和內(nèi)部控制文化，為打造更有凝聚力的