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生命是永恒不斷的創(chuàng)造，因為在它內(nèi)部蘊含著過剩的精力，它不斷流溢，越出時間和空間的界限，它不停地追求，以形形色色的自我表現(xiàn)的形式表現(xiàn)出來。泰戈爾精算師 百科名片精算師（actuary）由保險公司雇用的數(shù)學(xué)專業(yè)人員，主要從事保險費、賠付準(zhǔn)備金、分紅、保險額、退休金、年金等的計算。其計算依據(jù)來源于理賠參照表，而這份表格是基于本公司和同行索賠的經(jīng)驗及相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)而制定的。 目錄隱藏簡介 工作內(nèi)容 分類 職責(zé) 服務(wù)部門 豐厚的酬金 精算師組織 證書和考試 中國精算師考試 精算師的歷史 1. 保險需要 2. 早期嘗試 3. 理論發(fā)展 4. 早期精算 5. 現(xiàn)代職業(yè)的發(fā)展中國精算師發(fā)展情況 相關(guān)名詞簡介工作內(nèi)容分類職責(zé)服務(wù)部門豐厚的酬金精算師組織證書和考試 中國精算師考試 精算師的歷史 1. 保險需要 2. 早期嘗試 3. 理論發(fā)展 4. 早期精算 5. 現(xiàn)代職業(yè)的發(fā)展 中國精算師發(fā)展情況 相關(guān)名詞 精算師編輯本段簡介精算師(Actuary)，拉丁語意思“經(jīng)營”，是一種處理金融風(fēng)險的商業(yè)性職業(yè)。精算師采用數(shù)學(xué)、經(jīng)濟、財政和統(tǒng)計工具主要處理一些與保險、再保險公司相關(guān)的不確定的未知事件。另外，還與雇員保險金（醫(yī)療保險和退休金計劃）、社會福利工程（社會保障和社會護理）有關(guān)。 大部份的精算師都會于財產(chǎn)保險或人壽保險公司工作，工作范圍包括設(shè)計新品種的保險產(chǎn)品，計算有關(guān)產(chǎn)品之保費及所需的準(zhǔn)備金，為保險公司作風(fēng)險評估及制定投資方針，并定期作出檢討及跟進。 其余的精算師主要在咨詢公司(主要的客戶是規(guī)模較小的保險公司及銀行)、養(yǎng)老金投資公司、醫(yī)療保險公司及投資公司工作。 編輯本段工作內(nèi)容 精算師其實保險精算師的工作范圍十分廣泛，包括： 保險產(chǎn)品的設(shè)計：通過對人們保險需求的調(diào)查，設(shè)計新的保險條款，而保險條款的設(shè)計必須兼顧人們的不同需要，具有定價的合理性、管理的可行性以及市場的競爭性； 保險費率的計算：根據(jù)以往的壽命統(tǒng)計、現(xiàn)行銀行利率和費用率等資料，以確定保單的價格； 準(zhǔn)備金和保單現(xiàn)金價值的計算； 調(diào)整保費率及保額：根據(jù)社會的需要及時間，調(diào)整保費率和保障程度，以增加吸引力和競爭力； 審核公司的年底財務(wù)報告 投資方向的把握：對公司的各項投資進行評估，以確保投資的安全和收益； 參與公司的發(fā)展計劃：為公司未來的經(jīng)濟決策提供有效的數(shù)據(jù)支持和專業(yè)建議。1 編輯本段分類 精算師精算師通常分為人身和意外兩類。人身保險精算師處理與疾病、健康、自然死亡相關(guān)的人壽險、年金險、養(yǎng)老險、殘障險和醫(yī)療險所承擔(dān)的風(fēng)險。意外保險精算師主要處理人和財產(chǎn)遭受突發(fā)意外事件的風(fēng)險。在一些國家稱作普通保險，在美國則稱作財產(chǎn)/意外保險，而且意外和責(zé)任是相同概念。這些風(fēng)險包括汽車險、個人住宅保險、商業(yè)財產(chǎn)險、職員補償險、權(quán)利險、醫(yī)療事故險、產(chǎn)品責(zé)任險、雇主責(zé)任險、環(huán)保責(zé)任險和其他責(zé)任險。 