2016年上半年廣西基金管理公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注編制的有關(guān)規(guī)定模擬試題.docx

2016年上半年廣西基金管理公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注編制的有關(guān)規(guī)定模擬試題一、單項(xiàng)選擇題（共 25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意） 1、關(guān)于基金份額持有人權(quán)利，下列描述正確的是_。A基金份額持有人享有基金財(cái)產(chǎn)的收益權(quán)，而基金合同終止并清算后的財(cái)產(chǎn)歸基金管理人所有B基金份額持有人對(duì)基金份額的轉(zhuǎn)讓權(quán)是指其可以依法轉(zhuǎn)讓其基金資產(chǎn)C因?yàn)榛鸱蓊~持有人享有基金信息的知情權(quán)，所以基金公司應(yīng)該在基金份額持有人查詢基金資產(chǎn)狀況時(shí)及時(shí)提供最新的資產(chǎn)明細(xì)信息D基金份額持有人享有表決權(quán)是指其可以對(duì)基金的投資運(yùn)作享有表決權(quán) 2、按照規(guī)定，開放式基金的申購(gòu)費(fèi)率不得超過申購(gòu)金額的_。A1%B2%C3%D5%3、投資組合管理中的核心環(huán)節(jié)是_A：投資風(fēng)險(xiǎn)控制B：投資組合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)C：資產(chǎn)配置D：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制 4、證券可以看成是各類記載并代表一定權(quán)利的_。A貨幣憑證B法律憑證C書面憑證D資本憑證5、對(duì)證券投資基金的特點(diǎn)，下列認(rèn)識(shí)正確的有_。A基金一般都有最低投資限額要求B是“不能將雞蛋放在一個(gè)籃子里”理論在現(xiàn)實(shí)中的具體運(yùn)用C將分散的資金集中起來以信托方式交給專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資運(yùn)作D以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險(xiǎn)、提高收益是基金的一大特點(diǎn) 6、理論上，轉(zhuǎn)增股本之后，每股價(jià)格相應(yīng)_。A向下調(diào)整B向上調(diào)整C不變D隨市場(chǎng)行情而定 7、基金銷售市場(chǎng)細(xì)分中，主要的人口因素變量不包括_。A家庭規(guī)模B社會(huì)階層C家庭生命周期D交通通信條件 8、我國(guó)證券業(yè)在5年過渡期對(duì)外開放的內(nèi)容主要包括_。A外國(guó)證券機(jī)構(gòu)可以直接從事B股交易B允許外國(guó)機(jī)構(gòu)設(shè)立合營(yíng)公司，從事國(guó)內(nèi)證券投資基金管理業(yè)務(wù)C允許外國(guó)證券公司設(shè)立合營(yíng)公司，外資擁有不超過1/2的股權(quán)D外國(guó)證券機(jī)構(gòu)駐華代表處可以成為所有中國(guó)證券交易所的特別會(huì)員 9、對(duì)企業(yè)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收_。A營(yíng)業(yè)稅B企業(yè)所得稅C印花稅D增值稅 10、下列各項(xiàng)，會(huì)直接或間接影響基金業(yè)績(jī)的有_。A基金公司的綜合實(shí)力B市場(chǎng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C基金經(jīng)理個(gè)人的能力D基金公司的風(fēng)險(xiǎn)控制流程11、_是指選定一種投資風(fēng)格后，不論市場(chǎng)發(fā)生何種變化均不改變這一選定的投資風(fēng)格。A：消極的股票風(fēng)格管理及應(yīng)用B：積極的股票風(fēng)格管理及應(yīng)用C：混合的股票風(fēng)格管理及應(yīng)用D：獨(dú)立的股票風(fēng)格管理及應(yīng)用 12、下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金利潤(rùn)分配的規(guī)定，正確的有_。A每日進(jìn)行分配B貨幣市場(chǎng)基金每周一進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，不包括上周六和周日的利潤(rùn)C(jī)當(dāng)日申購(gòu)的基金份額自下一個(gè)工作日起享有基金的分配權(quán)益D當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分配權(quán)益 13、基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的獨(dú)立性原則要求_。A內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋基金銷售的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)B通過科學(xué)的內(nèi)部控制制度與方法，建立合理的內(nèi)部控制程序C基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)保持相對(duì)獨(dú)立D制定內(nèi)部控制應(yīng)以審慎經(jīng)營(yíng)、防范和化解風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行14、世界各國(guó)和地區(qū)對(duì)證券投資基金的稱謂不盡相同，目前的稱謂有_。A共同基金B(yǎng)單位信托基金C證券投資信托基金D集合投資基金 15、我國(guó)目前境內(nèi)基金申購(gòu)款，一般在（）日到達(dá)基金的銀行存款賬戶。