微型金融風險管理.ppt

微型金融的風險管理 中國國際扶貧中心程恩江2009年12月30號 一介紹 本講座的目標 解釋信貸風險管理的概念 技術(shù)及其工具給學員提供必要的風險管理決策的工具 一介紹 對風險的定義 對微貸機構(gòu)產(chǎn)生不利影響的負面事件發(fā)生的可能性 對風險三方面的理解 對風險管理的定義 把微貸機構(gòu)負面事件發(fā)生的可能性控制在微貸機構(gòu)可接受的范圍內(nèi) 金融機構(gòu)最主要的業(yè)務活動就是承受 評估和管理風險 從而在降低風險的同時實現(xiàn)利潤最大化 對微貸機構(gòu)風險的認識 微貸風險低 二 微貸機構(gòu)風險分類 金融風險信貸風險 單筆貸款的風險 總貸款余額的風險流動性風險金融市場風險 利息率 外匯兌換率的變化和資產(chǎn)投資結(jié)構(gòu)風險運營風險操作風險 人力資源管理和管理信息系統(tǒng)工作人員作弊的風險法律和監(jiān)管方面的風險戰(zhàn)略風險機構(gòu)的治理機構(gòu)機構(gòu)的聲譽外部風險 二 微貸機構(gòu)風險分類 2 我們著重于信貸風險信貸風險是微貸機構(gòu)經(jīng)常遭遇到的風險信貸風險指貸款逾期和呆帳貸款造成損失所引起的風險信貸風險包括單筆貸款風險和總貸款余額風險總貸款余額風險指與貸款余額結(jié)構(gòu)有關(guān)的風險 如貸款期限 貸款用途 貸款額度等的結(jié)構(gòu)運營風險由于技術(shù)和管理信息系統(tǒng)方面的問題 人力資源不足或管理不到位 以及運營方面其他問題可能引起的損失可再主要分為操作風險和工作人員作弊的風險微貸機構(gòu)每天都面臨操作風險 因為所有的產(chǎn)品和服務的運行都離不開操作 由于微貸業(yè)務包括要處理大量的小額度的貸款業(yè)務 所以發(fā)生差錯的機會和作弊的空間都比較大 三風險管理I 風險的可能對策 微貸機構(gòu)可以用以下的方式來管理風險回避風險 將風險降低到零 承受風險 轉(zhuǎn)移風險 將可能由自己承擔的風險損失轉(zhuǎn)移給其他主體承擔 如通過購買保險 買賣契約 資產(chǎn)抵押 擔保等 留出足夠的財務資源覆蓋可能出現(xiàn)的風險損失 分散風險 投資多樣化 貸款使用用途和借款人員的多樣化 損失控制 在損失發(fā)生前采取措施減少損失發(fā)生的概率 甚至消除損失發(fā)生的根源 若損失已經(jīng)發(fā)生 減少損失發(fā)生的嚴重程度 三 風險管理II 一般原則和做法 對以上列舉的所有方法 經(jīng)理層需進行成本收益分析回避或試圖消除風險不是微貸機構(gòu)資源利用的有效方法 過分強調(diào)消除風險可能導致信貸人員惜貸 從而降低機構(gòu)的收入和利潤水平 難以擴大小額信貸的覆蓋面 為何要控制在可接受的范圍內(nèi) 成本 收益和利潤的考慮 利潤最大化的原則 100 貸款回收率 過分強調(diào)消除風險還可能導致信貸人員不愿意借給低收入的微型企業(yè)和低收入的農(nóng)戶 有違于微型金融的宗旨 應把更多的注意力放到控制損失 從事前降低損失發(fā)生的概率 事后減少損失發(fā)生的嚴重程度 三 風險管理III 一般原則和做法 微貸機構(gòu)應制定本機構(gòu)可以接受的逾期貸款和貸款損失的區(qū)間 在此基礎(chǔ)上密切跟蹤貸款余額的質(zhì)量 看貸款質(zhì)量的關(guān)鍵指標是否在可接受的區(qū)間之內(nèi) 及時采取預防和糾正措施 三 