微型金融風(fēng)險(xiǎn)管理.ppt

微型金融的風(fēng)險(xiǎn)管理 中國(guó)國(guó)際扶貧中心程恩江2009年12月30號(hào) 一介紹 本講座的目標(biāo) 解釋信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的概念 技術(shù)及其工具給學(xué)員提供必要的風(fēng)險(xiǎn)管理決策的工具 一介紹 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義 對(duì)微貸機(jī)構(gòu)產(chǎn)生不利影響的負(fù)面事件發(fā)生的可能性 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)三方面的理解 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的定義 把微貸機(jī)構(gòu)負(fù)面事件發(fā)生的可能性控制在微貸機(jī)構(gòu)可接受的范圍內(nèi) 金融機(jī)構(gòu)最主要的業(yè)務(wù)活動(dòng)就是承受 評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn) 從而在降低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化 對(duì)微貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí) 微貸風(fēng)險(xiǎn)低 二 微貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi) 金融風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn) 單筆貸款的風(fēng)險(xiǎn) 總貸款余額的風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 利息率 外匯兌換率的變化和資產(chǎn)投資結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn) 人力資源管理和管理信息系統(tǒng)工作人員作弊的風(fēng)險(xiǎn)法律和監(jiān)管方面的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的治理機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)外部風(fēng)險(xiǎn) 二 微貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi) 2 我們著重于信貸風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)是微貸機(jī)構(gòu)經(jīng)常遭遇到的風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)指貸款逾期和呆帳貸款造成損失所引起的風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)包括單筆貸款風(fēng)險(xiǎn)和總貸款余額風(fēng)險(xiǎn)總貸款余額風(fēng)險(xiǎn)指與貸款余額結(jié)構(gòu)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) 如貸款期限 貸款用途 貸款額度等的結(jié)構(gòu)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)由于技術(shù)和管理信息系統(tǒng)方面的問(wèn)題 人力資源不足或管理不到位 以及運(yùn)營(yíng)方面其他問(wèn)題可能引起的損失可再主要分為操作風(fēng)險(xiǎn)和工作人員作弊的風(fēng)險(xiǎn)微貸機(jī)構(gòu)每天都面臨操作風(fēng)險(xiǎn) 因?yàn)樗械漠a(chǎn)品和服務(wù)的運(yùn)行都離不開(kāi)操作 由于微貸業(yè)務(wù)包括要處理大量的小額度的貸款業(yè)務(wù) 所以發(fā)生差錯(cuò)的機(jī)會(huì)和作弊的空間都比較大 三風(fēng)險(xiǎn)管理I 風(fēng)險(xiǎn)的可能對(duì)策 微貸機(jī)構(gòu)可以用以下的方式來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn) 將風(fēng)險(xiǎn)降低到零 承受風(fēng)險(xiǎn) 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 將可能由自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移給其他主體承擔(dān) 如通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn) 買(mǎi)賣(mài)契約 資產(chǎn)抵押 擔(dān)保等 留出足夠的財(cái)務(wù)資源覆蓋可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)損失 分散風(fēng)險(xiǎn) 投資多樣化 貸款使用用途和借款人員的多樣化 損失控制 在損失發(fā)生前采取措施減少損失發(fā)生的概率 甚至消除損失發(fā)生的根源 若損失已經(jīng)發(fā)生 減少損失發(fā)生的嚴(yán)重程度 三 風(fēng)險(xiǎn)管理II 一般原則和做法 對(duì)以上列舉的所有方法 經(jīng)理層需進(jìn)行成本收益分析回避或試圖消除風(fēng)險(xiǎn)不是微貸機(jī)構(gòu)資源利用的有效方法 過(guò)分強(qiáng)調(diào)消除風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致信貸人員惜貸 從而降低機(jī)構(gòu)的收入和利潤(rùn)水平 難以擴(kuò)大小額信貸的覆蓋面 為何要控制在可接受的范圍內(nèi) 成本 收益和利潤(rùn)的考慮 利潤(rùn)最大化的原則 100 貸款回收率 過(guò)分強(qiáng)調(diào)消除風(fēng)險(xiǎn)還可能導(dǎo)致信貸人員不愿意借給低收入的微型企業(yè)和低收入的農(nóng)戶 有違于微型金融的宗旨 應(yīng)把更多的注意力放到控制損失 