格林豪泰酒店財務(wù)培訓(xùn)大全

酒店財務(wù)培訓(xùn)大全 目 錄 1.知識 . 4 2.技能 . 5 3.流程與標(biāo)準(zhǔn) . 5 3.1.2 流程說明 . 6 3.1.3 控制點 . 7 3.1.4 涉及表單 . 7 3.1.5 考核 . 7 3.2 編制綜合報表 掛帳 . 8 3.2.1 流程圖 . 8 3.2.2 流程說明 . 8 3.2.4 涉及表單 . 9 3.2.5 考核 . 9 3.3 編制綜合報表 沖銷帳 . 10 3.3.1 流程圖 . 10 3.3.2 流程說明 . 10 3.3.3 控制點 . 11 3.3.4 涉及表單 . 11 3.3.5 考核 . 11 3.4 編制綜合報表 傭金表 . 12 3.4.1 流程圖 . 12 3.4.2 流程說明 . 12 3.4.3 控制點 . 13 3.4.4 涉及表單 . 13 3.4.5 考核 . 13 3.5 編制綜合報表 內(nèi)簽單 . 14 3.5.1 流 程圖 . 14 3.5.2 流程說明 . 14 3.5.3 控制點 . 14 3.5.4 涉及表單 . 15 3.5.5 考核 . 15 3.6 審核欠款離店帳單 . 15 3.6.1 流程圖 . 15 3.6.2 流程說明 . 15 3.6.3 控制點 . 16 3.6.4 涉及表單 . 16 3.6.5 考核 . 16 3.7 管理早餐券 . 17 3.7.1 流程圖 . 17 3.7.2 流程 說明 . 18 3.7.3 控制點 . 18 3.7.4 涉及表單 . 19 3.7.5 考核 . 19 3.8 審核帳單 . 20 3.8.1 流程圖 . 20 3.8.2 流程說明 . 20 3.8.3 控制點 . 21 3.8.4 涉及表單 . 21 3.8.5 考核 . 21 3.9 審核押金單 . 21 3.9.1 流程圖 . 21 3.9.2 流程說明 . 22 3.9.3 控制點 . 22 3.9.3 涉及表單 . 22 3.9.4 考核 . 22 3.10 會員卡管理 . 23 3.10.1 流程圖 . 23 3.10.2 流程說明 . 25 3.10.3 控制點 . 25 3.10.4 涉及表單 . 25 3.10.5 考核：簡述會員卡從領(lǐng)用到盤點的流程及控制點 . 26 3.11 歸類夜審報表 . 26 3.11.1 將夜審報表歸類為兩個文件夾 收銀、夜審， 交給會計審核 . 26 3.11.2 收銀 . 26 3.11.3 夜審 . 26 3.12 收發(fā)貨登記 . 27 3.12.1 對于需要入庫統(tǒng)一管理的物品，當(dāng)物品送到后，由值班經(jīng)理將物品連同送貨單一起交酒店出納，由出納核對收到的數(shù)量和送貨單數(shù)量是否一致，根據(jù)核對數(shù)量填寫入庫單，出納、值班經(jīng)理簽字。 . 27 3.13 費用報銷 . 27 3.13.1 根據(jù)會計審核無誤、并有總經(jīng)理簽字的請款單或者應(yīng)付憑單報銷費用 . 27 3.13.2 所付款項必須由請款單或者應(yīng)付憑單上“申請人”本人收款，并在“領(lǐng)款人”處簽名 . 27 3.13.3 在請款單或者應(yīng)付憑單上“出納”處簽名 . 27 3.14 應(yīng)付帳款付款 . 28 3.14.1 根據(jù)會計審核無誤、并有總經(jīng)理簽字的請款單或者應(yīng)付憑單報銷費用 . 28 3.14.2 所付款項必 須由請款單或者應(yīng)付憑單上“申請人”本人收款，并在“領(lǐng)款人”處簽名 . 28 3.14.3 在請款單或者應(yīng)付憑單上“出納”處簽名 . 