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工程款支付制度 (2) 蘇地字xx()號地華集團建設(shè)工程工程款支付制度第一章總則第1條為規(guī)范集團建設(shè)工程財務(wù)行為，加強工程款支付管理，提高建設(shè)資金的使用效益，有效規(guī)避資金和工程風(fēng)險，特制定本制度。 第2條本制度適用于地華集團所有建廠、養(yǎng)殖工程項目，包括對新建、改建、擴建等項目。 第3條承包商、建設(shè)單位、監(jiān)理公司必須嚴格遵照本制度執(zhí)行工程進度款的申請、審核、撥付工作。 第二章工作程序第4條工程款支付管理方式 1、新建、改建和擴建工程資金實行計劃管理，無預(yù)算、無合同、無用款計劃的各類工程項目，各分（子）公司財務(wù)部對其款項一律不得支付。 2、新開工工程，支付首筆進度款前，項目部應(yīng)向各分（子）公司財務(wù)部提交有關(guān)項目造價的資料和有關(guān)合同，并負責(zé)監(jiān)督施工單位及時上報該工程項目預(yù)算，從而保證各建設(shè)公司財務(wù)部做好事前管理。 第5條工程進度款支付程序 1、承包商簽署承包合同后，在圖紙下發(fā)后20日內(nèi)編制預(yù)算書，并按合同規(guī)定編制形象進度、月度資金使用計劃及進度報告表，并報送項目監(jiān)理公司、建設(shè)單位審核確認，如不報送相關(guān)資料則該形象進度、月度不考慮其進度款撥付；合同規(guī)定日報送本月進度款的支付申請及附表并提出下一月資金使用計劃及附表。 2、承包商每月根據(jù)實際完成工程量向工程部提出進度款支付申請，并附該月工程完成量（含工程變更完成量）和該月形象進度表，承包商應(yīng)如實報告該月工程完成量、價，不得虛報重報，如超過經(jīng)建設(shè)單位審核并經(jīng)承包商認可價的10%時，建設(shè)單位有權(quán)暫扣該月進度款。 3、項目部負責(zé)監(jiān)督工程項目各階段（月、形象進度）資金使用計劃，定期檢查、匯報工程實際進展情況，審核承包商進度報表及付款申請，并提出具體審核意見及建議。 4、項目部在項目實施過程中監(jiān)督承包商工程項目實施情況，每月進行投資計劃值與實際值作比較，制作各類投資控制表。 對進度滯后的工程項目分析原因，并采取適當(dāng)有效措施。 5、項目人員做好現(xiàn)場的技術(shù)經(jīng)濟簽證工作(詳公司簽證制度或流程)，對各種現(xiàn)場簽證的真實性負責(zé)。 未經(jīng)現(xiàn)場工程師審查同意而實施的工程變更，工程量不予計量；未經(jīng)現(xiàn)場工程師核實的簽證，有關(guān)工程量不予認可，并不得計入工程結(jié)算。 6、項目人員部必須熟悉、理解合同條款，制定可行的進度款支付辦法，熟悉工程量計算原則，作為現(xiàn)場核實工程量依據(jù)，如合同條款變更，應(yīng)及時作相應(yīng)調(diào)整。 7、項目工程人員必須依據(jù)合同條款及工程定額嚴格審核工程量價款。 并在現(xiàn)場工程師(監(jiān)理和建設(shè)單位代表)簽署質(zhì)量及形象進度意見后，才進行工程計算，嚴防重報虛報。 8、分公司預(yù)算處人員對承包商進度款支付申請必須按合同條款審核，核實工程量價款，簽署支付意見，再報送分公司總經(jīng)理簽署撥付款意見書、集團總部相關(guān)部門簽署撥付款意見書，最后送財務(wù)部作為撥付工程進度款的依據(jù)。 9、為明確進度款支付各環(huán)節(jié)的責(zé)任及利于進度款支付控制，進度款支付管理應(yīng)以文檔等流轉(zhuǎn)的形式進行。 10、進度款支付申請過程中，工程完成質(zhì)量及形象進度、進度款支付情況均由項目部統(tǒng)一負責(zé)解釋；現(xiàn)場簽署工程量需由項目部與分公司預(yù)算處共同計量，并初步確認，圖紙完成量、價均由預(yù)算處人員負責(zé)解釋。 11、分管總裁具有工程進度款的最終審批權(quán)限。 審批實行逐級審批，流程另詳 12、施工單位將開具的當(dāng)期有效發(fā)票、農(nóng)民工工資共管帳戶和當(dāng)期工程款余額（當(dāng)期審批進度款扣除人工工資后的余額）進帳銀行帳戶和財務(wù)要求的其他有效工程資料，提交項目部工程款支付經(jīng)辦人員。 