風險管理IV 具體步驟 首先是要找出機構(gòu)面臨的主要風險 對損失發(fā)生的概率和嚴重性進行度量 制定可以接受的風險損失區(qū)間 并進行評價 對實際工作中發(fā)生的風險進行經(jīng)常性的監(jiān)測 并確認相關(guān)的工作人員能夠及時收到準確的信息 對風險管理的過程進行監(jiān)測和評價 三 風險管理V 風險管理的反饋系統(tǒng) 風險管理的過程是一個動態(tài)的過程 包括信息從前臺的信貸和操作人員報告到管理層 再從管理層到達操作人員的過程 在這個重復不斷的過程中 對已經(jīng)制定的假設(shè)條件和風險區(qū)間不斷進行拷問 進行評估和修改的過程 三 風險管理V 風險管理的反饋系統(tǒng)2 priorizarriesgos estrategias riesgo Dise ode pol ticasy riesgos responsabilidades Revisi nde pol ticasy Probarla evaluar resultados 確認 度量風險 風險排序 設(shè)計度量風險的戰(zhàn)略 發(fā)展減少風險的政策和程序 對政策和程序進行審核 測試風險控制措施的有效性 評估結(jié)果 下派需執(zhí)行的任務 分清責任 風險管理VI 強化有效性的措施 簡單易行的 標準化的 協(xié)調(diào)一致的程序 事先制定有效的控制程序 防止日常運作中出現(xiàn)人為的差錯或作弊 強有力的事后控制措施 通過相關(guān)信息對程序執(zhí)行情況進行監(jiān)督 檢驗和評價使用技術(shù)和管理信息系統(tǒng)來減少人工輸入數(shù)據(jù)可能的差錯 四 內(nèi)控制度I 目標 防止可能發(fā)生的差錯和作弊有利于及時決策提高管理的有效性 四 內(nèi)控制度II 內(nèi)控技術(shù)1 人員分工 沒有任何單個員工負責執(zhí)行任何交易和操作的全部過程 雙層控制 一個員工進行的工作需由另外一個 或幾個 員工檢查和核實 某些業(yè)務需要由二個員工同時執(zhí)行和完成 需要根據(jù)機構(gòu)內(nèi)部的程序和要求對員工的業(yè)務進行檢查與監(jiān)督 四 內(nèi)控制度II 內(nèi)控技術(shù)2 對財務會計帳戶進行獨立的試平衡 用人工數(shù)現(xiàn)金或其他的方法對出納的現(xiàn)金根據(jù)帳戶進行核查 門衛(wèi)安全 建立辦公場所的安全保護系統(tǒng)對所有的文件進行分類歸檔 并用數(shù)碼進行管理 防止丟失 在計算機存檔 五風險管理舉例 信貸政策1 好的微貸信貸政策需滿足以下的要求在扎實分析和對貸款償還可行性調(diào)查研究的基礎(chǔ)上審批貸款在確認貸款能給機構(gòu)帶來好的收益的基礎(chǔ)上發(fā)放貸款滿足目標客戶對貸款的有效需求 時間 數(shù)額 償還期和方法等 五風險管理舉例 信貸政策2 信貸政策最少要包括以下若干方面對貸款產(chǎn)品和目標市場的準確描述貸款的區(qū)域最長的貸款期限貸款的貨幣利息率和其他收費客戶所要提交的財務和非財務信息能夠接受的抵押品和擔保人 五風險管理舉例 信貸政策2 信貸政策最少要包括以下若干方面在貸款發(fā)放前需要對貸款申請進行的調(diào)查與分析貸款審批的授權(quán)對貸款進行監(jiān)管和檢查的程序?qū)J款延期和重置的政策貸款回收的程序注銷貸款的政策 六 風險政策的執(zhí)行 董事會層 設(shè)立可以接受的風險