用友ERP8.72教學案例(教學用).doc

用友ERP-U8.72總賬及供應鏈課堂演示實驗實驗一 系統(tǒng)管理和基礎設置實驗目的1掌握用友ERP-U8管理軟件中系統(tǒng)管理和基礎設置的相關內容。2理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的作用及基礎設置的重要性。實驗內容1建立帳套；2增加操作員；3進行財務分工；4輸入基礎信息；5備份帳套數(shù)據(jù)；6修改賬套參數(shù)。實驗準備1已正確安裝用友ERP-U8管理軟件。2設置系統(tǒng)日期格式為“yyyy-mm-dd”。實驗資料1建立新帳套(1)賬套信息帳套號：007；賬套名稱：北京陽光信息技術股份有限公司；采用默認賬套路徑；啟用會計期：2012年4月；會計期間：默認。(2)單位信息單位名稱：北京陽光信息技術有限公司；單位簡稱：陽光公司；單位地址：北京市海淀區(qū)信息路999號；法人代表：肖劍；郵政編碼：100888；聯(lián)系電話及傳真：01062898899；稅號：110 108 200 711 013。(3)核算類型該企業(yè)的記賬本位幣：人民幣(RMB)；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質：2007年新會計制度科目；帳套主管：本人名字；選中“按行業(yè)性質預置科目”復選框。(4)基礎信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務處理時，需要對存貨、客戶、供應商進行分類。(5)分類編碼方案該企業(yè)的分類編碼方案如下：科目編碼級次：4222 客戶和供應商分類編碼級次：223收發(fā)類別編碼級次：12 部門編碼級次：122結算方式編碼級次：12 地區(qū)分類編碼級次：223 存貨分類編碼級次122(6)數(shù)據(jù)精度該企業(yè)對存貨數(shù)量、單價小數(shù)位定為2。2財務分工(功能級權限設置，還有數(shù)據(jù)級、金額級)(1)001 本人名字(口令：1)帳套主管,負責財務全面工作。所在部門：財務部。負責財務業(yè)務一體化管理系統(tǒng)運行環(huán)境的建立，以及各項初始設置工作；負責管理軟件的日常運行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、安全、正常運行；負責總賬管理系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結賬工作；負責報表管理及其財務分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權限。(2)002 王晶(口令：2)所在部門：財務部。負責現(xiàn)金、銀行帳管理工作；具有“總賬憑證出納簽字”、“總賬出納”的操作權限。(3)003 馬方(口令：3)所在部門：財務部。負責總賬系統(tǒng)的憑證管理工作以及客戶往來、供應商往來管理工作。具有總賬管理、應收款管理、應付款管理的全部操作權限。(4)004 白雪(口令：4)所在部門：采購部。主要負責采購業(yè)務處理。具有公共目錄設置、公共單據(jù)、應收款管理、應付款管理、總賬管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算的全部操作權限。(5)005 王麗(口令：5)所在部門：銷售部。主要負責銷售業(yè)務處理。權限同白雪。注意：以上權限設置只是為了教學過程中的學習，與企業(yè)實際分工可能有所不同，企業(yè)相關操作員比較多，分工比較細致。3系統(tǒng)啟用以賬套主管身份注冊進入企業(yè)應用平臺，啟用“總賬”、“采購管理”、“銷售管理”、“庫存管理”、“存貨核算”、“應收款管理”、“應付款管理”系統(tǒng)。啟用日期為2012-04-01。4設置基礎檔案北京陽光信息技術有限公司分類檔案資料如下：(1)部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理中心管理部門202采購部采購管理101總經(jīng)理辦公室綜合管理3制造中心生產部門102財務部財務管理301一車間生產制造2供銷中心供銷管理302二車間生產制造201銷售部市場營銷(2)人員類別本企業(yè)在職人員分為4類：1001-企業(yè)管理人員；1002-經(jīng)營人員；1003-車間管理人員；1004-車間人員。(3)人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門是否業(yè)務員是否操作員對應操作員編碼101肖劍男企業(yè)管理人員總經(jīng)理辦公室是否001本人姓名男企業(yè)管理人員財務部是是001002王晶女企業(yè)管理人員財務部是是002003馬方女企業(yè)管理人員財務部是是003004白雪女經(jīng)營人員采購部是是004005王麗男經(jīng)營人員銷售部是是005202孫健女經(jīng)營人員銷售部是否212李平男經(jīng)營人員采購部是否(4)客戶分類該公司客戶分類為：01批發(fā)；02零售；03代銷；04專柜(5)供應商分類該公司供應商分類為：01原料供應商；02成品供應商(6)地區(qū)分類該公司地區(qū)分類為：01東北地區(qū)；02華北地區(qū)；03華