航運金融服務方案

航運產(chǎn)業(yè) 金融服務方案 （基礎版） 二 一 年 三 月 交流融通 誠信永恒 II 目 錄 第一部分 引言 . 1 第二部分 交通銀行航運金融服務方案 . 2 第一節(jié) 概 述 . 2 第二節(jié) 港口行業(yè)服務子方案 . 3 一、 港口行業(yè)基本業(yè)務需求 . 3 二、 重點服務產(chǎn)品 . 3 （一）存量融資結(jié)構(gòu)優(yōu)化 . 3 （二）項目融資 . 6 （三）并購貸款 . 8 （四）港口質(zhì)押監(jiān)管配套金融服務 . 8 第三節(jié) 水上運輸行業(yè)服務方案 . 10 一、 水上運輸行業(yè)基本業(yè)務需求 . 10 二、 重點服務產(chǎn)品 . 10 （一）船舶融資 境內(nèi)船舶 . 10 （二）船舶融資 境外船舶 . 11 （三）匯率管理 . 14 第四節(jié) 船舶制造行業(yè)服務方案 . 15 一、 船舶制造行業(yè)基本業(yè)務需求 . 15 二、 重點服務產(chǎn)品 . 15 （一）預付款保函 . 15 （二）船舶出口買方信貸 . 16 （三）匯率管理 . 16 第五節(jié) 航運綜合結(jié)算服務方案 蘊通賬戶 . 18 一、 人民幣現(xiàn)金池 . 18 （一）自動劃撥 . 18 （二）主動劃撥 . 19 （三）內(nèi)部核算與投資 . 20 二、 外幣現(xiàn)金池 . 20 （一）外幣現(xiàn)金池賬戶設置 . 21 （二）外幣現(xiàn)金池主要功能 . 22 三、 票據(jù)管理 . 22 交流融通 誠信永恒 III （一）票 據(jù)信息查詢與托管 . 22 （二）票據(jù)質(zhì)押池 . 23 （三）電子票據(jù) . 23 四、 二級賬戶 . 24 （一）集團內(nèi)部結(jié)算 . 25 （二）集團外部結(jié)算 . 25 五、 跨行資金管理 . 26 （一）綜合信息查詢 . 26 （二）跨行支付管理 . 26 （三）跨行資金管理 . 27 第六節(jié) 理財服務方案 . 28 一、理財服務方案設計思路 . 28 二、交通銀行理財服務概述 . 28 （一）理財產(chǎn)品分類 . 28 （二）理財產(chǎn)品推介注意事項 . 29 三、理財服務方案 . 30 （一）保本固定收益產(chǎn)品 . 30 （二）保本浮動收益產(chǎn)品 . 31 第三部分 金融服務方案保障措施（提綱） . 33 一、組織協(xié)調(diào)層團隊 . 33 二、日常服務層團隊 . 33 三、客戶經(jīng)理團隊人員的素質(zhì)保證 . 33 四、其他 . 33 第四部分 交通銀行介紹（提綱） . 34 一、交通銀行介紹 . 34 二、我行主要服務機構(gòu)介紹 . 34 （一）交通銀行總行航運金融部 . 34 （二）交通銀行 *分行 . 34 第五部分 結(jié)束語 . 35 1 第一部分 引言 近期，國務院把建設上海國際航運中心和國際金融中心納入國家戰(zhàn)略，并出臺了一系列沿海發(fā)展規(guī)劃，為我國 航運業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了歷史性機遇，也為交行打造航運金融特色、加快自身發(fā)展提供了難得的契機。服務航運中心建設、發(fā)展航運金融業(yè)務，是交行發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分，對于進一步推動交行業(yè)務經(jīng)營的國際化、綜合化，提升業(yè)務創(chuàng)新能力和財富管理能力，開辟更為廣闊的發(fā)展空間，具有十分重要的意義。 為更好的服務客戶、拓展市場，實現(xiàn)金融產(chǎn)品、業(yè)務流程的標準化，不斷推進我行航運金融業(yè)務的發(fā)展，現(xiàn)將航運金融的主要產(chǎn)品進行整合，形成基礎版的航運產(chǎn)業(yè)服務方案 ，各 分 行可根據(jù)客戶的經(jīng)營狀況，業(yè)務需求對方案進行細化、調(diào)整 。 交流融通 誠信永恒 2 第 二部分 交通銀行 航運 金融服務方案 第一節(jié) 概 述 按照產(chǎn)業(yè)緊密度和關聯(lián)度，可以將航運產(chǎn)業(yè)劃分為以下三個層次：一是核心層，包括船舶制造、水上運輸和港口；二是服務層，包括船舶管理、船舶代理、貨運代理、船舶理貨、物流、倉儲、臨港產(chǎn)（工）業(yè)、臨港園區(qū)等；三是輻射層，包括與航運配套的鐵路、公路、機場等基礎設施以及集裝箱制造、港口機械制造等關聯(lián)產(chǎn)業(yè)。 此次航運產(chǎn)業(yè)服務方案主要針對 航運核心層的三個子行業(yè)（ 船舶制造、水上運輸和港口 ） 提供 具有一定業(yè)務特色的 金融 產(chǎn)品，并形成一體化、綜合性、全流程的航運產(chǎn)業(yè)金融服務鏈。 目的是幫助 客戶 拓寬融資渠道 、降低融資成本、改善財務效率 的同時，不斷密切與客戶的合作關系，提升銀企合作層次，在控制業(yè)務風險的前提下，積極拓展航運市場。 