AT BT+1 CT+2 DT+3 16、防范基金銷售機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)做到_。A增強(qiáng)法制觀念，提高遵紀(jì)守法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的意識(shí)B建立健全規(guī)章制度，完善內(nèi)部控制體系C建立健全有效的內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)，查錯(cuò)防弊，消除隱患D加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理和重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制，強(qiáng)化崗位制約和監(jiān)督 17、證券投資基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)管理暫行辦法發(fā)布的意義包括_。A使市場(chǎng)各方對(duì)基金評(píng)價(jià)和使用評(píng)價(jià)結(jié)果有章可循B讓基金評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的開展更加合規(guī)有序C使得一些基金的短期業(yè)績(jī)排名和評(píng)獎(jiǎng)更加公正，可信度更高D有助于提升基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的專業(yè)水平，有利于基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展 18、是投資過程中最重要的環(huán)節(jié)之一，也是決定投資組合相對(duì)業(yè)績(jī)的主要因素。A：資產(chǎn)配置B：股票投資組合管理C：債券投資組合管理D：基金績(jī)效衡量 19、下列關(guān)于基金管理公司的說法，正確的有_。A基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全督察長(zhǎng)制度，督察長(zhǎng)由基金托管人聘任，對(duì)基金托管人負(fù)責(zé)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)察和稽核B基金管理公司建立科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運(yùn)行高效的內(nèi)部監(jiān)控體系，制定科學(xué)完善的內(nèi)部監(jiān)控制度C基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全由授權(quán)、研究、決策、執(zhí)行和評(píng)估等環(huán)節(jié)構(gòu)成的投資管理系統(tǒng)，公平對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)和客戶資產(chǎn)D基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立完善的基金財(cái)務(wù)核算與基金資產(chǎn)估值系統(tǒng) 20、下列情形中，可能導(dǎo)致基金銷售的操作風(fēng)險(xiǎn)的是_。A銷售人員向他人提供基金未公開的信息B銷售人員散布虛假信息，擾亂市場(chǎng)秩序C銷售人員挪用投資者的交易資金或基金份額D銷售人員處理投資者申請(qǐng)出現(xiàn)差錯(cuò)引起的風(fēng)險(xiǎn) 21、下列關(guān)于基金份額持有人的說法，正確的有_。A基金投資人B基金的出資人C基金的管理者D基金資產(chǎn)的所有者 22、根據(jù)股利貼現(xiàn)模型，應(yīng)該_A：買入被低估的股票，買入被高估的股票B：買人被低估的股票，賣出被高估的股票C：賣出被低估的股票，賣出被高估的股票D：賣出被低估的股票，買人被高估的股票23、貨幣市場(chǎng)基金包含著一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)，主要是_風(fēng)險(xiǎn)。A收益性B流動(dòng)性C波動(dòng)性D系統(tǒng)性 24、_是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，由基金托管人托管、基金管理人管理，以投資組合的方式進(jìn)行證券投資的一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。A：股權(quán)投資基金B(yǎng)：證券投資基金C：開放式基金D：封閉式基金25、證券投資基金運(yùn)作管理辦法于_年6月29日由中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布，于同年7月1日起實(shí)施。A：2003B：2004C：2005D：2006二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分） 1、開放式基金的價(jià)格是以_為基礎(chǔ)計(jì)算的。A：基金份額凈值B：市場(chǎng)供求關(guān)系C：市盈率D：購(gòu)買股票多少 2、下列屬于利息收入的有_。A結(jié)算備付金收入B存出保證金收入C股利收入D買入返售金融資產(chǎn)收入3、根據(jù)證券投資基金信息披露管理辦法，基金管理人應(yīng)當(dāng)在_，在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。A基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)當(dāng)日B基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)次日C基金合同生效的當(dāng)日D基金合同生效的次日 4、一般_采用被動(dòng)式投資策略跟蹤某一標(biāo)的市場(chǎng)指數(shù)，因此具有指數(shù)基金的特點(diǎn)。