28 3.14.4 超過 500 元的付款事項，必須 以支票方式、貸記憑證、匯票方式支付，不得以現(xiàn)金形式支付 . 28 3.14.5 傭金必須以支票方式、貸記憑證、匯票方式支付，不得以現(xiàn)金形式支付 28 3.15 報銷單據(jù)的審核 . 28 3.15.1 請款單 . 28 3.15.2 借款單 . 28 3.15.3 應(yīng)付憑單 . 28 3.16 編制現(xiàn)金報銷憑證 . 29 3.16.1 根據(jù)已經(jīng)報銷付款的請款單或者應(yīng)付憑 單編制 . 29 3.16.2 借：相應(yīng)費用科目（具體參見“憑證格式 費用篇” ） . 29 3.17 編制現(xiàn)金日記帳、銀行流水帳 . 29 3.18 編制銀行余額調(diào)節(jié)表 . 29 3.19 抽點前臺備用金 . 29 4.管理 . 30 4.1 管理店內(nèi)資金 . 30 4.2 參與店內(nèi)庫存管理 . 30 5.規(guī)范 . 30 5.1 綜合報表 . 30 5.2 早餐券統(tǒng)計表 . 30 5.3 信用卡流程 . 30 5.4 每日夜審應(yīng)導(dǎo)報表清單 . 30 5.5 會員卡領(lǐng)用統(tǒng)計表 . 30 5.6 會員卡報表 . 30 5.7 格林豪泰酒店財務(wù)培訓(xùn) (前臺收銀篇 ) . 30 5.8 格林豪泰酒店財務(wù)培訓(xùn) (夜審篇 ) . 30 5.9 門店資金盤點表 . 30 5.10 憑證格式 . 30 5.11 請款流程 . 30 5.12 現(xiàn)金核查表 . 30 5.13 發(fā)票流程 . 30 5.14 財務(wù)表單 . 31 5.15 費用審核規(guī)范 . 31 5.16 格林豪泰酒店財務(wù)培訓(xùn) (基礎(chǔ)篇 ) . 31 5.17 財務(wù)保管單據(jù) . 31 5.18 格林豪泰酒店倉庫管理流程 . 31 5.19 格林豪泰酒店盤點流程 . 31 5.20 格林豪泰酒店收貨流程 . 31 5.21 格林豪泰酒店易耗品盤點表格式 . 31 5.22 盤點流程 . 31 6.制度 . 31 6.1 信用卡流程 . 31 6.2 請款流程 . 31 6.3 發(fā)票流程 . 31 6.4 費用審核規(guī)范 . 31 6.5 格林豪泰酒店倉庫管理流程 . 31 6.6 格林豪泰酒店盤點流程 . 31 6.7 格林豪泰酒店收貨流程 . 31 7.崗位職責(zé) . 32 8.單據(jù) . 34 8.1 收銀員交款報表 . 34 8.2 酒店經(jīng)營二級匯總報表 . 34 8.3 信用卡 POS 單 . 34 8.4 信用卡結(jié)算單 . 34 8.5 應(yīng)收帳款帳單 . 34 8.6 酒店經(jīng)營二級匯總報表 . 34 8.7 綜合報表 掛帳報表 . 34 8.8 沖銷帳報表 . 34 8.9 沖銷帳帳單 . 34 8.10 綜合報表 沖銷帳 . 34 8.11 當(dāng)日傭金發(fā)生表 . 34 8.12 返擁金應(yīng)付憑單 . 34 8.13 當(dāng)日房間出租情況表 . 34 8.14 內(nèi)簽單及所附單據(jù) . 34 8.15 綜合報表 內(nèi)簽單 . 34 8.16 欠款離店帳單 . 34 8.17 早餐券 . 35 8.18 餐廳早餐營業(yè)日報表 . 35 8.19 酒店經(jīng)營二級匯總報表 . 35 8.20 早餐券統(tǒng)計表 . 35 8.21 客人結(jié)帳帳單及所附單據(jù) . 35 8.22 押金單 . 35 8.23 會員卡領(lǐng)用統(tǒng)計表 . 35 8.24 酒店經(jīng)營二級匯總報表 . 