為突出該服務方案的可操作性和創(chuàng)新性，方案不在對傳統(tǒng)融資（如流動資金貸款、項目貸款、銀行承兌匯票、融資擔保等）及結(jié)算（如匯款、托收等）產(chǎn)品進行介紹。 而是主要結(jié)合客戶需求提出有針對性的重點產(chǎn)品或創(chuàng)新的服務模式。 此外，服務方案中金融服務方案保障措施、交通銀行介紹和結(jié)束語三部分需根據(jù)客戶情況，有針對性的撰寫，在此僅列出提綱，供相關分行參考）。 交流融通 誠信永恒 3 第二節(jié) 港口行業(yè) 服務 子 方案 一、 港口行業(yè)基本業(yè)務需求 港口 行業(yè)最主要的金融需求為港口建設 融資， 包括港口裝備所需的長期融資和融資租賃；此外隨著港口間的資本整合、并購增多，對股本權益性融資的需求也將隨之增加；港口形成規(guī)模后，還將產(chǎn)生一定的理財業(yè)務需求；港口企業(yè)為吸引貨源，還有為貨主提供質(zhì)押監(jiān)管服務 以及港口業(yè)務向內(nèi)陸延伸的需求等 。 二、 重點服務產(chǎn)品 （一） 存量融資結(jié)構(gòu)優(yōu)化 1、 采用信托貸款等結(jié)構(gòu)性融資 （ 1） 信托貸款 信托貸款 是指信托 機構(gòu) 通過設立資金信托計劃等信托方式吸收資金向借款企業(yè)發(fā)放的貸款。信托資金的來源一般為銀行發(fā)行理財計劃募集 。 我行 現(xiàn) 已擁有控股子公司 交銀國際信托投資公司 ，通過交銀信托可以 更好的發(fā)揮交通銀行的整體優(yōu)勢， 更為便捷的 為客戶 開展信托 融資 業(yè)務 。 信托貸款可用于企業(yè)流動資金、項目建設或其他經(jīng)信托公司認可的依法合規(guī)的經(jīng)營活動。企業(yè)可根據(jù)實際需求選擇資金用途， 且 具體用途無需公開披露。 和 銀行貸款 相比，信托貸款的利率浮動 幅度 更 交流融通 誠信永恒 4 大；與發(fā)行短期融資券相比，信托貸款的流程簡單，高效便捷。 （ 鑒于信托貸款的資金來源一般 由 我行發(fā)行理財產(chǎn)品募集， 因此 ，在服務方案中 還應 提示客戶，信托貸款一般不可提前還款。 ） （ 2） 信托貸款流程 港口企業(yè)經(jīng)過前幾年的發(fā)展，現(xiàn)有融資以銀行長期貸款為主?，F(xiàn)階段普遍有進一步降低財務費用的需求。我行可以引入信托貸款等結(jié)構(gòu)性融資，用于替代客戶部分長期貸款。通過向信托公司融入人民幣 信托資金以降低企業(yè)財務成本。 2、發(fā)行中期票據(jù)或短期融資券調(diào)整融資結(jié)構(gòu) 除目前 傳統(tǒng)的融資方式外， 我行還可以幫助企業(yè)在 資本市場 上直接融資。 （ 1） 發(fā)行短期融資券募集 低價資金， 降低客戶融資成本 。我行可為 幫助客戶 完成 短期融資券 發(fā)行工作的安排、上報資料的整理、償交 通 銀 行 *分行 交 通 銀 行 總 行 信 托 公 司 資 金 提 供 方 借款協(xié)議 資 金 信 托 計 劃 理 財 計 劃 交流融通 誠信永恒 5 債計劃及現(xiàn)金流分析報告的撰寫；確定發(fā)行規(guī)模、時間、要素、收費標準等；并作為承銷人完成推薦函（含盡職調(diào)查）、募集說明書（附發(fā)行方案）、承銷團協(xié)議、承銷協(xié)議、發(fā)行公告等材料。 現(xiàn)階段，企業(yè)發(fā)行短期融資券的綜合融資成本較同期銀行貸款利率低 30%以上。 例如， 最近一期 市場投資者可接受的價格為： AAA級 客戶 短期融資券 最低利率為 2.73%， AA+為 2.92%， 而 同期貸款 基準利率為 5.31%。即使 AA+級客戶按照 貸款 基準利率 下浮 10%的成本 融資，利率仍高于短期融資券 近 1.86 個百分點 。 （ 2） 發(fā)行中期 票據(jù) 幫助企業(yè) 獲得長期資金，改善融資結(jié)構(gòu)。我行可作為承銷人 協(xié)助 客戶 申報、發(fā)行中期票據(jù)，并于發(fā)行成功后提供專戶管理服務。 在發(fā)行方式上可根據(jù) 客戶風險偏好、債券市場情況、利率水平變化等因素，為客戶設計不同的 發(fā)行方案 ，滿足其個性化的要求。 中期票據(jù)發(fā)行 采用 的 利率 方式 目前 中期票據(jù) 發(fā)行主要 采用固定利率和浮動利率兩種方式。采用固定利率發(fā)行優(yōu)點在于可以在升息通道中避免未來利率上升風險，鎖定較低的融資成本；缺點在于對投資者吸引力相對較弱，從而導致債券存續(xù)前期發(fā)行利率略高 。 采用浮動利率發(fā)行優(yōu)點在于迎合投資人對于升息預期的判斷，可以在降低發(fā)行難度的同時 降低 債券存續(xù)前期的票面利率水平 ，此外， 部分投資者出于資產(chǎn)配置的原因，對于浮動利率債券 也 有較強的投資需求； 但浮動利率的 缺點在于發(fā)行人面臨未來利率上升的風險。 交流融通 誠信永恒 6 中期票據(jù)發(fā)行的期限 中期票據(jù)可發(fā)行的標準期限包括： 3 年、 5 年、 10 年等，此外，7 年、 10 年、 15 年、 20 年期的中期票據(jù) 品種 也在研究中。 