A：主動(dòng)型基金B(yǎng)：LOFC：公募基金D：ETF5、對(duì)于系列基金中的子基金，下列表述正確的有_。A子基金統(tǒng)一運(yùn)作B子基金獨(dú)立運(yùn)作C子基金共用一個(gè)基金合同D子基金之間可以相互轉(zhuǎn)換 6、證券投資基金法規(guī)定，申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備一些條件，并經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。下列關(guān)于這些條件的說法，不正確的是_。A凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定B所有人員都要取得基金從業(yè)資格C有安全高效的清算、交割系統(tǒng)D有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度 7、按照貨幣市場(chǎng)基金管理暫行規(guī)定以及其他有關(guān)規(guī)定，我國(guó)貨幣市場(chǎng)基金不得投資于_。A現(xiàn)金B(yǎng)剩余期限為366天的國(guó)債C剩余期限為180天的可轉(zhuǎn)換債券D6個(gè)月的銀行定期存款 8、關(guān)于股票的風(fēng)險(xiǎn)性，下列說法錯(cuò)誤的是_。A股東以其認(rèn)購(gòu)的股份為限獲取收益，不承擔(dān)虧損責(zé)任B股票風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵是預(yù)期收益的不確定性C股票的市場(chǎng)價(jià)格會(huì)隨公司的盈利水平、市場(chǎng)利率、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況、政治局勢(shì)等各種因素的影響而變化，如果股價(jià)下跌，股票持有者會(huì)因股票貶值而蒙受損失D風(fēng)險(xiǎn)性是指持有股票可能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益損失的特性 9、在債券合約中未規(guī)定利息支付的債券是_。A浮動(dòng)利率債券B附息債券C零息債券D息票累積債券 10、普通股票是標(biāo)準(zhǔn)的股票，通過發(fā)行普通股票所籌集的資金成為股份公司_的基礎(chǔ)。A負(fù)債B注冊(cè)資本C虛擬資本D貨幣資金11、目前，我國(guó)的基金銷售機(jī)構(gòu)主要有商業(yè)銀行、證券公司和基金管理公司直銷中心等。_總體上占據(jù)了基金代銷的較大市場(chǎng)份額。A：基金管理公司直銷中心B：證券公司C：基金投資咨詢公司D：商業(yè)銀行 12、可以對(duì)股票型基金的投資風(fēng)格進(jìn)行分析的指標(biāo)有_等。A持股集中度B平均市值C平均市盈率D平均市凈率 13、下列關(guān)于基金會(huì)計(jì)核算特點(diǎn)的說法，錯(cuò)誤的是_。A會(huì)計(jì)核算主體是證券投資基金B(yǎng)公募基金會(huì)計(jì)的責(zé)任主體中，基金托管人承擔(dān)主會(huì)計(jì)責(zé)任C會(huì)計(jì)分期細(xì)化到日D基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)的金融負(fù)債通常歸類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債14、連續(xù)兩個(gè)開放日發(fā)生巨額贖回時(shí)，基金管理人可以采用的方法包括_。A采用部分延期贖回，并立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，在3個(gè)工作日內(nèi)，在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告，并說明有關(guān)處理方法B接受全額贖回C暫停接受贖回申請(qǐng)D對(duì)已經(jīng)接受的贖回延緩支付贖回款項(xiàng)，在正常支付時(shí)間后20個(gè)工作日內(nèi)支付，并在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告 15、證券市場(chǎng)是_。A股票、債券、投資基金份額等有價(jià)證券發(fā)行和交易的場(chǎng)所B市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物C為解決資本供求矛盾和流動(dòng)性而產(chǎn)生的市場(chǎng)D以證券發(fā)行與交易的方式實(shí)現(xiàn)了籌資與投資的對(duì)接 16、以下各種債券形式，不屬于債券按其券面形態(tài)進(jìn)行分類的是_。A實(shí)物債券B憑證式債券C記賬式債券D息票累積債券 17、基金份額持有人享有基金_A：資產(chǎn)所有權(quán)B：資產(chǎn)管理權(quán)C：基金投資權(quán)D：資產(chǎn)保管權(quán) 18、保護(hù)基金投資者的合法利益要使基金投資者免受_等行為的損害。A誤導(dǎo)B內(nèi)幕交易C不公平交易D投資損失 19、基金管理人、代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于_年。A：10B：15C：20D：30 20、股票最基本的特征是_。A收益性B風(fēng)險(xiǎn)性C流動(dòng)性D永久性 21、下面關(guān)于非上市證券的說法不正確的是_A：非上市證券是指未申請(qǐng)上市或不符合證券交易所掛牌交易條件的證券B：不允許在證券交易所內(nèi)交易C：不允許自由交易D：可以在其他證券交易市場(chǎng)交易 22、_年，中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)淄博基金在上海