銀行入門名詞.doc

授信：授信是指商業(yè)銀行向非金融機(jī)構(gòu)客戶直接提供的資金，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出的保證，包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項(xiàng)墊款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，以及票據(jù)承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔(dān)保、借款擔(dān)保、有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業(yè)務(wù)。背書人背書是一種票據(jù)行為，是票據(jù)轉(zhuǎn)讓的一種重要方式。背書是由持票人在匯票背面簽上自己的名字或蓋章，并將匯票交付給受讓人的行為。這里的持票人稱為背書人，受讓人稱為被背書人。商業(yè)匯票匯票商業(yè)匯票是指由付款人或存款人（或承兌申請人）簽發(fā)，由承兌人承兌，并于到期日向收款人或被背書人支付款項(xiàng)的一種票據(jù)。所謂承兌，是指匯票的付款人愿意負(fù)擔(dān)起票面金額的支付義務(wù)的行為，通俗地講，就是它承認(rèn)到期將無條件地支付匯票金額的行為。商業(yè)匯票按其承兌人的不同，可以分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票兩種。商業(yè)承兌匯票是指由收款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承 兌，或者由付款人簽發(fā)并承兌的匯票；銀行承兌匯票是指由付款人或承兌申請人簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的匯票。國際貿(mào)易的交收通常涉及出口商向入口商開出一組的票據(jù)，稱商業(yè)匯票，一式若干份。出口商分別發(fā)送匯票以免寄失。進(jìn)口商需要接受票據(jù)才能拿到貨物。票據(jù)一旦被進(jìn)口商接受，出口商便可以到銀行兌現(xiàn)。銀行匯票：銀行匯票是匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)爻銎便y行，由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)，按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票有使用靈活、票隨人到、兌現(xiàn)性強(qiáng)等特點(diǎn)，適用于先收款后發(fā)貨或錢貨兩清的商品交易。銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票1、什么是銀行承兌匯票？銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種。銀行承兌匯票由銀行承兌，由在承兌銀行開立存款帳戶得存款人簽發(fā)。承兌銀行按票面金額向出票人收取一定的手續(xù)費(fèi)用。購貨企業(yè)應(yīng)于匯票到期前將票款足額交存其開戶銀行，以備由承兌銀行在匯票到期日或到期日后的見票當(dāng)日支付票款。銷貨企業(yè)應(yīng)在匯票到期時(shí)將匯票連同進(jìn)賬單送交開戶銀行以便轉(zhuǎn)賬收款。承兌銀行憑匯票將承兌款項(xiàng)無條件轉(zhuǎn)給銷貨企業(yè)，如果購貨企業(yè)于匯票到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌銀行憑票向持票人無條件付款外，對出票人尚未支付的匯票金額按照每天一定的比例計(jì)收利息。 2、什么是商業(yè)承兌匯票？商業(yè)承兌匯票也是商業(yè)匯票的一種。商業(yè)承兌匯票是由銀行以外得付款人承兌。商業(yè)承兌匯票按交易上方雙方約定，由銷貨企業(yè)或購貨企業(yè)簽發(fā)，但由購貨企業(yè)承兌。承兌時(shí)，購貨企業(yè)應(yīng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章。承兌不得附有條件，否則視為拒絕承兌。匯票到期時(shí)，購貨企業(yè)的開戶銀行憑票將票款劃給銷貨企業(yè)或貼現(xiàn)的銀行。銷貨企業(yè)應(yīng)在提示付款期限內(nèi)通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款。采用商業(yè)匯票結(jié)算方式，可以使企業(yè)之間得債權(quán)債務(wù)關(guān)系表現(xiàn)為外在的票據(jù)，使商業(yè)信用票據(jù)化，加強(qiáng)約束力，有利于維護(hù)和發(fā)展中國特色的社會主義市場經(jīng)濟(jì)，使企業(yè)樹立在市場的信用。對于購貨企業(yè)來說，由于可以延期付款，可以在資金暫時(shí)不足得情況下及時(shí)購進(jìn)原材料物資，保證生產(chǎn)經(jīng)營的順利有序運(yùn)行。購貨企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)資金的計(jì)劃管理，調(diào)度好貨幣資金，在匯票到期前，將票款及時(shí)送存開戶銀行，保證按期承兌，維護(hù)企業(yè)自身較高的信用水平。對于銷貨企業(yè)來說，可以疏通商品渠道，拓展市場，擴(kuò)大銷售，促進(jìn)生產(chǎn)。銷貨企業(yè)應(yīng)根據(jù)購貨企業(yè)得資金和信用情況不同，選用商業(yè)承兌匯票或銀行承兌匯票。如果銷貨企業(yè)對購貨企業(yè)的信用能力和資金實(shí)力持有懷疑，并不愿意接受商業(yè)承兌匯票時(shí)，開戶銀行可以向銷貨企業(yè)出具“保貼函”，在匯票到期購貨企業(yè)由于資金困難或其他原因不能按時(shí)承兌時(shí)，先由開戶銀行先代為購貨企業(yè)支付票款，保證銷貨企業(yè)按時(shí)收款，購貨企業(yè)再向開戶銀行存入需支付票款，銀行將按照購貨企業(yè)自匯票到期之日起至資金償還之日匯票金額的一定比例計(jì)收利息或罰息，或采取其他手段維護(hù)其權(quán)益。企業(yè)使用商業(yè)承兌匯票的優(yōu)點(diǎn)是，由于信用較高，匯票經(jīng)過承兌，可以按期收回貨款，防止拖欠，在急需資金時(shí)，還可以向銀行申請及時(shí)貼現(xiàn)，融通資金，比較靈活快捷，且匯票利率低于貸款利率?；緫艉鸵话銘艋緫羰寝k理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶，經(jīng)營活動的日常資金收付以及工資、獎金和現(xiàn)金的支取均可通過該賬戶辦理。存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。開立基本存款賬戶