編輯本段職責(zé) 精算師從人身和意外險兩方面看，精算師最主要的職責(zé)是計算承擔(dān)保險責(zé)任的保費和準(zhǔn)備金。保費是保險人為了保險金給付、成本開銷和利潤向被保險人收取的一筆費用。準(zhǔn)備金是為了未來可能發(fā)生的意外而專門儲備的一筆資金。保險公司，尤其是意外險公司為了收支平衡，準(zhǔn)備金的大部分是為了抵御意外事件的發(fā)生。 意外險的精算就是對意外事件發(fā)生的概率（頻率和破壞度）進行定量計算。此外，意外事件發(fā)生前的一段時間相當(dāng)重要，事件發(fā)生前保險人不會給付任何保險金。人身險的精算主要分析一筆本金在將來的不同時期受到利率等影響而發(fā)生的數(shù)目變化。雖然兩種分析都沒有明確的處理流程，但是意外險的精算可以利用固定模型來確定頻率和破壞度的隨機分布，以及這些分布的參數(shù)。人身險的精算可以借用利率的變化和現(xiàn)金的流動來分析。 精算師并不僅僅預(yù)測未知事件，通常還要計算已發(fā)生的保險金給付，以此開發(fā)新的保險產(chǎn)品。 精算師被認(rèn)為是分析金融風(fēng)險的杰出專家，近來，他們開始充當(dāng)投資顧問和資產(chǎn)管理者。 編輯本段服務(wù)部門 精算師精算師通常受雇于保險、再保險公司、顧問公司（專門向其他公司提供精算建議和分析）和政府部門（英國政府精算部門，美國社會保障機構(gòu)）。 精算師設(shè)計和維護保險產(chǎn)品，報告公司的資產(chǎn)負債。他們必須將高深的精算理論解釋給一般的大眾客戶聽。精算師遵循一套嚴(yán)格的理論進行工作，這套理論是一般人無法接受的。 1 產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計：精算師將負責(zé)新保險產(chǎn)品的設(shè)計和開發(fā)。監(jiān)督條款制定、價格設(shè)計，和市場預(yù)計。比如一個壽險產(chǎn)品，精算師必須通過以往的人口壽命統(tǒng)計、現(xiàn)行銀行利率和費用率等資料進行計算，設(shè)計出投保人的各種限制條款，最終的新保險產(chǎn)品設(shè)計出來后，還必須獲得精算師（中國精算師）的簽字。 2 投資顧問：精算師通過對公司資產(chǎn)的分析作出合理的理財投資建議，監(jiān)督資金的流向的風(fēng)險指數(shù)。對公司或大客戶的投資提供分析幫助。這一部門的精算師很多都具有金融、經(jīng)濟等方面的背景，是復(fù)合型的精算師人才。 3 保險產(chǎn)品管理：精算師在產(chǎn)品售出后參與產(chǎn)品管理。分析保險計劃的實施狀況，以及未來可能需要的資金量。對支付給顧客的投資收入，幫助評估實施情況。 4 財務(wù)管理：精算師需要估算儲備金的數(shù)量，計劃今后的開支；審核財務(wù)報告，把握投資方向，確保投資的安全和收益。這和國際會計有相通之處。但精算師需要更熟悉保險市場，同時有對計劃的評估能力。 編輯本段豐厚的酬金 精算師成為一個正精算師經(jīng)過的資格等級考試相當(dāng)苛刻，結(jié)果導(dǎo)致全國的精算師寥寥無幾。因此，精算師的需求呈現(xiàn)井噴，他們提供服務(wù)獲得的收入非常豐厚(D.W. Simpson 2006)。英國大約有8000名正精算師，一般大學(xué)畢業(yè)后起薪在25，300-35，000英鎊之間，按照2008年1月匯率計算，大約是 50，100-69.300美元之間。剛獲得資格的精算師在保險公司，年薪大約在46，000-55，000英鎊之間，按照2008年1月的匯率算折合美元大約是91，100-108，900。這一數(shù)字反映的是全國保險業(yè)薪水水平，倫敦和英國東南部還有可能更高(Lomas 2007)。 