東地區(qū)；04華南地區(qū)；05西北地區(qū)；06西南地區(qū)(7)客戶檔案客戶編號客戶名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行(默認值)銀行賬號地址郵編扣率分管部門分管業(yè)務員001華宏公司0102120009884732788工行上地分行73853654北京市海淀區(qū)上地路1號1000775銷售部王麗002昌新貿易公司0102120008456732310工行華苑分行69325581天津市南開區(qū)華苑路1號300310銷售部王麗003精益公司0403310106548765432工行徐匯分行36542234上海市徐匯區(qū)天平路8號200032銷售部孫健004利氏公司0301108369856003251中行平房分行43810548哈爾濱平房區(qū)和平路16號15000810銷售部孫健(8)供應商檔案供應商編號供應商名稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號開戶銀行銀行賬號地址郵編分管部門分管業(yè)務員001興華公司0102110567453698462中行48723367北京市朝陽區(qū)十里堡8號100045采購部白雪002建昌公司0102110479865267583中行76473293北京市海淀區(qū)開拓路108號100036采購部白雪003泛美商行0203320888465372657工行55561278南京市湖北路100號230187采購部李平004艾德公司0203310103695431012工行85115076上海市浦東新區(qū)東方路1號甲200232采購部李平(9)憑證類別：記賬憑證(10)結算方式結算方式編碼結算方式名稱是否票據(jù)管理1現(xiàn)金結算否2支票結算否201現(xiàn)金支票是202轉賬支票是3其他否(11) 外幣及匯率：幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1:6.275(此匯率只供演示帳套使用)(12) 設置會計科目（見總賬系統(tǒng)初始化部分會計科目及期初余額表）(13)項目目錄項目大類：生產成本5001核算科目：生產成本及其下級所有明細科目項目分類：1自行開發(fā)項目，2委托開發(fā)項目項目名稱：普通打印紙-A4，憑證套打紙-8X，所屬分類碼均為1(14)設置供應鏈基礎檔案計量單位組：編號-01，單位組名稱無換算關系；單位組類別無換算率計量單位：01盒，無換算關系；02臺，無換算關系；03只，無換算關系；04千米，無換算關系；存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱存貨類別編碼存貨類別名稱1原材料201計算機101主機3配套用品10101處理器301配套材料10102硬盤302配套硬件102顯示器30201打印機103鍵盤30202傳真機104鼠標303配套軟件2產成品9應稅勞務存貨檔案存貨編碼存貨名稱所屬類別計量單位稅率存貨屬性參考成本參考售價001酷睿雙核處理器10101盒17%外購、生產耗用、外銷1200002500GB硬盤10102盒17%外購、生產耗用、外銷800100000323英寸液晶屏102臺17%外購、生產耗用、外銷22002500004鍵盤103只17%外購、生產耗用、外銷100120005鼠標104只17%外購、生產耗用、外銷5060006計算機201臺17%外購、內銷、外銷50006500007HP激光打印機30201臺17%外購、內銷、外銷20002300008運輸費9千米17%外購、外銷、應稅勞務倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式1原料庫移動平均法2成品庫移動平均法3配套用品庫移動平均法收發(fā)類別編碼名稱標志編碼名稱標志1正常入庫收3正常出庫發(fā)101采購入庫收301銷售出庫發(fā)102產成品入庫收302領料出庫發(fā)103調撥入庫收303調撥出庫發(fā)2非正常入庫收4非正常出庫發(fā)201盤盈入庫收401盤虧出庫發(fā)202其它入庫收402其它出庫發(fā)采購類型編碼：1；名稱：普通采購；入庫類別：采購入庫；是默認值銷售類型編碼：1；名稱：經(jīng)銷；出庫類別：銷售出庫；是，其他默認值編碼：2；名稱：代銷；出庫類別：銷售出庫；非，其他默認值開戶銀行：編碼01；開戶銀行、賬戶名稱-工商銀行北京分行中關村分理處；賬號-831658796200。實驗要求1設置系統(tǒng)日期為2012-04-01，以系統(tǒng)管理員admin的身份，進行增加操作員、建立帳套、財務分工、備份賬套操作。2以賬套主管身份進行系統(tǒng)啟用、基礎檔案設置、賬套數(shù)據(jù)修改操作。實驗二 總賬系統(tǒng)初始化實驗目的1掌握用友ERP-U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設置的相關內容。2理解總賬系統(tǒng)初始設置的含義。3掌握總賬管理系統(tǒng)初始設置的具體內容和操作方法。實驗內容1總賬管理系統(tǒng)參數(shù)設置。2期初余額錄入。3數(shù)據(jù)權限分配。