除上述標準發(fā)行期限外 ，還可以根據(jù)發(fā)行人需要，對中期票據(jù)進行結(jié)構(gòu)化設計，如含權設計“ 5+5”的形式， 即 10 年期 中期票據(jù) 在所有計息年度內(nèi)均采用單利計息，票面利率在前 5 年固定不變 ， 在第 5 年末，發(fā)行人有權以票面利率贖回全部中期票據(jù)；若發(fā)行人不行使贖回權，則該期中期票據(jù)第 6 10個年度的票面利率將執(zhí)行前 5年票面利率加上 一定 的行權 利率 。與傳統(tǒng) 的 10 年期的債券相比 ， 含權債券賦予發(fā)行人 更加靈活的 資金使用期限 及利率定價方式，可以有效幫助客戶實現(xiàn)降低資金成本、靈活配置資金期限的目的。 （ 二 ） 項目融資 1、 銀團貸款 銀團 貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。通過銀團貸款可以幫助客戶縮短談判周期、降低交易成本，統(tǒng)一融資條件，在獲得穩(wěn)定資金的同時，提升市場形象。對于銀行而言也可以提高信息透明度，有效分散融資風險，合理配置金融 資產(chǎn)，改善收益結(jié)構(gòu)。 我行銀團貸款業(yè)務起步較早， 1986 年開始從事銀團貸款及項目融資業(yè)務， 2006 年成為銀行業(yè)協(xié)會銀團貸款與交易專業(yè)委員會副主 交流融通 誠信永恒 7 任單位。在為大型企業(yè)籌組銀團貸款方面具有豐富的 經(jīng)驗，擁有一批優(yōu)質(zhì)集團客戶，在石化、地鐵、船舶等行業(yè)形成了一定的競爭優(yōu)勢和品牌特色。此外，我行還積極參與了銀團貸款業(yè)務指引討論、示范文本編寫及二手銀團貸款市場搭建等工作，在國內(nèi)銀團貸款同業(yè)市場具備較強的影響力。 2006-2008 年，我行共在 20 個項目的銀團貸款中擔任牽頭行，項目涉及基礎設施、船舶、化工、房地產(chǎn)等多個行業(yè)，形成了良好的市場反響。 2、 建設期引入 信托貸款 、融資租賃 的結(jié)構(gòu)性融資 方式 （ 1） 信托貸款 對于優(yōu)質(zhì)企業(yè)或重點項目，我行可根據(jù)情況 從 項目 貸款總額中劃出一 定份額 ，在前期采用信托貸款的模式 。 信 托貸款到期后， 再 由中長期項目融資資金置換。 （ 2） 融資租賃 交通銀行已成立全資的租賃公司 交銀 金融 租賃公司，我行可聯(lián)合交銀租賃為 港口企業(yè) 購買大型 港口 設備 提供融資服務。 直接租賃： 由 交銀租賃 用籌措到的資金，向制造商支付貨款，購進設備后直接出租給 港口企業(yè) ，普通的直接租賃一般由兩個合同構(gòu)成：出租人與承租人簽訂的租賃合同 ， 及 出租人根據(jù)承租人的要求與廠商簽訂一項買賣合同。 交流融通 誠信永恒 8 售后回租： 港口企業(yè) 將自有的設備等固定資產(chǎn)賣售給 交銀租賃 ，然后再從 交銀租賃 租回使用 ， 租賃期滿 ， 港口企業(yè) 全額清償租金后收回原有固定資產(chǎn) ，從而達到 調(diào)節(jié) 稅負 及 現(xiàn)金頭寸等 目的。 （ 三 ） 并購貸款 并購貸款主要針對境內(nèi)并購方企業(yè)通過受讓現(xiàn)有股權、認購新增股權，或收購資產(chǎn)、承接債務等方式以實現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設立并持續(xù)經(jīng)營的目標企業(yè)的交易行為，向符合條件的境內(nèi)并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價款的人民幣或外幣貸款 。 現(xiàn)階段港口企業(yè) 投資已不僅限于碼頭、泊位、堆場等基礎設施建設，有實力的港口企業(yè)為避免惡性競爭，紛紛開始區(qū)域內(nèi)的兼并重組，通過完善港口功能劃分， 整合岸線資源， 構(gòu)建集疏運體系，來增強行業(yè)內(nèi)的競爭實力 。 隨之 股本權益性融資的需求增加 。 我行可為優(yōu)質(zhì)客戶或目標企業(yè)，提供并購貸款。來幫助企業(yè)重組、整合，增強其競爭實力。 （ 四 ） 港口質(zhì)押監(jiān)管配套金融服務 港口質(zhì)押監(jiān)管 融資的一般流程 是 有融資需求的客戶，將置于 港口企業(yè) 監(jiān)管之下的動產(chǎn)（原材料 /產(chǎn)成品），作為質(zhì)押擔保，向銀行申請融資 ，銀行依據(jù) 港口企業(yè) 的監(jiān)管報告以及出具的庫存單據(jù)，向客戶提供融資 的 服務。 港口質(zhì)押監(jiān)管融資實質(zhì)是動產(chǎn)質(zhì)押融資其中一種表現(xiàn)形式。 交流融通 誠信永恒 9 隨著 港口行業(yè) 不斷發(fā)展 ， 港口服務功能的完善程度已成為貨主選擇港口的重要標準之一 。 近期港口 受經(jīng)濟不景氣的影響， 競爭加劇，為 保證港口的貨源，許多港口 不斷提升自身的服務功能 。 其中貨物的質(zhì)押監(jiān)管就是其中重要的一項。我行可以通過蘊通供應鏈將港口企業(yè)、銀行、貨運客戶緊密的結(jié)合起來。并以此為突破口，擴大與港口企業(yè)的合作。我行在貨物質(zhì)押監(jiān)管方面已具備較為豐富的 經(jīng)驗 ，并 與多家港口企業(yè)開展了此類業(yè)務 的合作 。 