編輯本段精算師組織精算師一般屬于一個或多個專業(yè)組織，它們是： 精算師中國的中國精算師協(xié)會 荷蘭的精算協(xié)會 印度的印度精算協(xié)會 南非的南非精算協(xié)會 美國的美國精算學(xué)會 加拿大的加拿大精算協(xié)會 美國的意外精算協(xié)會 丹麥的丹麥精算協(xié)會 瑞士的瑞士精算協(xié)會 德國的德國精算協(xié)會 蘇格蘭的精算學(xué)院 歐盟的精算組織 匈牙利的匈牙利精算協(xié)會 英格蘭和威爾士的精算協(xié)會 澳大利亞的澳大利亞精算協(xié)會 巴西的巴西精算協(xié)會 國際精算協(xié)會 國際精算顧問協(xié)會 以色列精算協(xié)會 比利時的比利時精算皇家協(xié)會 美國的精算協(xié)會 愛爾蘭的愛爾蘭精算協(xié)會 臺灣中華民國精算協(xié)會 日本財團法人精算會 編輯本段證書和考試一個人要成為一名認(rèn)證合格的精算師，必須在幾年之內(nèi)經(jīng)過一系列嚴(yán)格的考試。在法國，大多數(shù)精算學(xué)習(xí)在大學(xué)里完成，而在美國，則在大學(xué)畢業(yè)后的工作中完成。例如，美國的精算考試主要由精算師協(xié)會（人身險精算師）和意外精算師協(xié)會（財產(chǎn)/意外險精算師）舉辦。 精算師協(xié)會規(guī)定考生通過六門考試可以取得準(zhǔn)會員資格，如果再通過另外兩門考試，則可以取得會員資格。意外精算師協(xié)會要求考生通過七門考試可以取得準(zhǔn)會員資格，如果再通過兩門附加考試，則可以取得會員資格。眾所周知，通過這些考試極其困難?？荚嚨暮细衤实陀?0%，通常在30%到40%之間，并且它們僅僅每兩年舉辦一次。除了嚴(yán)格的考試要求，考生必須具備一定的學(xué)歷（協(xié)會認(rèn)可的）和工作經(jīng)歷。一個考生只有取得了準(zhǔn)會員或者會員資格才能稱為一個“精算師”。 因為考試科目1、2、4（最近更名為P，F(xiàn)M和C）是兩個協(xié)會都有的，所以考生在初始階段不必考慮選擇報考哪一個協(xié)會。這四門考試（基礎(chǔ)科目）由與精算學(xué)相關(guān)的數(shù)學(xué)知識組成（概率論、數(shù)理統(tǒng)計、利息理論、生命表和風(fēng)險模型）。 兩個協(xié)會的升級考試科目是不同的，但都比基礎(chǔ)科目更偏重定性分析。升級考試科目有部分是選擇題（基礎(chǔ)科目全部是選擇題）。意外精算師協(xié)會的升級考試包括利率分析、保險評估、損失儲備和再保險。此外，只有再通過高級投資分析、高級利率分析和風(fēng)險率計劃才能取得會員資格。精算師協(xié)會的升級考試包括計劃設(shè)計、風(fēng)險分類、利率分析、評估分析和投資分析。此外，只有再通過應(yīng)用模型和考生自選的特定科目才能取得會員資格。 編輯本段中國精算師考試中國精算師考試從1999年開始實施。2000年12月，中國精算師協(xié)會首次面向社會舉辦了中國精算師資格考試（準(zhǔn)精算師部分）考試中的六門課程考試，共有474人次報名參加。中國精算師協(xié)會計劃從2000年-2005年，先舉行準(zhǔn)精算師部分的考試，待條件成熟后，再舉辦精算師部分的考試。中國精算師制度正在建設(shè)過程中，考試制度還有待于完善。目前，中國精算師考試在以下城市設(shè)有考點： 考試地區(qū) 考試中心 北京 中央財經(jīng)大學(xué) 天津 南開大學(xué) 上海 復(fù)旦大學(xué) 武漢 武漢大學(xué) 廣州 中山大學(xué) 成都 西南財經(jīng)大學(xué) 合肥 中國科學(xué)技術(shù)大學(xué) 西安 西安交通大學(xué) 重慶 重慶大學(xué) 南京 南京大學(xué) 濟南 山東大學(xué) 大連 大連理工大學(xué) 長沙 湖南大學(xué) 廈門 廈門大學(xué) 考試報名費用和辦法 在各考試中心報名,中國準(zhǔn)精算師每門科目考試須交納考試報名費用100元，高級科目每門報名費200元。 凡具有大學(xué)本科以上學(xué)歷或同等學(xué)歷的個人，包括大學(xué)本科在校生均可報名參加中國精算師資格考試。 