實驗準備設置系統(tǒng)日期為2012-04-01，引入“實驗一”帳套數(shù)據(jù)：(1)以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套引入”命令，打開“請選擇賬套備份文件”對話框；(2)選擇“實驗一”帳套數(shù)據(jù)所在的磁盤驅動器，進入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，選擇該文件按提示完成賬套引入操作。實驗資料1總賬控制參數(shù)選項卡參數(shù)設置憑證R制單序時控制 R支票控制 赤字控制：資金往來科目 赤字控制方式：提示可以使用應收款、應付款、存貨受控科目取消“現(xiàn)金流量科目必需錄入現(xiàn)金流量項目”選項憑證編號方式采用系統(tǒng)編號賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的標準設定 明細賬打印按年排頁憑證打印打印憑證頁腳姓名預算控制超出預算允許保存權限出納憑證必須經(jīng)由出納簽字 允許修改、作廢他人填制的憑證可查詢他人憑證 明細賬查詢權限控制到科目會計日歷會計日歷為1月1日12月31日 數(shù)量小數(shù)單位和單價小數(shù)單位設置為2位其他外幣核算采用固定匯率 部門、個人、項目按編碼方式排序2基礎數(shù)據(jù) (1)2012年4月份會計科目及期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計量累計借方發(fā)生額累計貸方發(fā)生額期初余額庫存現(xiàn)金1001日記借18 889.6518 860.656 875.70銀行存款1002日記銀行借469 251.88370 000.35511 057.16工行存款100201日記銀行借469 251.88370 000.35511 057.16中行存款100202日記銀行借美元應收賬款1122客戶往來借60 000.0020 000.00157 600.00（引入）預付賬款1123供應商往來借其他應收款1221借4 200.005 410.273 800.00應收單位款122101客戶往來借應收個人款122102個人往來借4 200.005 410.273 800.00壞賬準備1231貸3 000.006 000.0010 000.00材料采購1401借80 000.00-80 000.00原材料1403借293 180.001 004 000.00生產用原材料140301數(shù)量核算借噸293 180.001 004 000.00周轉材料1411借材料成本差異1404借2 410.271 642.00庫存商品1405借140 142.5490 000.002 554 000.00委托加工物資1408借固定資產1601借260 860.00累計折舊1602貸39 511.8947 120.91在建工程1604借人工費160401項目核算借材料費160402項目核算借其他160403項目核算借無形資產1701借58 500.0058 500.00待處理財產損溢1901待處理流動資產損溢190101待處理固定資產損溢190102短期借款2001貸200 000.00200 000.00應付賬款2202供應商往來貸150 557.2660 000.00276 850.00（引入）預收賬款2203客戶往來貸應付職工薪酬2211貸3 400.008 200.00應交稅費2221貸36 781.3715 581.73-16 800.00應交增值稅222101貸36 781.3715 581.73-16 800.00進項稅額22210101貸36 781.37-33 800.00銷項稅額22210105貸15 581.7317 000.00應付利息2231貸借款利息223101貸其他應付款2241貸2 100.002 100.00實收資本4001貸2 609 052.00本年利潤4103貸(211480)(編制報表使用)1 478 000.00利潤分配4104貸13 172.749 330.55-119 022.31未分配利潤410415貸13 172.749 330.55-119 022.31生產成本5001項目核算借8 711.3710 121.6417 165.74直接材料500101項目核算借4 800.005 971.0010 000.00直接人工500102項目核算借861.00900.004 000.74制造費用500103項目核算借2 850.003 050.002 000.00折舊費500104項目核算借200.37200.641 165.00其他500105項目核算借制造費用5101借工資510101借折舊費510102借主營業(yè)務收入6001貸350 000.00350 000.00其他業(yè)務收入6051貸250 000.00250 000.00主營業(yè)務成本6401借300 000.00300 000.00其他業(yè)務成本6402借180 096.55180 096.55營業(yè)稅金及附加6403借8 561.288 561.28銷售費用6601借5 000.005 000.00管理費用6602借23 221.3323 221.33薪資660201部門核算借8 542.968 542.96福利費660202部門核算借1 196.011 196.01辦公費660203部門核算借568.30568.30差旅費660204部門核算借5 600.235 600.23招待費660205部門核算借4 621.564 621.56折舊費660206部門核算借2 636.272 636.27其他660207部門核算借56.0056.00財務費用6603借8 000.008 000.00利息支出660301借8 000.008 000.00說明：將“庫存現(xiàn)金1001”科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款1002”科目指定為銀行總賬科目；將“庫存現(xiàn)金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定為現(xiàn)金流量科目。