交流融通 誠信永恒 10 第 三 節(jié) 水上運輸 行業(yè) 服務方案 一、 水上 運輸 行業(yè)基本業(yè)務需求 水上運輸企業(yè)以集團化、國際化運作為主要特點，主要的銀行服務需求包括：擴大運能的船舶融資需求；日常運營（燃油、修船及裝卸費用）的流動資金需求；境外采購付匯和境外收入結(jié)匯產(chǎn)生的國際結(jié)算需求；境內(nèi)外一體的資金結(jié)算與現(xiàn)金管理需求； 富余資金在保證流動性前提下的理財需求。 二、 重點服務產(chǎn)品 （一） 船舶融資 境內(nèi)船舶 航運企業(yè)籌集資金建造 境內(nèi)船舶 （通常說的“掛 五星旗船” ，在境內(nèi)登記注冊、運營 ） 時，除通過傳統(tǒng)的中長期貸款方式融資外， 我行還可以依托集團優(yōu)勢，根據(jù)客戶的運營特點提供 租賃、信托等綜合融資方式。 1、 船舶 融資 租賃 水上運輸企業(yè)的 船舶購置需要大量的資金，除少數(shù) 直接使用 現(xiàn)金交易外，大多數(shù)船東在 訂造船舶 或購買船齡較短的二手船時都要 進行融資 。 而 船舶 運營又具有單船 價值 較 高、使用周期長、所有權和使用 交流融通 誠信永恒 11 權可分離、租金收益便于單獨計算等特點， 較為適用船 舶租賃這種融資方式，因此國際上 船舶 融資 租賃 已成為 一種重要 的融資手段 。 船舶融資租賃的業(yè)務流程： 租賃公司作為船舶的所有人， 水上運輸企業(yè)作為 承租人 ， 租賃公司將船舶租給承租人，承租人可 將租賃的船舶 交 由船舶經(jīng)營人 （ 船舶經(jīng)營人可以是承租人自己也可以是船務公司、船代公司、貨代公司、船管公司等專業(yè)性公司 ）進行 日常運營 ，船舶經(jīng)營人向承租人支付航運租金，承租人在收到航運租金后扣除必要的經(jīng)營成本 后 再 向融資租賃公司支付租金 及 相關的 租賃費用。 2、 船舶 信托 融資 信托融資與傳統(tǒng)的中長期貸款相比，在融資 對象、 資金 用途、 融資 期限、 融資 利 率 方面更加靈活。 我 可以根據(jù)客戶的實際運營需要，以船舶的運費（或租金）作為信托的收益， 設計有針對性的中長期（一般為 3 5 年）信托方案， 籌集資金，支持企業(yè)購入船舶。 幫助企業(yè)解決在一定時間內(nèi)的融資困難，降低企業(yè)的運營成本。 （二） 船舶融資 境外船舶 對于境外 船舶 （通常說的“掛 香港旗或方便旗 船”，在境 外 登記注冊、運營） 申請融資 時， 我 行 可 依托海外網(wǎng)點眾多的 優(yōu)勢， 通過境內(nèi)外聯(lián)動， 以 多種融資方式 ，解決境外船舶融資問題 。 現(xiàn)階段的 產(chǎn)品主要 包括境外銀團、境外雙邊、 內(nèi)保外貸、 出口買方信貸、境外期權租賃等 。 交流融通 誠信永恒 12 1、 境外銀團和境外雙 邊融資 境外雙邊融資是指 我 行根據(jù)客戶的需求，在境外為客戶直接提供船舶融資， 融資方式、融資條件按照境外相關法律執(zhí)行。 境外銀團融資是指 我 行在境外牽頭籌組銀團，幫助企業(yè)進行船舶融資，同時對融資方案進行優(yōu)化，并提供相應的財務 咨詢服務 。 2、 內(nèi)保外貸 內(nèi)保外貸是指 我 行 境內(nèi)分行在外匯管理局預核額度內(nèi)，為境內(nèi)集團公司開立融資性保函，協(xié)助其境外分、子公司在 我 行 境外分支機構(gòu)獲得 融資 支持。 其流程一般為：境內(nèi)企業(yè) 向境內(nèi)分行 提出申請 ，境內(nèi)分行 審核后 以保函或備用信用證的形式對外出具保證，境外分行根據(jù)上述保證進行業(yè)務審查，通過后 發(fā)放融資。 現(xiàn)階段我國大中型航運企業(yè)大多在境外購買、訂造船舶，并在境外解決船舶融資問題。 為此 ，我行可以通過境內(nèi)外分行的業(yè)務聯(lián)動，以內(nèi)保外貸等方式，支持航運企業(yè)的境外船舶融資。 3、 出口買方信貸 出口買方信貸業(yè)務是指在我國機電產(chǎn)品、成套設備、船舶和高新技術等產(chǎn)品的出口和對外工程承包等業(yè)務中， 我 行向境外進口商提供的用于購買上述設備及產(chǎn)品的中長期貸款支持。 現(xiàn)階段，受國際金融危機影響，航運市場不景氣，境外船東 （或在境外注冊的船舶企業(yè)） 融資壓力增大，按時支付船舶建造款的難度 交流融通 誠信永恒 13 增加， 我 行 針對船東與船廠 共同 面臨的 問題， 推出了出口買方信貸服務，通過 向境外 船東（或在境外注冊的船舶企業(yè)） 提供 專項資金，用于支持其在境內(nèi)船廠 的 船舶建造。 4、 境外期權租賃 現(xiàn)階段，受國家相關規(guī)定的制約，金融租賃公司尚不能 從事境外船舶融資業(yè)務。但 已有 部分省市正在探索 允許 金融租賃公司 設立 SPV公司，專門從事船舶融資業(yè)務。 為更好的 服務境外航運 企業(yè) ，我行 根據(jù)當前情況， 針對船舶融資期限長、回款少但相對平穩(wěn)的特點， 設計了“信貸 +租賃”的業(yè)務方式 。 