準(zhǔn)精算師部分考試共9門必考課程，包括數(shù)學(xué)基礎(chǔ)、數(shù)學(xué)基礎(chǔ)、復(fù)利數(shù)學(xué)、壽險精算數(shù)學(xué)、風(fēng)險理論、生命表基礎(chǔ)、壽險精算實務(wù)、非壽險精算實務(wù)、綜合經(jīng)濟基礎(chǔ)?？忌ㄟ^全部9門課程考試后，將獲得準(zhǔn)精算師資格。 精算師部分考試計劃設(shè)置10門課程，其中必修課為保險財務(wù)、保險法規(guī)、資產(chǎn)負債管理等3門；選修課為社會保障、個人壽險及年金精算實務(wù)、高級非壽險精算實務(wù)、團體保險、意外傷害和健康保險、投資學(xué)、養(yǎng)老計劃等7門。獲得準(zhǔn)精算師資格的考生，通過5門精算師課程的考試并滿足有關(guān)精算專業(yè)培訓(xùn)要求，答辯合格后，才能取得中國精算師資格證書。中國精算師資格考試用書生命表的構(gòu)造理論。 編輯本段精算師的歷史保險需要從文明誕生之日起，風(fēng)險分擔(dān)就因?qū)怖娴幕拘枨蠖a(chǎn)生。例如，人們終生居住在帳篷里就有起火的風(fēng)險，這會使他們的族群或家庭失去住所。在最基本的交易出現(xiàn)之后，更為復(fù)雜的交易形式在物物交換經(jīng)濟的基礎(chǔ)上產(chǎn)生，新的風(fēng)險形式也應(yīng)運而生。為貿(mào)易進行商業(yè)旅行的商人們要承擔(dān)丟失委托貨物、自身財產(chǎn)甚至是失去生命的風(fēng)險。新誕生的儲存及交換貨物的中間商也經(jīng)常受到金融風(fēng)險的威脅。任何大家族或大家庭的主要贍養(yǎng)者總是要承擔(dān)早死、殘疾或疾病的風(fēng)險，從而使其受養(yǎng)人忍饑挨餓。若貸方擔(dān)心借方因其死亡或疾病原因無法償還貸款時，借方是很難獲得信貸的。又或者，有時人們活的太久，即使有積蓄也被他們所耗盡，或者他們也因此成為大家庭或社會其余人的負擔(dān)(Faculty and Institute of Actuaries 2004)。 早期嘗試在古代世界里，老弱病殘及窮人都沒有立足之地，他們通常都不是社會文化自覺的一部分(Perkins 1995)。早期的保障方法，除了對大家庭的正常支助，包括救濟金發(fā)放外，宗教團體或鄰居也會籌集善款幫助窮人及貧困者。到三世紀(jì)中葉，在羅馬已有1500名受難群眾受到了慈善事業(yè)的恩惠(Perkins 1995)。就在今天，慈善保障仍然是一項有效的保障形式(Tong 2006).。但是，接受救濟金是不穩(wěn)定的，并經(jīng)常伴隨有社會污名?；净ブ鷧f(xié)議及養(yǎng)老金確實是在古代出現(xiàn)的(Thucydides c. 431BCE)。在羅馬帝國早期，為滿足喪葬、火化及紀(jì)念碑修建所需開支成立了一些協(xié)會，它們也是喪葬保險和互助會的前身。每周都有一小部分錢流入公共基金，若有協(xié)會會員死亡，基金就會覆蓋喪葬儀式的支出。這些協(xié)會有時也會出售基金在納骨塔即穹形墓穴上的股份，這也是相互保險公司的前身(Johnston 1903, 475476)。其他關(guān)于互相擔(dān)保及人壽保險契約的例子可以追溯到英格蘭撒克遜部落及其日耳曼祖先時期團體的各種形式，同時也可追溯到凱爾特社會時期(Loan 1992)。然而，許多此類的早期擔(dān)保與援助形式都失敗了，原因是缺乏理解和知識(Faculty and Institute of Actuaries 2004)。 理論發(fā)展17世紀(jì)是德國、法國及英國的數(shù)學(xué)領(lǐng)域突飛猛進的時期。于此同時，人們的一種需求也在急速增長，即將個人風(fēng)險的評估建立在更為科學(xué)的基礎(chǔ)之上。復(fù)利與概率理論也分別產(chǎn)生，前者被學(xué)者研究，而后者作為數(shù)學(xué)學(xué)科得到了較好的理解。1662年，倫敦布商約翰格朗特帶來了另一個重要的突破。他提出：盡管任意個體的未來壽命或死亡率有不確定性，但特定人群或群組中的壽命及死亡是有可預(yù)測模式的。