國庫集中支付用款計劃.doc

國庫集中支付用款計劃 以下是招生考試網(wǎng)為大家整理的國庫集中支付用款計劃，希望大家能夠喜歡！更多資源請搜索工作計劃頻道與你分享！ 國庫集中支付用款計劃篇一關(guān)于簡化國庫集中支付分月用款計劃申報流程的通知 關(guān)于簡化國庫集中支付分月用款計劃申報 流程的通知 各省級國庫集中支付改革單位: 為提高工作效率，方便預(yù)算單位用款，我廳將從2008年1月1日起對現(xiàn)行的國庫集中支付分月用款計劃申報、審核流程進行適當簡化?，F(xiàn)將有關(guān)具體事項通知如下： 一、預(yù)算內(nèi)基本支出用款計劃改由我廳國庫處（國庫支付局）按季直接下達，預(yù)算單位原則不需申報。分季度下達比例按年初指標的40%、30%、15%、15%設(shè)定，前三季度計劃在當季的第一個工作日前下達，考慮到年終指標調(diào)整因素，第四季度計劃在11月下旬下達。年度中間發(fā)生指標追加的，在國庫集中支付系統(tǒng)收到電子指標后按追加指標全額增加當月或下月用款計劃；發(fā)生指標追減的，先調(diào)減第四季度用款計劃，不足抵扣的，再依次調(diào)整前三季度用款計劃。 對已實施國庫集中支付改革的預(yù)算單位，財政部門直接下達預(yù)算內(nèi)基本支出用款計劃（除工資統(tǒng)發(fā)部分）的支付類型為財政授權(quán)支付，單位也可根據(jù)需要自行申報財政直接支付類型的用款計劃，但應(yīng)事先報備國庫支付局，以對以后季度財政授權(quán)支付用款計劃下達數(shù)作相應(yīng)調(diào)整；對未實施改革的二級預(yù)算單位，財政部門直接下達預(yù)算內(nèi)基本支出用款計劃的支付類型為“財政直接支付其他”。 二、預(yù)算內(nèi)項目支出用款計劃由預(yù)算單位根據(jù)項目進度申報，我廳歸口業(yè)務(wù)處審核后由國庫支付局直接向預(yù)算單位發(fā)送，國庫處不再參與審核。 三、預(yù)算外基本支出和項目支出用款計劃由預(yù)算單位根據(jù)預(yù)算外收入收繳情況及項目進度申報，財政廳原審核流程保留不變，即廳相關(guān)業(yè)務(wù)處審核后轉(zhuǎn)國庫處復(fù)核，再由國庫支付局向預(yù)算單位發(fā)送。 二七年十二月三日 國庫集中支付用款計劃篇二新國庫集中支付操作手冊2015年 2015年國庫支付系統(tǒng)預(yù)算單位操作手冊 （一）國庫集中支付系統(tǒng)內(nèi)的指標 指標的數(shù)據(jù)來源于預(yù)算編制（1）單位編制-（2）財政匯總-（3）人大通過-（4）財政（國庫）下達指標，所以單位在指標階段只有查看功能。 指標查詢（主要解決指標來源是從哪個處室下達的，什么時間下的，現(xiàn)在單位執(zhí)行的情況） 1、單位數(shù)據(jù)查詢單位指標明細查詢可選擇條件（開始時間/截止時間/預(yù)算單位/預(yù)算項目/資金性質(zhì)/指標來源/支出功能分類/支付方式/指標文號/指標來源處室/指標特性/指標來源年度/撥款期間屬性/預(yù)算項目經(jīng)濟分類/）查詢 2、單位執(zhí)行數(shù)據(jù)查詢單位指標執(zhí)行情況查詢/預(yù)算單位/資金性質(zhì)/支付方式/核算類型/預(yù)算項目/指標來源/項目分類/指標特性/功能分類/編制機構(gòu)查詢 提示：1、對于年初預(yù)算未下達前需要開支的續(xù)建項目、臨時安排項目、必須建設(shè)的項目，在編制部門預(yù)算時應(yīng)編制成預(yù)撥項目，年初下達到預(yù)算單位后執(zhí)行。 （二）用款計劃 計劃申報（應(yīng)注意按規(guī)定時間申報，如果你想查看計劃停留的環(huán)節(jié)，請進入單位數(shù)據(jù)查詢計劃明細查詢操作日志，找到未處理崗位的位置后再聯(lián)系） 22 一、一級預(yù)算單位有多個基層單位用款計劃申報流程 （1）操作流程： 進入支付系統(tǒng)支付管理用款計劃錄入（包括基層單位和一級部門本級）選擇指標點擊錄入錄入計劃說明錄入金額添加附件（可添加計劃使用說明的文件或報表）保存用款計劃送審切換到審核用戶（包括基層單位和一級部門本級）支付管理單位用款計劃審核選擇計劃審核切換到錄入用戶基層單位匯總計劃打?。