銀行從業(yè)資格考試風(fēng)險管理.doc

第1章 風(fēng)險管理基礎(chǔ) 1.1風(fēng)險與風(fēng)險管理1.1.1風(fēng)險、收益與損失1.1.2風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營1.1.3商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展1.2商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別1.2.1信用風(fēng)險1.2.2市場風(fēng)險1.2.3操作風(fēng)險1.2.4流動性風(fēng)險1.2.5國家風(fēng)險1.2.6聲譽風(fēng)險1.2.7法律風(fēng)險1.2.8戰(zhàn)略風(fēng)險1.3商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略1.3.1風(fēng)險分散1.3.2風(fēng)險對沖1.3.3風(fēng)險轉(zhuǎn)移1.3.4風(fēng)險規(guī)避1.3.5風(fēng)險補償1.4商業(yè)銀行風(fēng)險與資本1.4.1資本的概念和作用1.4.2監(jiān)管資本與資本充足率要求 1.4.3經(jīng)濟資本及其應(yīng)用1.5風(fēng)險管理的數(shù)理基礎(chǔ)1.5.1收益的計量l 絕對收益l 百分比收益率1.5.2常用的概率統(tǒng)計知識l 預(yù)期收益率l 方差和標準差l 正態(tài)分布1.5.3投資組合分散風(fēng)險的原理第2章商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)2.1商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境2.1.1商業(yè)銀行公司治理2.1.2商業(yè)銀行內(nèi)部控制2.1.3商業(yè)銀行風(fēng)險文化2.1.4商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略2.2商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織2.2.1董事會及最高風(fēng)險管理委員會2.2.2監(jiān)事會2.2.3高級管理層2.2.4風(fēng)險管理部門2.2.5其他風(fēng)險控制部門/機構(gòu)l 財務(wù)控制部門l 內(nèi)部審計部門l 法律/合規(guī)部門l 外部監(jiān)督機構(gòu)2.3商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程2.3.1風(fēng)險識別/分析2.3.2風(fēng)險計量/評估2.3.3風(fēng)險監(jiān)測/報告2.3.4風(fēng)險控制/緩釋2.4商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)第3章信用風(fēng)險管理3.1信用風(fēng)險識別3.1.1單一法人客戶信用風(fēng)險識別l 單一法人客戶的基本信息分析l 單一法人客戶的財務(wù)狀況分析l 單一法人客戶的非財務(wù)因素分析l 單一法人客戶的擔(dān)保分析3.1.2集團法人客戶信用風(fēng)險識別l 集團法人客戶的整體狀況分析l 集團法人客戶的信用風(fēng)險特征3.1.3個人客戶信用風(fēng)險識別l 個人客戶的基本信息分析l 個人信貸產(chǎn)品分類及風(fēng)險分析3.1.4貸款組合的信用風(fēng)險識別l 宏觀經(jīng)濟因素l 行業(yè)風(fēng)險l 區(qū)域風(fēng)險3.2信用風(fēng)險計量3.2.1客戶信用評級l 客戶信用評級的基本概念l 客戶信用評級的發(fā)展l 違約概率模型3.2.2債項評級l 違約風(fēng)險暴露l 違約損失率3.2.3信用風(fēng)險組合的計量l 違約相關(guān)性l 信用風(fēng)險組合計量模型l 信用風(fēng)險組合的壓力測試3.2.4國家風(fēng)險主權(quán)評級3.3信用風(fēng)險監(jiān)測與報告3.3.1風(fēng)險監(jiān)測對象l 單一客戶風(fēng)險監(jiān)測l 組合風(fēng)險監(jiān)測3.3.2風(fēng)險監(jiān)測主要指標l 不良資產(chǎn)/貸款率l 預(yù)期損失率l 單一(集團)客戶授信集中度l 貸款風(fēng)險遷徙率l 不良貸款撥備覆蓋率l 貸款損失準備充足率3.3.3風(fēng)險預(yù)警l 風(fēng)險預(yù)警的程序和主要方法l 行業(yè)風(fēng)險預(yù)警l 區(qū)域風(fēng)險預(yù)警l 客戶風(fēng)險預(yù)警3.3.4風(fēng)險報告l 風(fēng)險報告的職責(zé)和路徑l 風(fēng)險報告的主要內(nèi)容3.4信用風(fēng)險控制3.4.1限額管理l 單一客戶授信限額管理l 集團客戶授信限額管理l 國家與區(qū)域限額管理l 組合限額管理3.4.2信用風(fēng)險緩釋l 合格抵質(zhì)押品l 合格凈額結(jié)算l 合格保證和信用衍生工具l 信用風(fēng)險緩釋工具池3.4.3關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程/環(huán)節(jié)控制l 