目的就是 通過境外分行與交銀租賃的合作， 在現(xiàn)階段 金融租賃公司 還 不能 從事境外船舶融資業(yè)務的情況下， 解決境外 航運企業(yè)對 船 舶融資租賃 服務 的需求 ，保證其長期船舶融資的需要 。具體 方式 為：交銀租賃 同意提供船舶融資租賃服務后 ，船東、交銀租賃和境外分行共同簽署協(xié)議， 由境外分行 先 提供融資，在租賃公司允許從事境外船舶融資業(yè)務后， 境外分行再將上述船舶融資 出售給交銀租賃 ，租賃則通過收取船舶租金的方式 （原有的貸款模式變更為船舶融資租賃模式） ，收回資金 。 交流融通 誠信永恒 14 （三） 匯率 管理 1、遠期結(jié)售匯 遠期結(jié)售匯是指銀行與客戶簽訂遠期結(jié)售匯合同 ，約定將來某一日期按照遠期結(jié)售匯合同訂明的外匯幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯的業(yè)務。 遠期結(jié)售匯交易是目前境內(nèi)機構(gòu)、企業(yè) 客戶 最常用的規(guī)避匯兌風險、固 定兌換成本的方法。 從事遠洋航運的企業(yè)，運費多以美元、歐元計價，因此在 收取運費后，存在鎖定匯率風險的 需求。 我行可以通過 為 客戶 提供遠期結(jié)售匯類產(chǎn)品幫助客戶提前鎖定匯率，降低匯率波動風險。 2、 NDF NDF 是指無本金交割遠期外匯，它是遠期外匯交易模式的一種，屬于 NDPs（無本金交割產(chǎn)品）類的金融衍生工具。由銀行充當中介機構(gòu)， 根據(jù) 匯率市場情況 ， 與客戶 簽訂非交割遠期交易合約，該合約確定遠期匯率，合約到期時只需根據(jù)交易總額交割清算預定匯率與實際匯率的差額，結(jié)算的貨幣是自由 兌換貨幣（一般為美 元），無需對NDF 的本金進行交割。 NDF 的期限一般在數(shù)月至數(shù)年之間，主要交易品種是一年期和一年以下的品種，超過一年的合約交易不活躍。 通過 NDF 可以 幫助跨國貿(mào)易公司規(guī)避人民幣匯率風險，并在適當條件下實現(xiàn)套匯 ； 由于沒有本金交割，客戶可避免動用大筆資金，減低 了 交割風險和費用 。 交流融通 誠信永恒 15 第 四 節(jié) 船舶制造行業(yè) 服務方案 一、 船舶制造行業(yè) 基本 業(yè)務 需求 船舶制造企業(yè)的業(yè)務需求主要包括了 新建船塢、船臺和購置先進設備的項目融資 及 融資租賃需求，期限以 3 年左右居多；購買原材料自籌部分的流動資金貸款需求；預付款等非融資性保函需求；購買進口 發(fā)動機主機、輔機、鋼板、油漆等原材料的開證、匯款需求；外幣結(jié)匯和遠期結(jié)售匯需求；本外幣理財需求等。 二、 重點服務產(chǎn)品 （一） 預付款保函 預付款保函主要是指境內(nèi)企業(yè)在承接對外工程項目，或在出口貨物等 情況下 ，銀行根據(jù)申請人 （境內(nèi)企業(yè)） 的 申請， 向受益人（合同中的預付款人）開立的，保證 在 申請人未能履約，或未能全部履約 時 ，在收到受益人提出的索賠后 ， 向 受益人 返還該預付款的書面保證承諾。 船舶制造企業(yè)預付款保函的辦理流程一般為： 客戶提出業(yè)務申請 ，并 向我行提交保函開立申請書 、 合同 、相關審批手續(xù)（如外匯管理的審批文件） 等 申請 材料 。 審核真實性后， 我行 根據(jù)客戶經(jīng)營資質(zhì)等條件，確定相應保函授信額度。 并根據(jù)船舶制造合同 中確定的船舶 交流融通 誠信永恒 16 建造款支付條件 及金額 ，按照 工程節(jié)點和船舶建造情況， 編制 并出具預付款 保函 。 預付款保函是 現(xiàn)階段 船舶制造 企業(yè)規(guī)模最大、最核心的金融需求。 雖然 預付款保函占用經(jīng)濟資本較多，但 通過辦理該項業(yè)務 能帶來較好的 綜合收益 ，如派生存款、 資金結(jié)算等業(yè)務，如果是境外船東訂造的船舶，還可以帶來 信用證 、即 /遠期結(jié)售匯等國際業(yè)務 。 （二） 船舶 出口買方信貸 船舶出口買方信貸 實質(zhì) 是 為 國外船東在中國建造、收購、改裝或修理船舶提供資金支持的一種 融資 業(yè) 務。 現(xiàn)階段，受國際金融危機影響，航運市場不景氣，境外船東（或在境外注冊的船舶企業(yè)）融資壓力增大，按時支付船舶建造款的難度增加，我 行 針對船東與船廠共同面臨的問題，推出了 船舶 出口買方信貸服務，通過 向境外 船東（或在境外注冊的船舶企業(yè)） 提供 長期 資金， 專項 用于支持其在境內(nèi)船廠的船舶建造 ，從而達到穩(wěn)定船廠訂單， 保障 造船企業(yè) 平穩(wěn)經(jīng)營的目的 。船舶出口買方信貸 資金將根據(jù)船東提供的相關文件直接支付給造船企業(yè)，實現(xiàn)資金相對封閉運行，保證資金支付的及時、有效。 （三）匯率 管理 1、遠期結(jié)售匯 遠期結(jié)售匯是指銀行與客戶簽訂遠期結(jié)售匯 合同，約定將來某一日期按照遠期結(jié)售匯合同訂明的外匯幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售 交流融通 誠信永恒 17 匯的業(yè)務。遠期結(jié)售匯交易是目前境內(nèi)機構(gòu)、企業(yè)客戶最常用的規(guī)避匯兌風險、固 定兌換成本的方法。 