ù蛴〕鰜砗蠼o單位法人簽字蓋章）基層單位添加附件（2015年起單位用款計劃改為按季申報，基層預(yù)算單位在國庫集中支付系統(tǒng)中錄入季度用款計劃后，在系統(tǒng)單位用款計劃管理中生成基層預(yù)算單位用款計劃申報表，報本單位法人簽字后，并作為單位上報用款計劃的電子附件報一級預(yù)算單位審核，紙質(zhì)申報表留在基層單位財務(wù)部門備查） 一級部門計劃審核用戶進入支付系統(tǒng)一級部門計劃審核一級部門匯總計劃打?。ù蛴〕鰜砗蠼o單位法人簽字蓋章）一級部門添加附件（一級預(yù)算單位審核匯總所屬單位的用款計劃申報表，在系統(tǒng)單位數(shù)據(jù)查詢中生成一級預(yù)用款計劃匯總表報單位法定代表人簽字，并作為本部門在國庫集中支付系統(tǒng)中上報用款計劃的附件，紙質(zhì)匯總表留在一級單位財務(wù)部門備查） 23 （2）操作圖解： 1用款計劃錄入添加附件明細 2單位用款計劃審核 24 3、打印計劃申報表 4 .基層單位上傳附件 25 6一級部門計劃審核 7一級部門匯總計劃打?。▍R總計劃與明細計劃） 26 國庫集中支付用款計劃篇三“國庫集中支付”(5-7)月份用款計劃表 “國庫集中支付”（5-7）月份用款計劃表 開支渠道（經(jīng)費編碼及名稱-必須填寫）： 經(jīng)費審批人： 填報人： 聯(lián)系電話： 填報時間： 填報說明： (1)本表填報范圍指實行國庫集中支付的各類經(jīng)費（經(jīng)費本或撥款單上蓋有“國庫集中支付”字樣； (2)“（ ）月份用款”是指實際使用經(jīng)費的月份，并非填報日期； (3)“開支渠道”按項目的經(jīng)費編碼和名稱填寫。 (4)“支付類型”按財政直接支付和財政授權(quán)支付分別填列，單筆10萬以上的支出必須填報“財政直接支付”。 (5)“計劃用款金額” 是指預(yù)計使用的經(jīng)費額度，不得將全年支出或者經(jīng)費指標一次性申報，一般申報用款額度不超過3個月。 (6)用款計劃填報的開支內(nèi)容必須符合項目預(yù)算開支范圍，不得填報無預(yù)算、超預(yù)算的用款計劃。 (7)本表每月6日、18日之前由各學院、部門收齊后統(tǒng)一交計財處，由計財處匯總后上報市教育局和市財政局審批。 (8)本表請按規(guī)定時間編報，凡不報、漏報、遲報、少報項目及金額的，將會影響到經(jīng)費的使用。 國庫集中支付用款計劃篇四國庫集中支付操作流程 國庫集中支付操作流程 第一章：國庫單一帳戶體系的設(shè)置 一、縣財政局在人民銀行鄱陽縣中心支行開設(shè)的國庫單一帳戶。用于記錄、核算和反映財政預(yù)算內(nèi)資金和納入預(yù)算管理的政府性基金的收支活動。 二、縣財政局在商業(yè)銀行開設(shè)非稅收入資金財政專戶。用于記錄、核算和反映非稅收入資金的收支活動。 三、縣財政局在商業(yè)銀行開設(shè)的財政零余額帳戶。用于記錄、核算和反映實行直接支付方式的財政性資金活動。 四、縣財政局在商業(yè)銀行為預(yù)算單位開設(shè)國庫集中核算帳戶。用于記錄、核算和反映實行授權(quán)支付方式的財政性資金活動。 五、縣財政局在商業(yè)銀行開設(shè)清算備用金帳戶，用于現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)建成以前，辦理超過當天清算截止時間后實際發(fā)生授權(quán)支付的資金清算。清算備用金帳戶的額度由縣財政局確定。 六、經(jīng)省人民政府、省財政廳和市人民政府批準或授權(quán)，由縣財政局為預(yù)算單位在商業(yè)銀行開設(shè)特設(shè)專戶。用于記錄、核算和反映縣財政或預(yù)算單位的特殊專項資金活動。 