管理費用科目部門核算期初數(shù)據(jù)假設為總經(jīng)理辦公室。“本年利潤”科目累計貸方發(fā)生額（211480）不需要在錄入期初時錄入，這是為報表業(yè)務設置的一個技能點，屬學習陷阱，需要在學生編制報表期間產生，是調平資產負債表的一個問題點。（這部分內容由任課教師掌握，不需要提供給學生，包括對應科目中累計貸方發(fā)生額的具體數(shù)值）。 (2)數(shù)據(jù)權限分配操作員白雪只具有應收賬款、預付賬款、應付賬款、預收賬款、其他應收款5個科目的明細賬查詢權限。具有所有部門的查詢和錄入權限。3期初數(shù)據(jù)(1)總賬期初余額表：見“2012年04月份會計科目及期初余額表”(2)輔助賬期初余額表會計科目：1122 應收賬款 余額：借 157 600元日期憑證號客戶業(yè)務員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期2012-02-25轉-118華宏公司孫健銷售商品借99 600.00（引入）P1112012-02-252012-03-10轉-15昌新貿易公司孫健銷售商品借58 000.00(引入)Z1112012-03-10會計科目：122102 其他應收款應收個人款 余額：借3 800元日期憑證號部門個人摘要方向期初余額2012-03-26付-118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借2 000.002012-03-27付-156銷售部孫健出差借款借1 800.00會計科目： 2202 應付賬款 余額 ：貸 276 850元日期憑證號供應商業(yè)務員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期2012-01-20轉-45興華公司李平購買原材料貸276 850.00（引入）C1232012-01-20會計科目：5001 生產成本 余額：借 17 165.74元科目名稱普通打印紙-A4憑證套打紙-8X合計直接材料5001014 000.006 000.0010 000.00直接人工5001021 500.002 500.744 000.74制造費用500103800.001 200.002 000.00折舊費500104 500.00665.001 165.00合計6 800.0010 365.7417 165.74(3)輔助帳累計借方、累計貸方發(fā)生額會計科目：1122 應收賬款 日期憑證號客戶業(yè)務員摘要方向余額票號票據(jù)日期2012-02-25轉-118華宏公司孫健銷售商品借60 000.00P1112012-02-252012-03-10轉-15昌新貿易公司孫健銷售商品貸20 000.00Z1112012-03-10會計科目：122102 其他應收款應收個人款日期憑證號部門個人摘要方向余額2012-03-26付-118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借4 200.002012-03-27付-156銷售部孫健出差借款貸5 410.27會計科目： 2202 應付賬款日期憑證號供應商業(yè)務員累計借方累計貸方票號票據(jù)日期2012-02-20轉-45興華公司李平150 557.2660 000.00C1232012-02-20會計科目：5001 生產成本 明細項目：普通打印紙-A4科目名稱累計借方累計貸方直接材料5001014 800.005 971.00直接人工500102861.00900.00制造費用5001032 850.003 050.00折舊費500104 200.370200.64實驗要求以帳套主管的身份進行總賬初始設置。注意：輸入期初余額一般科目只錄入末級會計科目數(shù)據(jù)；輔助核算科目進入相應的輔助賬窗口錄入。數(shù)據(jù)輸入完畢后要進行試算平衡。實驗三 供應鏈系統(tǒng)初始化實驗目的1.掌握用友ERP-U8管理軟件中供應鏈管理系統(tǒng)初始設置的相關內容。2.理解供應鏈管理系統(tǒng)業(yè)務處理流程。3.掌握供應鏈管理系統(tǒng)基礎信息設置、期初余額錄入的操作方法。實驗內容1.啟用供應鏈管理系統(tǒng)；2.供應鏈管理系統(tǒng)基礎信息設置；3.供應鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入。實驗準備引入“實驗二”賬套數(shù)據(jù)。實驗資料1.設置基礎科目(1)存貨核算系統(tǒng)存貨科目：按照存貨分類設置存貨科目。存貨科目設置：原料庫-生產用原材料(140301)；成品庫-庫存商品(1405)；配套用品庫-庫存商品(1405)對方科目：根據(jù)收發(fā)類別設置對方科目。