從事前降低損失發(fā)生的概率 事后減少損失發(fā)生的嚴(yán)重程度 三 風(fēng)險(xiǎn)管理III 一般原則和做法 微貸機(jī)構(gòu)應(yīng)制定本機(jī)構(gòu)可以接受的逾期貸款和貸款損失的區(qū)間 在此基礎(chǔ)上密切跟蹤貸款余額的質(zhì)量 看貸款質(zhì)量的關(guān)鍵指標(biāo)是否在可接受的區(qū)間之內(nèi) 及時(shí)采取預(yù)防和糾正措施 三 風(fēng)險(xiǎn)管理IV 具體步驟 首先是要找出機(jī)構(gòu)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn) 對(duì)損失發(fā)生的概率和嚴(yán)重性進(jìn)行度量 制定可以接受的風(fēng)險(xiǎn)損失區(qū)間 并進(jìn)行評(píng)價(jià) 對(duì)實(shí)際工作中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)測(cè) 并確認(rèn)相關(guān)的工作人員能夠及時(shí)收到準(zhǔn)確的信息 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)價(jià) 三 風(fēng)險(xiǎn)管理V 風(fēng)險(xiǎn)管理的反饋系統(tǒng) 風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程 包括信息從前臺(tái)的信貸和操作人員報(bào)告到管理層 再?gòu)墓芾韺拥竭_(dá)操作人員的過(guò)程 在這個(gè)重復(fù)不斷的過(guò)程中 對(duì)已經(jīng)制定的假設(shè)條件和風(fēng)險(xiǎn)區(qū)間不斷進(jìn)行拷問(wèn) 進(jìn)行評(píng)估和修改的過(guò)程 三 風(fēng)險(xiǎn)管理V 風(fēng)險(xiǎn)管理的反饋系統(tǒng)2 priorizarriesgos estrategias riesgo Dise ode pol ticasy riesgos responsabilidades Revisi nde pol ticasy Probarla evaluar resultados 確認(rèn) 度量風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)排序 設(shè)計(jì)度量風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略 發(fā)展減少風(fēng)險(xiǎn)的政策和程序 對(duì)政策和程序進(jìn)行審核 測(cè)試風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性 評(píng)估結(jié)果 下派需執(zhí)行的任務(wù) 分清責(zé)任 風(fēng)險(xiǎn)管理VI 強(qiáng)化有效性的措施 簡(jiǎn)單易行的 標(biāo)準(zhǔn)化的 協(xié)調(diào)一致的程序 事先制定有效的控制程序 防止日常運(yùn)作中出現(xiàn)人為的差錯(cuò)或作弊 強(qiáng)有力的事后控制措施 通過(guò)相關(guān)信息對(duì)程序執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督 檢驗(yàn)和評(píng)價(jià)使用技術(shù)和管理信息系統(tǒng)來(lái)減少人工輸入數(shù)據(jù)可能的差錯(cuò) 四 內(nèi)控制度I 目標(biāo) 防止可能發(fā)生的差錯(cuò)和作弊有利于及時(shí)決策提高管理的有效性 四 內(nèi)控制度II 內(nèi)控技術(shù)1 人員分工 沒(méi)有任何單個(gè)員工負(fù)責(zé)執(zhí)行任何交易和操作的全部過(guò)程 雙層控制 一個(gè)員工進(jìn)行的工作需由另外一個(gè) 或幾個(gè) 員工檢查和核實(shí) 某些業(yè)務(wù)需要由二個(gè)員工同時(shí)執(zhí)行和完成 需要根據(jù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的程序和要求對(duì)員工的業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查與監(jiān)督 四 內(nèi)控制度II 內(nèi)控技術(shù)2 對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)帳戶進(jìn)行獨(dú)立的試平衡 用人工數(shù)現(xiàn)金或其他的方法對(duì)出納的現(xiàn)金根據(jù)帳戶進(jìn)行核查 門(mén)衛(wèi)安全 建立辦公場(chǎng)所的安全保護(hù)系統(tǒng)對(duì)所有的文件進(jìn)行分類(lèi)歸檔 并用數(shù)碼進(jìn)行管理 防止丟失 在計(jì)算機(jī)存檔 五風(fēng)險(xiǎn)管理舉例 信貸政策1 好的微貸信貸政策需滿足以下的要求在扎實(shí)分析和對(duì)貸款償還可行性調(diào)查研究的基礎(chǔ)上審批貸款在確認(rèn)貸款能給機(jī)構(gòu)帶來(lái)好的收益的基礎(chǔ)上發(fā)放貸款滿足目標(biāo)客戶對(duì)貸款的有效需求 時(shí)間 數(shù)額 償還期和方法等 五風(fēng)險(xiǎn)管理舉例 信貸政策2 信貸政策最少要包括以下若干方面對(duì)貸款產(chǎn)品和目標(biāo)市場(chǎng)的準(zhǔn)確描述貸款的區(qū)域最長(zhǎng)的貸款期限貸款的貨幣利息率和其他收費(fèi)客戶所要提交的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息能夠接受的抵押品和擔(dān)保人 五風(fēng)險(xiǎn)管理舉例 信貸政策2 信貸政策最少要包括以下若干方面在貸款發(fā)放前需要對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行的調(diào)查與分析貸款審批的授權(quán)對(duì)貸款進(jìn)行監(jiān)管和檢查的程序?qū)J款延期和重置的政策貸款回收的程序注銷(xiāo)貸款的政策 六 風(fēng)險(xiǎn)政策的執(zhí)行 董事會(huì)層 設(shè)立可以接受的風(fēng)險(xiǎn)