這一成果也成為最初的生命表的基礎(chǔ)?，F(xiàn)在我們就有可能為一組人制定一個人壽保險或養(yǎng)老保險計劃，并用一定精確度計算出若想獲得固定利率的收益，該組每個人應(yīng)該向共同基金支付多少。首位公開論證如何操作的是埃德蒙哈雷。他除了繪制自己的生命表之外，還演示了一種方法，用他自己的生命表計算出了某一特定年齡個體為購買終身年金所需支付的保費(Halley 1693)。 早期精算James Dodson對于平均保險費體系的開拓性工作促成了Society for Equitable Assurances on Lives and Survivorship的建成（現(xiàn)在通常被稱為Equitable Life）1762年在倫敦的成立。拜Dodson的前期貢獻與通過科學(xué)方法計算長期人壽保險保費費率，這個長期人壽保險公司成為首家長期人壽保險公司，這間公司現(xiàn)在仍在苦苦支持著，盡管目前公司處境不妙。在Dodson 1757年逝世后，Edward Rowe Mores接管了這家后來在1762年成為Society for Equitable Assurances的公司。正是Edward Rowe Mores指出了首席官員應(yīng)該被冠以“精算師”的頭銜(Ogborn, 1956)。在這之前，精算師往往局限的稱呼那些記錄基督教堂判決和法案的官員，這些官員在古代扮演著羅馬參議員部長的角色。他們主要負責(zé)編輯古羅馬元老院的法案，后來這個元老院發(fā)展成現(xiàn)代的保險統(tǒng)計協(xié)會。那些一開始沒有采取數(shù)學(xué)與科學(xué)方法計算保費的公司往往最后關(guān)門大吉或者窮途末路無奈的采取 Equitable了開創(chuàng)的方法(Bhlmann 1997 p. 166)。 現(xiàn)代職業(yè)的發(fā)展在18，19世紀(jì)，計算的復(fù)雜程度局限于手工計算，而實際的計算保險費率對計算的要求卻相當(dāng)高。當(dāng)時的精算師利用嚴(yán)格逼近的交換函數(shù)法，發(fā)明出構(gòu)建方便易用的表格的方法。這些表格的出現(xiàn)有力的提高了手工計算保費的速度和精準(zhǔn)度(Slud 2006)。隨著時間的推移，精算師組織陸續(xù)成立。這些組織對精算師和精算技術(shù)，以及在為保護公眾利益而對精算師的從業(yè)資質(zhì)以及審核標(biāo)準(zhǔn)方面所做的要求，都起到了支持或推動作用(Hickman 2004 p. 4)。即使這樣，保費的計算仍然相當(dāng)?shù)姆比撸ㄏ蚓愕慕輳饺匀皇瞧降瓱o奇。在二十世紀(jì)的早期，非壽險的保險精算師步入了他們同仁人壽保險精算師的后塵。在美國，1920年，精算師們對工人理賠費率的修正工作占據(jù)了了他們兩個月來夜以繼日連續(xù)不斷的時間。(Michelbacher 1920 pp. 224, 230)。在20世紀(jì)30年代到40年代期間，隨機過程的嚴(yán)密的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)建立起來了(Bhlmann 1997 p. 168)。在這之后精算師通過利用隨機事件模型代替確定性事件模型，初步預(yù)測潛在的損失。計算機的出現(xiàn)引起了精算職業(yè)翻天覆地的變化。從利用紙筆到打孔卡片再到微型計算機，精算所用的模型和預(yù)測能力有了顯著地提高(MacGinnitie 1980 pp. 5051)。 精算的另外一項現(xiàn)代發(fā)展就是現(xiàn)代金融理論和精算科學(xué)的融合(Bhlmann 1997 pp. 169171)。在20世紀(jì)早期，精算師發(fā)明了許多技術(shù)，這些技術(shù)在現(xiàn)代金融理論中也可見蹤影。但出于眾多的歷史原因，這些發(fā)明并未在當(dāng)時引起人們的重視和認(rèn)同(Whelan 2002)。直到20世紀(jì)80年代末期到90年代早期，精算師通過非凡的努力才把金融