對方科目設置：采購入庫-材料采購(1401)；產成品入庫-生產成本/直接材料(500101)；盤盈入庫-待處理流動資產損溢(190101)：銷售出庫-主營業(yè)務成本(6401)；領料出庫-生產成本/直接材料(500101)(2)應收款管理系統(tǒng)應收款核銷方式：按單據(jù)；壞賬處理方式：應收余額百分比；其他參數(shù)為系統(tǒng)默認?；究颇吭O置：應收科目1122，預收科目2203，銷售收入科目6001，應交增值稅科目22210105，其他可暫時不設置。控制科目設置：所有客戶的控制科目-應收科目1122；預收科目2203結算方式科目設置：現(xiàn)金結算對應科目1001，轉賬支票對應科目100201，現(xiàn)金支票對應科目100201。壞賬準備設置：提取比例0.5，期初余額10000，科目1231，對方科目660207。賬期內賬齡區(qū)間及逾期賬齡區(qū)間：01-130天，總30天；02-3160天，總60天；03-6190天，總90天；04-91120天，總120天；05-121以上。報警級別設置序號起止比率總比率級別名稱10以上10A210%30%30B330%50%50C450%100%100D5100%以上E(3)應付款管理系統(tǒng)應付款核銷方式：按單據(jù)，其他參數(shù)為系統(tǒng)默認?？颇吭O置：應付科目2202，預付科目1123，采購科目1401，采購稅金科目22210101，其他可暫時不設置。結算方式科目設置：現(xiàn)金結算對應科目1001，轉賬支票對應科目100201，現(xiàn)金支票對應科目100201。賬期內賬齡區(qū)間與報警設置同應收款管理系統(tǒng)。2.單據(jù)編號設置將“采購訂單”、“采購專業(yè)發(fā)票”、“采購普通發(fā)票”、“采購運費發(fā)票”、“銷售訂單”、“銷售專用發(fā)票”和“銷售普通發(fā)票”的單據(jù)編號設置修改為“手工改動，重號時自動重取”。3.期初余額(1)應收款管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)應收賬款科目的期初余額為157600元，以應收單形式錄入日期客戶方向金額業(yè)務員2012-02-25華宏公司借99600王麗2012-03-10昌新貿易公司借58000王麗(2)應付款管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)應付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為276850元，以應付單形式錄入。日期供應商方向金額業(yè)務員2012-01-20興華公司貸276850李平(3)采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)3月25日。收到興華公司提供的500GB硬盤100盒，單價為800元，商品己驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。(4)銷售管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)3月28日，銷售部向昌新貿易公司出售計算機10臺，報價為6 500元，由成品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。(5)庫存和存貨核算系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)3月30日，對各個倉庫進行了盤點，結果如下表。倉庫名稱存貨名稱數(shù)量結存單價原料庫酷睿雙核處理器7001200500GB硬盤200820成品庫計算機3804800配套用品庫HP激光打印機4001800實驗要求系統(tǒng)日期設置為2012-04-01，以賬套主管身份進行供應鏈系統(tǒng)初始設置。操作指導1.以賬套主管身份注冊登錄企業(yè)應用平臺以賬套主管的身份注冊登錄企業(yè)應用平臺，啟用日期為2012-04-01。2.基礎信息設置基礎設置基礎檔案，根據(jù)實驗資料設置相關內容。3.存貨核算系統(tǒng)基礎科目設置業(yè)務工作供應鏈存貨核算初始設置科目設置存貨科目(對方科目)，進入“存貨科目(對方科目)設置”窗口按實驗資料進行。4.應收款管理系統(tǒng)相關設置及期初數(shù)據(jù)錄入：參考實驗八的操作步驟。5.應付款管理系統(tǒng)相關設置及期初數(shù)據(jù)錄入：類似步驟四。6.采購管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入有兩類：貨到票未到，暫估入庫，用期初采購單錄入；票到貨未到，在途業(yè)務，期初采購發(fā)票錄入。在采購管理系統(tǒng)采購入庫采購入庫單增加，錄入資料內容退出，返回上級窗口設置采購期初記賬記賬確定。7.銷售系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入在銷售管理系統(tǒng)設置期初錄入期初發(fā)貨單，進入“期初發(fā)貨單”窗口增加，錄入資料內容保存審核。8.存貨期初數(shù)據(jù)錄入在存貨管理系統(tǒng)初始設置期初數(shù)據(jù)期初余額，進入“期初余額”窗口選倉庫增加輸入資料內容記賬。