我國的船舶訂單大部分來自境外 ， 船舶建造合同也 多以美元、歐元計價， 且多數(shù)訂單正式簽訂后就需支付一部分預付款。 因此 ，從 船舶合同訂立 開始 ， 船舶制造企業(yè) 即 面臨著匯率波動的風險。 我行可以通過為 船舶制造企業(yè) 客戶提供遠期結(jié)售匯類產(chǎn)品 ， 提前鎖定匯率， 幫助其 降低匯率波動 帶來的 風險。 2、 NDF NDF 是指無本金交割遠期外匯，它是遠期外匯交易模式的一種，屬于 NDPs（無本金交割產(chǎn)品）類的金融衍生工具。由銀行充當中介機構(gòu)， 根據(jù) 匯率市場情況 ， 與客戶 簽訂非交割遠期交易合約，該合約確定遠期匯率，合約到期時只需根據(jù)交易總額交割清算預定匯率與實際匯率的差額 ， 無需對 NDF 的本金進行交割。 NDF 的期限一般在數(shù)月至數(shù)年之間，主要交易品種是一年期和一年以下的品種 。 。 通過 NDF 可以 幫助 企業(yè) 規(guī)避人民幣匯率風險，并在適當條件下實現(xiàn)套匯 ； 由于沒有本金交割，客戶可避免動用大筆資金，減低 了 交割風險和費用 。 船舶制造企業(yè) 可以根據(jù)自身情況和市場 行情 ，適時選擇 NDF 產(chǎn)品，來鎖定未來的匯率 成本 。 交流融通 誠信永恒 18 第 五 節(jié) 航運綜合結(jié)算 服務方案 蘊通賬戶 交通銀行 的 “蘊通賬戶”， 是 依托 自身先進 的賬務系統(tǒng) 開發(fā)的，面向公司客戶的綜合性產(chǎn)品， 可以為客戶 提供賬戶 管理 、 資金收付、運營結(jié)算 、票據(jù)管理、投資管理、融資管理、流動性管理、風險管理、渠道服務等九大類、近四十項現(xiàn)金管理服務功能 。 協(xié)助客戶實現(xiàn)利益最大化目標。 一、 人民幣 現(xiàn)金池 指交通銀行為客戶構(gòu)建集團人民幣 現(xiàn)金池，利用蘊通賬戶的資金歸集和請款 功能，集中各成員單位資金統(tǒng)一使用，降低財務成本，提高資金收益。 集團 可以 根據(jù)自身財務管理要求選擇手動或自動模式進行集團總 部 與各成員公司之間 的雙向資金劃轉(zhuǎn)。 （一）自動劃撥 客戶 通過交通銀行 網(wǎng)上銀行或銀企直聯(lián)平臺 設置 資金劃撥規(guī)則 ，實現(xiàn)集團公司與成員單位間資金的 自動 歸集 和請款 功能。 在 自動歸集 （ 成員單位向集團公司資金上劃 ）方面實現(xiàn)： 1、實時歸集：成員公司賬戶每收到一筆資金，系統(tǒng)自動將滿足“實時歸集發(fā)生額條件”的款項劃轉(zhuǎn)到集團公司指定的賬戶。也可通 交流融通 誠信永恒 19 過“止付歸集 1”方式實現(xiàn)日終將符合實時歸集條件的款項一次上劃至集團公司。 2、定時歸集：按照歸集周期（日、周、月、季），在約定日的日終或日間定點將成員單位資金按照約定規(guī)則上劃到集團公司。定時歸集規(guī)則包括 定額、歸集比例、留存余額、最少歸集發(fā)生額等歸集規(guī)則。 在 自動請款 （ 集團公司向成員單位下?lián)苜Y金 ）方面實現(xiàn)： 1、實時請款：根據(jù)事先約定規(guī)則，成員單位對外支付不足情況下，集團公司可實時按差額或全額下劃資金實現(xiàn) 成員單位 對外付款。也可通過“日間透支”方式 ，在成員單位對外支付頭寸不足時，由銀行提供頭寸對外支付，集團公司 日終將 成員單位 日間 累計透支 款項一次下劃至成員單位。 2、定時請款：按照請款周期（日、周、月、季），在約定日日始或日間定點按照約定規(guī)則將資金從集團公司下劃至 成員 單位。定時請款規(guī)則包括差額、定額及原額等。 （二） 主動劃撥 基于交行企業(yè)網(wǎng)上銀行或銀企直聯(lián)模式，客戶可以主動進行轉(zhuǎn)賬支付、集團內(nèi)部資金劃撥、數(shù)據(jù)下載等多種類型業(yè)務操作。 1止付歸集： 成員單位 賬戶內(nèi)劃入的資金在日間不允許用于對外支付，日終自動上劃至上級賬戶內(nèi)。 止付歸集一般 與日間透支同時使用，實現(xiàn)“收支兩條線”。 交流融通 誠信永恒 20 可根據(jù)成員單位支付需要，設定請款限額控制。包括無限額、上存定額、預算定額等規(guī)則。 并通過 支付授權 實現(xiàn) 集團審批、代理下級付款等付款控制功能。 （三） 內(nèi)部核算 與投資 支持集團內(nèi)部資金計價 成員單位每上存一筆資金或從集團公司 借入 一筆資金，都會產(chǎn)生相應的積數(shù)，便于集團對成員企業(yè)進行相應的利息結(jié)算和對成員企業(yè)考核。內(nèi)部資金往來可采用委貸或非委貸方式，借貸利率可根據(jù)客戶需要 ，根據(jù)相關規(guī)定 設定。 集團客戶如有 富余 資金， 還 可通過自動投資和自助投資實現(xiàn)增值。自動投資指企業(yè)資金歸集賬戶余額大于約定金額時，可自動將滿足投資額度要求的資金轉(zhuǎn)為定期存款、通知存款或雙利賬戶等。自助投資指企業(yè)通過網(wǎng)銀渠道發(fā)起進行上述投資。 二、 外幣現(xiàn)金 池 目前眾多大型航運企業(yè)紛紛在境外設立子公司，境內(nèi)外資金集中管理、使用的需求日益迫切。