13、項目部經(jīng)辦人員將經(jīng)過審批的工程結(jié)算書和工程款支付申請表、工程款支付證書、報驗申請表（外部監(jiān)理項目還須有集團工程結(jié)算中心工程款批復(fù)表），會同上述施工單位提交的有關(guān)資料，到其項目所屬分（子）公司財務(wù)部領(lǐng)款。 14、各分（子）公司財務(wù)科在核實無誤，且將已發(fā)生的水電費、罰款和索賠款等應(yīng)扣款必須以現(xiàn)金形式收取后方可付款。 15、支付工程進度款在工程竣工結(jié)算尚未進行審計前，不得超過合同約定的比例（金額）。 第6條工程結(jié)算款支付程序 1、工程竣工且按照地華集團工程驗收制度進行驗收后，施工單位必須在合同約定的時間內(nèi),依據(jù)集團董事局下發(fā)的地華集團工程結(jié)算制度將工程結(jié)算書及相關(guān)資料送交各分（子）公司項目部，按照集團要求辦理工程結(jié)算事宜，直至出具最終審計報告。 3、各分（子）公司項目部接到最終審計報告后，通知施工單位辦理工程結(jié)算款手續(xù)。 各分（子）公司財務(wù)部應(yīng)按合同約定預(yù)留工程質(zhì)量保證金，并待項目質(zhì)保期滿且無質(zhì)量問題后方可支付。 4、施工單位每次結(jié)算的工程款必須開具稅務(wù)專用發(fā)票，做到見票付款。 5、各分（子）公司財務(wù)部應(yīng)參與工程竣工的驗收檢查工作。 財務(wù)人員還應(yīng)不定期到施工現(xiàn)場查看實際工程進度，加強監(jiān)督管理。 第7條工程結(jié)算款支付流程 1、根據(jù)項目付款情況，建廠項目進度款支付目前分為軟件平臺支付及紙質(zhì)報表形式支付兩種路徑，付款額度在合同價的80%以內(nèi)的在軟件平臺上申請支付，付款額度超過合同價80%以外的用紙質(zhì)報表形式支付，其具體流程見流程表 一、二。 2、軟件平臺付款流程說明2. 1、由監(jiān)理工程師發(fā)起，附件需提交報驗申請表、支付申請表、審核意見單（附進度照片）、預(yù)算書或核量單，其支付證書由軟件自動生成。 2. 2、工程簽量子目少的直接在報驗表填，子目較多的另列表格簽，需注明“僅供進度付款用，以結(jié)算審核量為準(zhǔn)”。 3、紙質(zhì)需由監(jiān)理簽發(fā)支付證書，其他資料報送同軟件平臺報送 4、軟件平臺上生成的支付證書及紙質(zhì)付款文件由文員登記臺帳，傳真，打印，按專業(yè)分發(fā)給專業(yè)工程師審核，送至經(jīng)理、總裁簽字，文員存檔支付證書，流程結(jié)束。 第三章附則第8條本制度與法律沖突之處依法律為準(zhǔn)。 第9條本制度解釋權(quán)歸地華集團財務(wù)部、工程管理中心，監(jiān)督執(zhí)行權(quán)歸集團總經(jīng)辦。 第10條本制度自頒布之日起試行三個月，前期相關(guān)制度自行廢止，未盡事宜將另行補充。 第四章附表附表一走軟件平臺支付進度款支付流程表一合同付款會簽發(fā)起由監(jiān)理工程師發(fā)起，附件為同意項目經(jīng)理會簽根據(jù)進度情況，按合同約定簽署意見(是否滿足付款結(jié)點，質(zhì)量是否符合要求等)，審核累計付款，項目部初核工程量同意同意拒絕建設(shè)處總經(jīng)理會簽根據(jù)項目經(jīng)理意見及現(xiàn)場情況宏觀(進度、質(zhì)量、安全等)控制同意同意同意同意完成會簽由文員打印傳至項目部，并登記付款臺賬、存檔支付證書質(zhì)量報驗申請表、進度付款申請表（能體現(xiàn)累計付款）、支付簽收表、批復(fù)表、核量單或預(yù)算書、進度照片等分管總裁會簽宏觀控制，解決疑難分公司預(yù)算工程師會簽按合同約定核價，對量、價進行把關(guān)（特別是費率合同要注意）總經(jīng)理會簽宏觀控制，解決疑難合同預(yù)算部會簽按合同約定控制量、價，解決專業(yè)疑難附表二走紙質(zhì)支付進度款支付流程表二由監(jiān)理工程師簽發(fā)支付證書，附件為質(zhì)量報驗分公司預(yù)算工程師按合同約定核價，對量、價進行把關(guān)，在審核意見書上寫出簡單計算審核過程申請表、工程款支付申請表、付款申請書、支付簽收表、批復(fù)表、核量單或預(yù)算書、進度照片等。 