9.錄入庫存期初數(shù)據(jù)在庫存管理系統(tǒng)初始設置期初結存，進入“期初結存”窗口選倉庫修改取數(shù)保存確定。各倉庫期初數(shù)據(jù)錄入完成后，對賬確定。實驗四 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理實驗目的1掌握用友ERP-U8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理的相關內容。2熟悉總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理的各種操作。3掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內容和操作方法。實驗內容1憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法。2出納管理：出納簽字、現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢。3賬簿管理：總賬、科目余額表、明細賬、輔助賬的查詢方法。實驗準備引入“實驗二賬套數(shù)據(jù)。實驗資料1憑證管理2012年4月份企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務如下：(1)4月2日，采購部王麗購買了200元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)一張。(2)4月3日，財務部王晶從工行提取現(xiàn)金10 000元，作為備用金，現(xiàn)金支票號 XJ001。(3)4月5日，收到興華集團投資資金10000美元，匯率1:6.275，轉賬支票號ZZW001。(4)4月8日，采購部白雪采購原紙10噸，每噸5 000元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付，轉賬支票號ZZR001。(5)4月12日，銷售部王麗收到華宏公司轉來一張轉賬支票，金額99 600元，用以償還前欠貨款，轉賬支票號ZZR002。 (6)4月14日，采購部白雪從興華公司購入“管理革命”光盤100張，單價80元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫，適用稅率17。(7)4月16日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務招待費1 200元，轉賬支票號ZZR003。(8)4月18日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報銷差旅費2 000元，交回現(xiàn)金200元。(9)4月20日，一車間領用原紙5噸，單價5 000元，用于生產普通打印紙_A4。2.出納管理4月25日，采購部李平借轉賬支票一張，票號155，預計（借？）金額5 000元。實驗要求l.以總賬會計的身份進行填制憑證，憑證查詢操作。2.以出納的身份進行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。3.以帳套主管的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作。操作指導1.憑證管理注意：建議將系統(tǒng)日期調整為2012-04-30，這樣，可以只注冊一次企業(yè)應用平臺，輸入不同日期的憑證。(1)填制憑證：以“003馬方”的身份注冊進入企業(yè)應用平臺。(2)出納簽字：重注冊以“王晶”身份注冊進入企業(yè)應用平臺。(3)主管簽字及審核憑證：重注冊以帳套主管身份注冊進入企業(yè)應用平臺。(4)憑證記賬：重注冊以帳套主管身份注冊進入企業(yè)應用平臺。注意：若需取消記賬，在總賬期末對賬窗口，按CTRL+H組合鍵，“恢復記賬功能已被激活”，在憑證菜單下出現(xiàn)“恢復記賬前狀態(tài)”菜單。2.出納管理：以“王晶”身份注冊進入企業(yè)應用平臺。(1)查詢現(xiàn)金日記賬：出納現(xiàn)金日記賬輸入查詢條件，確認進入“現(xiàn)金日記賬”窗口光標置于某行，再單擊“憑證”、“總賬”，可實現(xiàn)相應的憑證、總賬查詢。(2)查詢銀行存款日記賬：出納銀行存款日記賬輸入查詢條件，確認進入“銀行存款日記賬”窗口光標置于某行，再單擊“憑證”、“總賬”，可實現(xiàn)相應的憑證、總賬查詢。(3)查詢資金日報表：出納資金日報輸入查詢條件，確認進入“資金日報表”窗口。(4)進行支票登記：出納支票登記簿打開“銀行科目選擇”對話框選擇銀行科目，確認進入“支票登記簿”窗口增加輸入資內容。3.賬簿管理：以帳套主管身份注冊進入企業(yè)應用平臺。業(yè)務工作財務會計總賬帳表(1)查詢基本會計核算賬簿：科目帳(2)查詢部門賬：部門輔助帳實驗五 采購管理實驗目的1.掌握用友ERP-U8管理軟件中采購管理系統(tǒng)的相關內容。2.掌握企業(yè)日常采購業(yè)務處理方法。3.理解采購管理系統(tǒng)各項參數(shù)設置的意義，理解采購管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)傳遞關系。實驗內容1.普通采購業(yè)務處理；2.