授信權(quán)限管理l 貸款定價l 信貸審批l 貸款轉(zhuǎn)讓l 貸款重組3.4.4資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品l 資產(chǎn)證券化l 信用衍生產(chǎn)品3.5信用風(fēng)險資本計量3.5.1標準法3.5.2內(nèi)部評級法3.5.3內(nèi)部評級體系的驗證3.5.4經(jīng)濟資本管理第4章市場風(fēng)險管理4.1市場風(fēng)險識別4.1.1市場風(fēng)險特征與分類l 利率風(fēng)險l 匯率風(fēng)險l 股票價格風(fēng)險l 商品價格風(fēng)險4.1.2主要交易產(chǎn)品及其風(fēng)險特征l 即期l 遠期l 期貨l 互換l 期權(quán)4.1.3資產(chǎn)分類l 交易賬戶和銀行賬戶l 資產(chǎn)分類的監(jiān)管標準與會計標準l 我國商業(yè)銀行資產(chǎn)分類的現(xiàn)狀4.2市場風(fēng)險計量4.2.1基本概念l 名義價值、市場價值、公允價值、市值重估l 敞口l 久期l 收益率曲線4.2.2市場風(fēng)險計量方法l 缺口分析l 久期分析l 外匯敞口分析l 風(fēng)險價值l 敏感性分析l 壓力測試l 情景分析l 事后檢驗4.3市場風(fēng)險監(jiān)測與控制4.3.1市場風(fēng)險管理的組織框架4.3.2市場風(fēng)險監(jiān)測與報告l 市場風(fēng)險報告的內(nèi)容和種類l 市場風(fēng)險報告的路徑和頻度4.3.3市場風(fēng)險控制l 限額管理l 風(fēng)險對沖l 經(jīng)濟資本配置4.4市場風(fēng)險監(jiān)管資本計量與績效評估4.4.1市場風(fēng)險監(jiān)管資本計量4.4.2經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效評估第5章操作風(fēng)險管理5.1操作風(fēng)險識別5.1.1操作風(fēng)險分類l 人員因素l 內(nèi)部流程l 系統(tǒng)缺陷l 外部事件5.1.2操作風(fēng)險識別方法l 自我評估法l 因果分析模型5.2操作風(fēng)險評估5.2.1操作風(fēng)險評估要素和原則5.2.2操作風(fēng)險評估方法l 自我評估法l 關(guān)鍵風(fēng)險指標法5.3操作風(fēng)險控制5.3.1操作風(fēng)險控制環(huán)境l 公司治理l 內(nèi)部控制l 合規(guī)文化l 信息系統(tǒng)5.3.2操作風(fēng)險緩釋l 連續(xù)營業(yè)方案l 商業(yè)保險l 業(yè)務(wù)外包5.3.3主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制l 柜臺業(yè)務(wù)l 法人信貸業(yè)務(wù)l 個人信貸業(yè)務(wù)l 資金交易業(yè)務(wù)l 代理業(yè)務(wù)5.4操作風(fēng)險監(jiān)測與報告5.4.1風(fēng)險監(jiān)測5.4.2風(fēng)險報告5.5操作風(fēng)險資本計量5.5.1標準法5.5.2替代標準法5.5.3高級計量法第6章流動性風(fēng)險管理6.1流動性風(fēng)險識別6.1.1資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)6.1.2資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)6.1.3資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)6.2流動性風(fēng)險評估6.2.1流動性比率/指標法6.2.2現(xiàn)金流分析法6.2.3其他流動性評估方法l 缺口分析法l 久期分析法6.3流動性風(fēng)險監(jiān)測與控制6.3.1流動性風(fēng)險預(yù)警6.3.2壓力測試6.3.3情景分析6.3.4流動性風(fēng)險管理方法l 本幣的流動性風(fēng)險管理l 外幣的流動性風(fēng)險管理l 制定流動性應(yīng)急計劃第7章聲譽風(fēng)險管理和戰(zhàn)略風(fēng)險管理7.1聲譽風(fēng)險管理7.1.1聲譽風(fēng)險管理的內(nèi)容及作用7.1.2聲譽風(fēng)險管理的基本做法l 明確董事會和高級管理層的責(zé)任l 建立清晰的聲譽風(fēng)險管理流程l 采取恰當?shù)穆曌u風(fēng)險管理方法7.1.3聲譽危機管理規(guī)劃7.2戰(zhàn)略風(fēng)險管理7.2.1戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用7.2.2戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法l 明確董事會和高級管理層的責(zé)任l 建立清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程l 采取恰當?shù)膽?zhàn)略風(fēng)險管理方法第8章銀行監(jiān)管與市場約束8.1銀行監(jiān)管8.1.1銀行監(jiān)管的內(nèi)容l 銀行監(jiān)管的目標、原則和標準l 風(fēng)險監(jiān)管的理念、指標體系和關(guān)注要點8.1.2銀行監(jiān)管的方法l 市場準入l