項目經(jīng)理會簽根據(jù)進度情況，按合同約定簽署意見(是否滿足付款結(jié)點，質(zhì)量是否符合要求等)，審核累計付款，項目部初核工程量分管總裁會簽宏觀控制，解決疑難建設(shè)處總經(jīng)理根據(jù)項目經(jīng)理意見及現(xiàn)場情況(進度、質(zhì)量、安全等)宏觀控制總經(jīng)理會簽宏觀控制，解決疑難合同預(yù)算部會簽按合同約定控制量、價，解決專業(yè)疑難完成會簽由文員傳至項目部，并登記付款臺賬財務(wù)總監(jiān)審核已付款情況附表三報驗申請表工程名稱編號注所簽工程量為暫定量，以結(jié)算審核量為準(zhǔn)致我單位已完成了工作，現(xiàn)報上該工程報驗申請表；請予以審查和驗收。 附件 一、工程進展情況描述 二、是否符合合同付款要求承包單位（章）項目經(jīng)理（簽字）日期已完工程內(nèi)容及工程量核實結(jié)果（此處如實填寫工程量，子目多的可以做預(yù)算附表）質(zhì)量驗收情況如實填寫項目監(jiān)理項目負責(zé)人日期附表四工程款支付申請表工程名稱編號致（建設(shè)單位名稱）我單位已完成了工作，符合合同約定的頁碼要求，按合同的條規(guī)定，建設(shè)方應(yīng)在年月日前支付該項目工程款共計人民幣（大寫）（小寫）。 具體如下1.本工程投標(biāo)總價款為2.本工程合同總價款為其中總?cè)斯べM為3.本次申請支付款為其中人工費為4.截止目前累計已支付工程款為其中人工費累計已支付我單位承諾不論建設(shè)單位最終批復(fù)額為多少，我單位在收到的本次工程款中均已包含本次支付節(jié)點工期內(nèi)的全部人工費，我單位將首先確保農(nóng)民工工資的足額發(fā)放。 如果發(fā)生民工工資糾紛等事件，由我單位負全責(zé)，且每發(fā)生一次，我單位自愿在最終結(jié)算總價的基礎(chǔ)上再下浮2%。 施工單位（章）項目經(jīng)理（簽字）申請日期（承包人在申請工程款支付時，必須按此表格填寫）附表五有限公司工程項目工程進度款支付批復(fù)表單位工程施工單位工程款支付情況（萬元）合同總價累計已支付工程款（不含本次批復(fù)）本次施工方申請額本次建設(shè)方審核額本次結(jié)算中心批復(fù)額施工進度描述（在本欄內(nèi)插入能夠反映施工進度的工程圖片，并寫明進度情況、拍攝時間和拍攝部位）總體進度合同對應(yīng)條款付款方式驗收意見駐現(xiàn)場監(jiān)理工程師送審時間分公司預(yù)算處批復(fù)意見審批工程師審核時間結(jié)算中心審核時間附表六工程款支付簽收表工程名稱編號（承包人在簽收工程款時，必須按此表格填寫）致支付工程款共計人民幣（大寫）（小寫元）其中1.承包單位申報款為其中人工費為2.經(jīng)審核承包單位應(yīng)得款為其中應(yīng)得人工費為3.本期應(yīng)扣款為4.本期應(yīng)付款為5.本工程總價款為6.截止目前累計已支付工程款（不含本次批復(fù)額）7.截止目前累計已支付人工費（不含本次批復(fù)額）我單位承諾我單位在收到的本次工程款已可以足額支付所有應(yīng)付的民工工資，收款后我單位將首先確保農(nóng)民工工資的足額發(fā)放。 如果發(fā)生民工工資糾紛等事件，由我單位負全責(zé)，且每發(fā)生一次，我單位自愿在最終結(jié)算總價的基礎(chǔ)上再下浮2%。 施工單位（章）項目經(jīng)理（簽字）簽收日期附表七工程款支付證書工程名稱編號根據(jù)施工合同的規(guī)定，經(jīng)審核承包單位的付款申請和報表，并扣除有關(guān)款項，同意本期支付工程款共計人民幣（大寫）（小寫元）其中1.承包單位申報款為其中人工費為2.經(jīng)審核承包單位應(yīng)得款為其中應(yīng)得人工費為3.本期應(yīng)扣款為4.本期應(yīng)付款為5.本工程總價款為6.截止目前累計已支付工程款（不含本次批復(fù)額）7.截止目前累計已支付人工費（不含本次批復(fù)額）附件項目監(jiān)理項目經(jīng)理項目財務(wù)分公司預(yù)算處分公司建