




全文預覽已結(jié)束
下載本文檔
版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進行舉報或認領(lǐng)
文檔簡介
出納員崗位職責出納員是按照會計法、事業(yè)單位財務規(guī)則等有關(guān)制度的規(guī)定,辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等有關(guān)賬務,保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關(guān)票據(jù)工作。主要工作職責有:第一條 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作,保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。第二條 每天工作日結(jié)束前,及時盤點庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報表和憑證進行核對,填寫現(xiàn)金日報表,做到賬實、賬表、賬證、賬賬相符。第三條 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度,根據(jù)單位規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù),辦理現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務。對于重大的開支項目,必須經(jīng)過會計主管人員、單位領(lǐng)導審核簽章,方可辦理。第四條 根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔。第五條 根據(jù)帳務處理需要,及時將在手單據(jù)整理移交會計主管編制記賬憑證。配合會計人員做好每月的報表和工資的發(fā)放工作;做到及時準確,不得無故延誤。第六條 負責銀行賬戶的日常結(jié)算,銀行存款日記帳,并做到日清月結(jié),月末與銀行核對存款余額,不符時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。第七條 及時清理帳目,督促因公借款人員及時報帳,杜絕個人長期欠款。第八條 出納員不得兼管收入、費用債權(quán)、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。第九條 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證券,對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人。第十條 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,庫存現(xiàn)金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。第十一條 負責編造每月的現(xiàn)金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。第十二條 根據(jù)規(guī)定和協(xié)議,作好應收款工作,定期向主管領(lǐng)導匯報收款情況。第十三條 及時準確編制記賬憑證,定期上繳各種完整的原始憑證。第十四條 根據(jù)單位領(lǐng)導的需要,編制各種資金流動報表。第十五條 完成領(lǐng)導臨時交辦的其他事項。會計人員崗位職責會計人員的職責是負責中心財務工作;制定每年的財務預算方案;對單位的業(yè)務活動進行監(jiān)督檢查,維護財經(jīng)紀律的嚴肅性;負責年終決算的編報工作。主要職責有:第一條 負責記好單位的財務總賬及各種明細賬目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、賬面清楚。第二條 負責編制月資金使用計劃和其他方面有關(guān)報表。第三條 編制單位年初預算,按照量入為出,收支平衡的原則編制,不得編制赤字預算、年終決算。第四條 認真審核原始憑證,對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒 絕入賬。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。負責控制財務收支不突破資金計劃,費用支出不突破規(guī)定的范圍。第五條 上級財務機關(guān)檢查工作時,要負責提供資料和反映情況。第六條 定期對會計工作的各項數(shù)據(jù)進行分析、檢查,書面向 經(jīng)理匯報財務情況,當好經(jīng)理參謀,發(fā)揮財務監(jiān)督作用。第七條 月末做好會計憑證、帳簿、表冊、賬物等的校對工作,分月編號,整理清楚,分類排列,以便查閱妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管,往年會計檔案由學校檔案室保管。第八條 協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。 第九條 負責掌管財務印章,嚴格控制支票的簽發(fā)。第十條 按期填報審計報表,認真自查,按時報送會計資料。第十一條 加強安全防范意識和安全防范措施,嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度,確保不出安全問題。第十二條 嚴格遵守,執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務會計制度,作好會計工作。按公司規(guī)定的工作程序做好項目付款第十三條 定期清理往來款項,對長期掛賬的應收、應付款提出清理意見,采取清理措施。第十四條 對填制的記帳憑證進行真實性、合法性、正確性復核。經(jīng)確定正確無誤后,方可交給出納人員進行收付款,對不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權(quán)進行處理。第十五條 負責向上級部門和政府有關(guān)部門報送財務報表,做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚。第十六條 保守本單位的財務秘密,除法律規(guī)定和單位領(lǐng)導同意外,不能私自向外界提供和泄露單位的會計信息。第十七條 會同有關(guān)人員擬定固定資產(chǎn)管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法。對于固定資產(chǎn)、辦公用品、低值易耗品的領(lǐng)退、轉(zhuǎn)移和保管,都要會同有關(guān)人員制定手續(xù)制度,明確責任。第十八條 各類賬戶設置應做到齊全、明晰、同時設置和登記固定資產(chǎn)明細表,對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞賬損失,應查明原因,分清責任,專項報告。按規(guī)定的審批權(quán)
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負責。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 政治●廣東卷丨2024年廣東省普通高中學業(yè)水平選擇性考試政治試卷及答案
- 考研復習-風景園林基礎(chǔ)考研試題帶答案詳解(輕巧奪冠)
- 2023年上海市上海市徐匯區(qū)長橋街道招聘社區(qū)工作者真題帶答案詳解
- 2025年黑龍江省五常市輔警招聘考試試題題庫及完整答案詳解
- 2024年湖南省沅江市社區(qū)工作者資格考試題庫(奪冠系列)
- 2025年河北省輔警招聘考試考試試題庫帶答案詳解
- 2024年浙江金華科貿(mào)職業(yè)技術(shù)學院單招職業(yè)技能測試題庫有完整答案
- 2025年Z世代消費趨勢下新消費品牌市場細分研究報告
- 2025年K2學校STEM課程實施效果對學生未來可持續(xù)發(fā)展能力的培養(yǎng)評估報告
- 車間三級安全培訓體系
- 年產(chǎn)50萬噸水泥穩(wěn)定級配碎石及年產(chǎn)30萬噸瀝青混凝土拌合站項目環(huán)評資料環(huán)境影響
- 《中醫(yī)夏季養(yǎng)生》課件
- 消防設施維護保養(yǎng)報價文件
- 餐廳新員工入職培訓計劃
- 起重機械培訓(初訓)課件
- 2024-2030年中國外資醫(yī)院行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及投資管理模式分析報告
- 【MOOC】推 薦系統(tǒng)-北京大學 中國大學慕課MOOC答案
- 古田會議的課件
- 停車場環(huán)境衛(wèi)生保潔方案
- 食品生產(chǎn)企業(yè)食品安全培訓
- 《家庭系統(tǒng)排列講座》課件
評論
0/150
提交評論