請購比價采購業(yè)務；3.采購退貨業(yè)務；4.現(xiàn)結業(yè)務；5.采購運費處理。6.估價處理；7.期末結賬及取消。實驗準備1.設置系統(tǒng)日期為2012-04-01，引入“實驗三”賬套數(shù)據(jù)。2.以賬套主管身份進入企業(yè)應用平臺，設置采購專用發(fā)票、采購普通發(fā)票和采購運費發(fā)票的發(fā)票號為“完全手工編號”：基礎設置單據(jù)設置單據(jù)編號設置，打開“單據(jù)編號設置”對話框單據(jù)類型：采購管理采購專用發(fā)票修改完全手工編號保存。同理，設置采購普通發(fā)票和采購運費發(fā)票。實驗資料2012年4月份采購業(yè)務如下。1.普通采購業(yè)務(1)4月1日，業(yè)務員白雪向建昌公司詢問鍵盤的價格(95元/只)，評估后確認價格合理，隨即向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為300只。業(yè)務員據(jù)此填制請購單。(2)4月2日，上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為4月3日。(3)4月3日，收到所訂購的鍵盤300只。填制到貨單。(4)4月3日，將所收到的貨物驗收入原料庫。填制采購入庫單。(5)當天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張，發(fā)票號8001。(6)業(yè)務部門將采購發(fā)票交給財務部門，財務部門確定此業(yè)務所涉及的應付賬款及采購成本，材料會計記材料明細賬。(7)財務部門開出轉賬支票一張，支票號C1，付清采購貨款。2.采購現(xiàn)結業(yè)務4月5日，向建昌公司購買鼠標300只，單價為50元/只，驗收入原料倉庫。同時收到專用發(fā)票一張，票號為85011，立即以轉賬支票(支票號Z011)形式支付貨款。記材料明細賬，確定采購成本，進行付款處理。3.采購運費處理4月6日，向建昌公司購買500GB硬盤200盒，單價為800元/盒，驗收入原料庫。同時收到專用發(fā)票一張，票號為85012。另外，在采購的過程中，發(fā)生了一筆運輸費200元，稅率為7%，收到相應的運費發(fā)票一張，票號為5678。確定采購成本及應付賬款，記材料明細賬。4.請購比價業(yè)務(1)4月8日，業(yè)務員白雪欲購買100只鼠標，提出請購要求，經(jīng)同意填制并審核請購單。根據(jù)以往的資料得知提供鼠標的供應商有兩家，分別為興華公司和建昌公司，他們的報價分別為35元/只、40元/只。通過比價，決定向興華公司訂購，要求到貨日期為4月9日。(2)4月9日，未收到上述所訂貨物，向供應商發(fā)出催貨函。5.暫估入庫報銷處理4月9日，收到興華公司提供的上月己驗收入庫的80盒500GB硬盤的專用發(fā)票一張，票號為48210，發(fā)票單價為820元。進行暫估報銷處理，確定采購成本及應付賬款。在采購管理系統(tǒng)中填制采購發(fā)票：采購管理采購發(fā)票專用采購發(fā)票，進入“專用發(fā)票”窗口增加生單入庫單，打開“過濾條件選擇”對話框過濾，出現(xiàn)“拷貝并執(zhí)行”窗口選擇要拷貝的入庫單OK確定輸入發(fā)票號、數(shù)量、單價保存退出。在采購管理系統(tǒng)中手工結算：采購管理采購結算手工結算，進入“手工結算”窗口選單，進入“結算選單”窗口過濾，打開“過濾條件選擇”對話框過濾選擇要結算的單據(jù)OK確定，返回手工結算窗口修改結算數(shù)量為80結算結算成功確定退出。在存貨核算管理系統(tǒng)中執(zhí)行結算成本處理并生成憑證：存貨核算業(yè)務核算結算成本處理，打開“暫估處理查詢”對話框確定，進入“結算成本處理”窗口選擇要結算成本的單據(jù)暫估確定退出財務核算生成憑證，打開“生成憑證”窗口選擇，彈出“查詢條件”選“紅字回沖單、藍字回沖單(報銷)”確定全選確定，進入“生成憑證”窗口轉賬憑證，材料采購生成，進入填制憑證窗口保存退出。在應付款管理系統(tǒng)中審核發(fā)票并制單：參考業(yè)務1相應步驟在采購管理系統(tǒng)中查詢暫估入庫余額表：采購管理報表采購賬簿采購結算余額表，打開“過濾條件選擇”對話框過濾，進入“采購結算余額表”窗口查看相關數(shù)據(jù)退出。6.暫估入庫處理4月9日，收到艾德公司提供的HP激光打印機100臺，配套用品庫。由于到了月底發(fā)票仍未收到，故確定該批貨物的暫估成本為1500元，并進行暫估記賬處理。7.采購結算前退貨(1)4月10日，收到建昌公司提供的23英寸液晶屏，數(shù)量202套，單價為1150元。驗收入原料庫。(2)4月11日，倉庫反映有2臺顯示器有質量問題，要求退回給供應商。(3)4月11日，收到建昌公司開具的專用發(fā)票一張，其發(fā)票號為AS4408。進行采購結算。8.采購結算后退貨4月13日，從建昌公司購入的鍵盤質量有問題，退回2只，單價為95元，同時收到票號為665218的紅字專用發(fā)票一張。對采購入庫單和紅字專用采購發(fā)票進行結算處理。7.采購業(yè)務7：結算前部分退貨處理在庫存管理系統(tǒng)中填制并審核采購入庫單：參考業(yè)務1相應步驟在庫存管理系統(tǒng)中填制紅字采購入庫單：參考業(yè)務1相應步驟，入庫單為紅字。