月度用款計劃流程圖 2 第二章：月度用款計劃 月度用款計劃流程說明 一、預(yù)算單位依據(jù)批復(fù)的部門預(yù)算指標編制預(yù)算單位月度用款計劃表，在上報縣財政局業(yè)務(wù)股室，并提出財政直接支付和授權(quán)支付月度用款計劃數(shù)。 二、縣財政局業(yè)務(wù)股室在2個工作日內(nèi)審核預(yù)算單位的月度用款計劃后，上報送縣財政局國庫股匯總審核。 三、縣財政局國庫股對業(yè)務(wù)股室轉(zhuǎn)報的預(yù)算單位月度用款計劃在2個工作日內(nèi)進行匯總審核，審核通過后將批準的計劃傳達給縣國庫支付核算中心和預(yù)算單位。 四、縣國庫集中支付核算中心根據(jù)縣財政局批準的預(yù)算單位月度用款計劃，每月月底前2個工作日填制財政授權(quán)支付額度、清算額度匯總通知書和預(yù)算單位財政授權(quán)支付額度明細單，經(jīng)縣財政局國庫股結(jié)合國庫存款加蓋印章后，送人民銀行鄱陽縣支行和商業(yè)代理銀行。 月度用款計劃編制說明 一、編制方法 1、預(yù)算單位根據(jù)批準的部門預(yù)算編制月度用款計劃、該計劃按月編制，包括財政直接支付用款計劃和財政授權(quán)支付用款計劃兩部分。 2、預(yù)算單位月度用款計劃按照縣財政局統(tǒng)一制定的縣級預(yù)算單位月度用款計劃表編制。 3、預(yù)算單位依據(jù)批復(fù)的年度部門預(yù)算（或部門預(yù)算控制數(shù)）和項目進度，科學編制用款計劃。 4、預(yù)算單位在部門預(yù)算批復(fù)前，根據(jù)縣財政局下達的預(yù)算控制數(shù)編制月度用款計劃，待正式批復(fù)下達后，根據(jù)縣財政局批復(fù)的部門預(yù)算編制；月度用款計劃還應(yīng)同時結(jié)合部門預(yù)算收支執(zhí)行進度編制。 二、報送、批復(fù)時間 1、預(yù)算單位于每月20日前向縣財政局業(yè)務(wù)股室報送下月用款計劃，業(yè)務(wù)股室在2工作日內(nèi)完成審核后轉(zhuǎn)縣財政局國庫股，國庫股在2個工作日內(nèi)完成匯總審核后將批復(fù)結(jié)果傳送到國庫集中支付核算中心，再由縣國庫集中支付核算中心2個工作日內(nèi)傳代理銀行及預(yù)算單位。 2、年度財政預(yù)算執(zhí)行中發(fā)生追加、追減調(diào)整變化，預(yù)算單位在收到縣財政局預(yù)算調(diào)整文件后相應(yīng)調(diào)整用款計劃，報送縣財政局業(yè)務(wù)股室后轉(zhuǎn)縣財政局國庫股，分別在收到單位用款計劃的2個工作日完成審核批復(fù)。 3、月度用款計劃批復(fù)后一般不作調(diào)整，因特殊情況確需調(diào)整的預(yù)算單位應(yīng)提出申請，縣財政局業(yè)務(wù)股室、國庫股審批按正常計劃審核時間完成審核批復(fù)。 財政直接支付業(yè)務(wù)流程圖 5 國庫集中支付用款計劃篇五國庫集中支付系統(tǒng)操作步驟 國庫集中支付系統(tǒng)操作步驟 一、用款計劃申請批復(fù) 1、進入國庫集中支付系統(tǒng)，選擇沭陽縣國庫支付中心帳套，輸入用戶名和密碼，如下圖： 2、進入國庫集中支付功能-用款計劃管理-分月用款計劃編制，選擇預(yù)算單位，輸入功能分類科目、預(yù)算單位、歸口科室、資金性質(zhì)、經(jīng)濟分類，支出類型、預(yù)算管理類型、指標來源、支付方式、計劃金額和摘要。輸入完成后點擊保存按鈕。如下圖： 3、保存完成后，點擊審核批復(fù)按鈕，將用款計劃批復(fù)至國庫支付中心。需要查看各預(yù)算單位的用款計劃，可以到用款計劃登記簿中查詢。 4、用款計劃批復(fù)后不可以修改，發(fā)現(xiàn)錯誤需要修改的，必須將審核批復(fù)撤消后才可以修改。進入用款計劃批復(fù)功能窗中，點擊已批復(fù)頁簽，選擇需要撤消批復(fù)的用款計劃，點擊撤消按鈕，如下圖： 然后進入用款計劃登記簿功能窗中，點擊已審核頁簽，選擇需要取消審核的用款計劃，點擊銷審按鈕。