外幣現(xiàn)金池是交通銀行根據(jù)國家外匯管理局【 2009】 49 號文規(guī)定推出的現(xiàn)金管理服務平臺，可實現(xiàn)集團公司境內(nèi)成員企業(yè)間外幣資金的集中管理。交通銀行也在嘗試將外幣現(xiàn)金池與人民幣現(xiàn)金池結(jié)合，并結(jié)合境內(nèi)企業(yè)境外放 款、人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算等新型業(yè)務的發(fā)展，探索蘊通賬戶對 境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶（ NRA）、境外放款專用賬戶、離岸賬戶、海外行賬戶等的一體化管 交流融通 誠信永恒 21 理，逐漸建立全球現(xiàn)金管理服務體系。目前，根據(jù)【 2009】 49 號文規(guī)定，外幣現(xiàn)金池主要采取委托貸款模式。 （一） 外幣現(xiàn)金池賬戶設置 外幣現(xiàn)金池賬戶包括外幣現(xiàn)金池結(jié)算賬戶和虛擬頭寸戶。 1、 外幣現(xiàn)金池結(jié)算賬戶 外幣現(xiàn)金池結(jié)算賬戶為委托貸款主（子）賬戶。 成員單位 須各自開立一個外匯委托貸款專用賬戶，作為企業(yè)在委托貸款框架下開展外幣現(xiàn)金池業(yè)務資金劃撥的主要載體。其中，為 集團公司 開立的 是現(xiàn)金池主賬戶（外匯委托貸款主賬戶） ，為其他成員單位 開立的是現(xiàn)金池子賬戶（外匯委托貸款子賬戶）。 集團公司和成員單位開立的資本金外匯賬戶和經(jīng)常項目外匯賬戶作為橫向賬戶，可為委貸專用賬戶提供資金來源。企業(yè)內(nèi)部上下級之間的外匯資金必須通過外匯委托貸款專用賬戶進行。 2、 外幣現(xiàn)金池虛擬頭寸賬戶 對應現(xiàn)金池結(jié)算賬戶開立虛擬頭寸賬戶，虛擬頭寸賬戶用于反映對應成員在上級單位的外匯存款余額或從上級單位借款余額。虛擬頭寸大于零為下級賬戶在上級賬戶存款余額；反之，為下級賬戶向上級賬戶借款余額。 交流融通 誠信永恒 22 （ 二 ） 外幣現(xiàn)金池主要功能 外幣 現(xiàn)金池可以實現(xiàn)與 人民幣 現(xiàn)金池 類似 的各 種 自動 和主動 劃撥 、日間透支、內(nèi)部核算等功能，還可為集團公司提供隔日透支等授信 。 此外， 經(jīng)外匯管理局批準， 交通銀行 還可為客戶提供集中結(jié)售匯、集中收付匯等功能，減少客戶的外匯資金管理成本 。 三、 票據(jù) 管理 交通銀行依托廣泛的服務網(wǎng)絡和先進的 業(yè)務 系統(tǒng)， 還 可以為 客戶提供票據(jù)集中管理服務。幫助 客戶 集中管理企業(yè)應收票據(jù)，充分利用遠期頭寸，節(jié)約 財務 成本，提高對外支付 的 能力 。 （一） 票據(jù)信息查詢與托管 集團 各成員單位可將擁有的票據(jù)在交通銀行當?shù)?機構(gòu) 托管。 集團 總部通過蘊通賬戶系統(tǒng)實時了解所有托 管票據(jù)信息。 集團 可自行選擇 將 托管票據(jù) 持有 到期或貼現(xiàn)。 集團可通過網(wǎng)上銀行或組合賬戶信息報告了解 應收票據(jù)（包括托管票據(jù)、質(zhì)押票據(jù)）和應付票據(jù)的金額、期限等票據(jù)要素和狀態(tài)信息。 交流融通 誠信永恒 23 （二） 票據(jù)質(zhì)押池 集團 將各下屬成員單位的銀行承兌匯票統(tǒng)一質(zhì)押背書給交通銀行，形成可由集團 總部 統(tǒng)籌運用的質(zhì)押票據(jù)池，并以此作為有關授信業(yè)務的擔保條件，實現(xiàn)票據(jù)資源的共享。 以質(zhì)押票據(jù)作為擔保條件，交通銀行可以為客戶辦理簽發(fā)銀行承兌匯票、發(fā)放流動貸款等授信業(yè)務。 （ 三 ） 電子票據(jù) 電子商業(yè)匯票（簡稱“電子票據(jù)”） 是指出票人依托電子商業(yè)匯票系 統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。電子商業(yè)匯票分為電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票。 目前，交通銀行以成為人民銀行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的直接接入行，可為客戶提供全方位的電子票據(jù)服務。電子票據(jù)與傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)相比，有以下突出優(yōu)勢： 1、 網(wǎng)上簽發(fā)，操作簡便 通過 人性化設計的智能錄入處理模塊加快 業(yè)務處理速度，盡可能避免 無謂重復的操作。例如，僅需錄入出票賬號或收款人賬號系統(tǒng)就能自動顯示對應戶名以供核對，在完成相關要素錄入后也可選擇逐筆和批量兩種方式提交等。 2、 電子流轉(zhuǎn)，安全快捷 交流融通 誠信永恒 24 電子票據(jù) 以數(shù)據(jù)電文形式簽發(fā)、流轉(zhuǎn)，并以電子簽名取代實體簽章 。 