在采購管理系統(tǒng)中根據(jù)采購入庫單生成采購專用發(fā)票：參考前面所講。在采購管理系統(tǒng)中處理采購手工結算：參考前面所講。8.采購業(yè)務8：結算后部分退貨處理在庫存管理系統(tǒng)中填制紅字采購入庫單并審核：參考業(yè)務1相應步驟，入庫單為紅字。在采購管理系統(tǒng)中填制紅字采購專用發(fā)票并執(zhí)行采購結算：采購管理采購發(fā)票紅字專用采購發(fā)票，進入“專用發(fā)票”窗口增加生單入庫單，打開“過濾條件選擇”對話框過濾，出現(xiàn)“拷貝并執(zhí)行”窗口選擇要拷貝的紅字入庫單OK確定輸入發(fā)票號保存結算確定退出。9.數(shù)據(jù)備份：在采購管理月末結賬之前，進行帳套數(shù)據(jù)備份。10.月末結賬結賬處理：采購管理系統(tǒng)月末結賬，打開“月末結賬”對話框選擇結賬月結賬確定退出。取消結賬：采購管理系統(tǒng)月末結賬，打開“月末結賬”對話框選擇取消結賬月取消結賬確定退出。(若應付、庫存、存貨管理系統(tǒng)已結賬，則采購管理系統(tǒng)不能取消結賬。)實驗要求對每一筆采購業(yè)務，都應嚴格按照該類型業(yè)務操作流程進行操作，基本順序如下：(1)以“白雪”的身份、業(yè)務日期進入采購管理系統(tǒng)，對該筆采購業(yè)務的采購發(fā)票講行錄入。(2)以“白雪”的身份、業(yè)務日期進入庫存管理系統(tǒng)，對該筆采購業(yè)務的入庫單進行錄入并審核。(3)以“白雪”的身份、業(yè)務日期進入存貨核算系統(tǒng)，對該筆采購業(yè)務所生成的入庫單進行記賬；對上月收到的貨物當月進行采購結算的入庫單進行暫估處理；生成入庫憑證。(4)以“白雪”的身份、業(yè)務日期進入存貨核算系統(tǒng)，進行發(fā)票制單，錄入付款單并制單。注意：要不斷更改系統(tǒng)日期，應付系統(tǒng)用系統(tǒng)主管的身份操作指導1.采購業(yè)務1：普通采購業(yè)務在采購管理系統(tǒng)中填制并審核請購單：采購管理請購請購單，進入“采購請購單”窗口增加輸入資料數(shù)據(jù)保存審核退出。在采購管理系統(tǒng)中填制并審核采購訂單：采購管理采購訂貨采購訂單，進入“采購訂單”窗口增加生單請購單，打開“過濾條件選擇”對話框過濾，出現(xiàn)“拷貝并執(zhí)行”窗口選擇要拷貝的請購單OK確定修改采購日期保存審核退出。（注：在填制采購訂單時，在表體中右擊可查詢存貨現(xiàn)存量等信息；若存貨檔案中設置了最高進價，則高于最高價會報警；訂單審核后可在采購訂單執(zhí)行統(tǒng)計表中查詢）在采購管理系統(tǒng)中填制到貨單：采購管理采購到貨到貨單，進入“到貨單”窗口增加生單采購訂單，打開“過濾條件選擇”對話框過濾，出現(xiàn)“拷貝并執(zhí)行”窗口選擇要拷貝的采購訂單OK確定修改日期保存審核退出。在庫存管理系統(tǒng)中填制并審核采購入庫單：庫存管理入庫業(yè)務采購入庫單，進入“采購入庫單”窗口生單（增加則為手工錄入）采購到貨單，打開“過濾條件選擇”對話框過濾，出現(xiàn)“到貨單生單列表”窗口選擇要拷貝的采購到貨單OK確定修改日期、選倉庫保存審核退出。（注意：只有采購管理、庫存管理聯(lián)用方可用“生單”；生單時參照的是采購管理系統(tǒng)中已審核未關閉的采購訂單或到貨單）在采購管理系統(tǒng)中填制并審核采購發(fā)票：采購管理采購發(fā)票專用采購發(fā)票，進入“專用發(fā)票”窗口增加生單入庫單，打開“過濾條件選擇”對話框過濾，出現(xiàn)“拷貝并執(zhí)行”窗口選擇要拷貝的入庫單OK確定修改日期、輸入發(fā)票號保存退出。在采購管理系統(tǒng)中執(zhí)行采購結算：采購管理采購結算自動結算，打開“采購自動結算”對話框結算模式：入庫單和發(fā)票過濾結算成功確定退出。（若需取消結算，選結算單列表，選中要取消結算的單據(jù)，刪除）在應付款管理系統(tǒng)中審核采購專用發(fā)票并生成應付憑證：財務會計應付款管理應付單據(jù)處理應付單據(jù)審核，打開“應付單過濾條件”對話框過濾，進入“單據(jù)處理”窗口選擇要審核的采購專用發(fā)票審核確定退出制單處理，打開“制單處理”對話框發(fā)票制單確定，進入“制單”窗口全選，轉賬憑證制單，進入填制憑證窗口保存退出。注意：制單時要注意登錄日期，應使登錄日期與制單日期一致；還要注意其他系統(tǒng)業(yè)務及單據(jù)日期。解決辦法：進行數(shù)據(jù)權限分配，將操作員自己的“用戶”（業(yè)務對象：用戶）權限（審核等）分配給自己。在存貨核算管理系統(tǒng)中記賬并生成入庫憑證：存貨核算業(yè)務核算正常單據(jù)記賬，打開“過濾條件選擇”對話框過濾，進入“未記賬單據(jù)一覽表”窗口選擇要記賬的采購專用發(fā)票記賬確定退出財務核算生成憑證，打開“生成憑證”窗口單擊“選擇”，彈出“查詢條件”選“采購入庫單(報銷記賬)”確定全選確定，進入“生成憑證”窗口轉賬憑證生成，進入填制憑證窗口保存退出。注意：原材料科目不設置數(shù)量核算單位，應修改原材料科目：賬頁格式保留“數(shù)量金額式”，取消“數(shù)量核算（計算單位）”在應付款管理系統(tǒng)中付款處理并生成付款憑證：財務會計應付款管理付款單據(jù)處理付款單據(jù)錄入，進入“付款單錄入”窗口增加建昌公司，轉賬支票，33345，C1