至此用款計劃才可以修改。如下圖： 二、支付申請輸入審核 1、 資金會計或報帳員進入國庫集中支付功能-支付管理-支付憑證成批錄入功能，選擇付款人全稱、業(yè)務(wù)科室、預(yù)算單位，該預(yù)算單位的用款計劃自動顯示，根據(jù)該用款計劃填制支付憑證信息，填制完成后點保存按鈕。如下圖： 2、 審核會計進入支付憑證登記簿功能中，點擊未審核頁簽，選中需要審核的支付申請，點擊審核按鈕。需要修改的先將審核取消再修改。如下圖： 三、支付會計打印支付憑證并確認 支付會計進入支付憑證登記簿中，打開審核過的支付憑證，點打印按鈕，并審核確認。 支付憑證經(jīng)支付會計確認后，不再可以打印修改，需要修改并打印的，必須將確認取消。進入確認管理功能下的支付憑證登記簿中，選中支付憑證，點擊反確認按鈕。如下圖： 四、查詢 進入國庫集中支付功能下的帳表輸出，對用款計劃執(zhí)行結(jié)余匯總表、用款計劃明細表、財政支出日報表、財政資金收支結(jié)余情況表等進行查詢。 國庫集中支付用款計劃篇六用款計劃(2011年9月) 國庫集中支付用款計劃篇七財政國庫集中支付流程說明 財政國庫集中支付流程說明 一、用款計劃報送及審批流程 （一）預(yù)算單位報送用款計劃 1、申報時限：預(yù)算單位必需于每月1-5日（節(jié)假日順延）前申報當月用款計劃，應(yīng)盡量詳盡列出當月可能的用款計劃，每月1-5日后除追加、返還等臨時性急需支出的資金外，原則上預(yù)算單位新上報的用款計劃，財政部門將并入下個月一并審批。 2、申報方式：預(yù)算單位用電子版直接申報用款計劃，紙質(zhì)計劃表打印后送職能股室審批。 3、注意事項： 1) 各單位盡量使用直接支付。授權(quán)支付額度每個單位每個月最高5000元，少于10人的單位每個月最高3000元。通訊誤餐費可按季度單獨申請授權(quán)支付。單位到外地出差的大額費用報銷和其他必須支付大額現(xiàn)金的可單獨申請授權(quán)支付，需寫詳細說明（單位負責人簽字并加蓋單位公章）。 2) 目前由單位基本戶劃轉(zhuǎn)的住房公積金、社保、醫(yī)保、電話費等可以申請由零余額帳戶直接支付到基本戶，需提供公積金中心、醫(yī)保中心開具的材料復(fù)印件。農(nóng)村義務(wù)教育中央專項全部直接轉(zhuǎn)入基本戶。其他款項都不得轉(zhuǎn)入基本戶。今后有新規(guī)定另行通知。 3) 各單位的上級指標由財政局各業(yè)務(wù)股室錄入，預(yù)算股審核下達。各單位需及時與財政局股室核對上級指標，并嚴格按照上級指標文件規(guī)定的用途開支，需要撥到專戶的可申請直接支付到專戶。 4) 各單位用款審批表上的單位負責人、經(jīng)辦人需用簽名、不能用蓋章的。 （二）財政部門審批下達用款計劃 1、審批下達時限 （1）職能股室：每月7日前（節(jié)假日順延），各職能股室審核單位計劃審批表后，報分管領(lǐng)導審核； （2）分管領(lǐng)導：每月8日前（節(jié)假日順延）審核； （3）局長：每月10日前（節(jié)假日順延）審核并下達單位用款計劃額度。 2、審批下達方式 （1）職能股室：電子版與紙質(zhì)均需審核，并在紙質(zhì)審批表上簽字； （2）分管領(lǐng)導：電子版審核； （3）局長：電子版與紙質(zhì)均需審核，并在紙質(zhì)審批表上簽字。 （4）國庫支付中心：每月10日前（節(jié)假日順延）將預(yù)算單位用款額度報送市人行、代理銀行。 二、直接支付審批時限流程 （一）預(yù)算單位報送用款申請 1、申請時限：預(yù)算單位在接收財政部門下達用款計劃額度后，每周一至周四申請集中支付款項（周五申報的下周支付）。 2、申請方式：以電子版申報，并提供紙質(zhì)直接支付申請表，申請表須經(jīng)單位經(jīng)辦人及負責人簽字并加蓋預(yù)留印鑒。 （二）財政部門審核支付用款申請 1、審核時限： 財政局國庫支付中心每周一至周四集中審核、支