不會產(chǎn)生像紙質(zhì)票據(jù)那樣被偽造、變造的風險。此外， 電子流轉(zhuǎn)方式 ， 使票據(jù) 流轉(zhuǎn)高效、快捷。 3、 自動托收，即時到賬 提供票據(jù)到期自動托收服務功能， 可 由系統(tǒng)自動發(fā)起托收流程，實現(xiàn)托收電子票據(jù)款項 直接到賬。 4、 托管質(zhì)押，融資便利 企業(yè) 可以將持有的 電子票據(jù)交由交通銀行 托管 ， 或質(zhì)押給蘊通賬戶票據(jù)池， 也可以 將 電子票據(jù) 直接辦理貼現(xiàn)或進行質(zhì)押融資 ， 以獲得資金融通便利。 5、 信息查詢，一目了然 電子票據(jù) 提供交易信息查詢、票據(jù)信息查詢等多種方式，企 業(yè)可通過網(wǎng)上銀行自助查詢相關明細信息并按需要進行下載。 四、 二級賬戶 二級賬戶是交通銀行全新打造的賬戶體系平臺，目的是解決企業(yè)財務管理集中化與下屬公司賬戶分散之間的矛盾，在最大限度減少下屬公司銀行賬戶數(shù)量的前提下，為企業(yè)提供更加靈活的賬戶解決方案。 交流融通 誠信永恒 25 （一） 集團內(nèi)部結(jié)算 成員單位不在銀行開立實體結(jié)算賬戶，只在集團 總部（或財務公司） 開立內(nèi)部賬戶；集團成員之間的內(nèi)部交易只在內(nèi)部賬戶上反映，不發(fā)生資金實際轉(zhuǎn)移。 （二） 集團外部結(jié)算 集團內(nèi)成員單位的對外支付和收款均由集團總部（或財務公司）統(tǒng)一管理，資金 收付由 集團總部（或 財務公司） 在銀行開立的結(jié)算賬戶完成，但對外交易信息反映為成員單位實際信息。 二級賬戶可與普通賬戶 共用 同一現(xiàn)金管理平臺 ，資金統(tǒng)一收付， 交易憑證體現(xiàn)實際交易成員名稱。 1、 代理收款 成員單位使用二級賬戶收款時，系統(tǒng) 將 根據(jù) 事先設定的賬戶 對照表 將資金歸 入 集團公司的 銀行結(jié)算賬戶。 資金到帳后， 系統(tǒng)將主動發(fā)送“賬戶變動通知”至 集團總部（或財務公司） ，提示該筆到賬為代理某成員單位收款 。事后交通銀行 返回給財務公司的回單“摘要” 欄中也將 寫入二級賬號，以此表明此筆收款為代理某成員單位收款。 2、 代理付款 集團的 資金頭寸通過 集團總部 （或財務公司） 在銀行的結(jié)算賬戶匯劃，但 系統(tǒng)會 以成員單位的名義和賬戶信息對外支付 。 收款方收到 交流融通 誠信永恒 26 的付款賬戶戶名與賬號信息為成員單位戶名與對應的二級賬號 。 完成代理付款后， 系統(tǒng) 將主動發(fā)送“賬戶變動通知”至 集團總部（或財務公司） ， 提示該筆交易為代理某成員單位付款 。事后交通銀行 提交給財務公司的回單“摘要” 欄中也將 寫入二級賬號，以此表明此筆付款為代理某成員單位付款。 五、 跨行資金管理 跨行資金管理平臺 是交通銀行為 方便企業(yè)進行財務管理，實現(xiàn) 集團、成員單位、銀行系統(tǒng) 之間 三位一體的整合，并 與 財務 管理 、 ERP、全面預算等系統(tǒng)實現(xiàn)數(shù)據(jù)共 享 而搭建的電子化數(shù)據(jù)平臺 。通過該平臺，企業(yè)可實現(xiàn)跨銀行的資金集中管理， 降低資金匯劃、查詢的繁瑣程度 ，有效的控制財務風險。 交通銀行 跨行資金管理 平臺的 主要功能 包括： （一） 綜合信息查詢 “ 綜合 信息 查詢 ” 模塊，供集團總部查詢集團內(nèi)各分 /子公司賬戶的余額匯總信息、交易匯總信息和票據(jù)池匯總信息，全面地反映集團內(nèi)所有在各家銀行分支機構(gòu)開立的本、外幣賬戶在所有時間內(nèi)的資金余額情況及交易狀況。 （二） 跨行支付管理 “ 跨行支付管理 ” 模塊 通過 對集團及各成員單位在各行的付款賬戶進行統(tǒng)一管理，既能保證款項高效、快捷的支付，又可根 據(jù)企業(yè)資 交流融通 誠信永恒 27 金需求進行控制。 該模塊包括“ 跨行資金管理平臺轉(zhuǎn)賬支付 ” 和 “ 企業(yè) ERP 系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬支付 ” 兩項子服務。 “ 跨行資金管理平臺轉(zhuǎn)賬支付 ”是指 企業(yè)操作員通過登錄跨行平臺實現(xiàn)轉(zhuǎn)賬支付。 “ 企業(yè) ERP 系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬支付 ”則是由 跨行平臺通過與企業(yè) ERP 系統(tǒng)的接口自動從 ERP 系統(tǒng)獲取審批通過的支付信息，生成電子支付指令，分發(fā)到各商業(yè)銀行系統(tǒng)進行轉(zhuǎn)賬處理，并實時獲取處理結(jié)果，反饋 給 ERP 系統(tǒng)。 （ 三 ） 跨行資金管理 “ 跨行資金管理 ” 模塊有跨行現(xiàn)金管理、預算管理、策略管理 、支付管理和內(nèi)部計息等五項子服務， 根據(jù) 客戶預先設定 的 集團內(nèi)部總分 公司（或母子公司）賬戶關系、資金管理模式及自動匯劃時間，我行跨行現(xiàn)金管理平臺將自動在約定時間檢查指定賬戶的余額，并根據(jù)