35 8.25 會員卡盤點表 . 35 9.其他 . 35 1.知識 1.1 出納基本財務(wù)知識 1.1.1 現(xiàn)金、銀行管理制度 1.1.2 財經(jīng)法規(guī)基本知識 1.1.3 金碟財務(wù)軟件的基本操作 1.2 酒店前臺收銀管理系統(tǒng) 1.1酒店夜審的流程 1.2庫存管理 2.技能 2.1 基本的電腦操作（ word， excel） 2.2 辨別真?zhèn)吴n 3.流程與標(biāo)準(zhǔn) 3.1 解營業(yè)款 3.1.1 流程圖 3.1.2 流程說明 (1)到前臺取收銀封包。 (2)核對現(xiàn)金實有數(shù)和收銀員交款單上所填寫的金額是否相符，如不相符，查明 原因。（收銀到前臺取收銀封包 否 查明原因 是 核對現(xiàn)金實有數(shù)和收銀員交款單的金額是否相符 否 查明原因 是 根據(jù)酒店經(jīng)營二級匯總報表核對營業(yè)款金額 查明原因 否 是 審核每張信用卡POS 單是否都有客人簽字 否 查明原因 是 審核信用卡 POS 單、結(jié)算單、酒店經(jīng)營二級匯總報表金額是否相符 到銀行解款并取銀行回單 打印酒店經(jīng)營 二級匯總報表 員交款單應(yīng)釘在封包上） (3)根據(jù)酒店經(jīng)營二級匯總報表核對營業(yè)款金額，如不相符，查明原因。 酒店經(jīng)營二級匯總報表 本日發(fā)生 500 001 002 001 100 001 600 001 (4)審核是否每張信用卡 POS 單都有客人的簽字，如有未簽字的，查明原因。并將信用卡 POS單從所附帳單取下，連同結(jié)算單附在酒店經(jīng)營二級匯總報表后面。 (5)審核全部信用卡 POS 單總金額、結(jié)算單金額、酒店經(jīng)營二級匯總報表金額是否相符，如不相符，查明原因。 酒店經(jīng)營二級匯總報表 本日發(fā)生 500 003 002 003 002 004 100 003 (6)填寫解款單，到銀行解款并取銀行回單。 3.1.3 控制點 (1)每班收銀都會有一個單獨的封包 (2)每張 POS 單上都要有客人的簽字 (3)金額不相符，一定要查明原因，才能進行下一步 3.1.4 涉及表單 (1)收銀員交款報表 (2)酒店經(jīng)營二級匯總報表 (3)信用卡 POS 單 (4)信用卡結(jié)算單 3.1.5 考核 (1)根據(jù)酒店經(jīng)營二級匯總表計算當(dāng)天應(yīng)解營業(yè)款現(xiàn)金金額 (2)根據(jù)酒店經(jīng)營二級匯總表、 POS 機結(jié)算單、 POS 客人簽單核對信用卡發(fā)生額 (3)簡述審核要點 3.2 編 制綜合報表 掛帳 3.2.1 流程圖 3.2.2 流程說明 (1)審核是否每份應(yīng)收帳款帳單都有客人的簽字，是否都有銷售經(jīng)理或者銷售員的簽字，如有未簽字的，查明原因。 (3)審核全部應(yīng)收帳款帳單總金額與酒店經(jīng)營二級匯總報表 本日發(fā)生 500 005 金額是否相符，如不相符，查明原因。 (4)根據(jù)審核無誤的應(yīng)收帳款帳單編制“綜合報表”中的“掛帳”報表 (5)根據(jù)審核無誤的帳單填制報表的 A-O 列 (6)應(yīng)收款到帳時，根據(jù)銀行進帳單或其他相關(guān)單據(jù)填制報表的 P-R 列 取出應(yīng)收 帳款帳單 否 查明原因 是 審核是否每份帳單上都有客人、銷售經(jīng)理或者銷售員的簽字 否 查明原因 是 審核應(yīng)收帳款帳單總金額、酒店經(jīng)營二級匯總報表金額是否相符 根據(jù)審核無誤的應(yīng)收 帳 款 帳 單 編 制“綜合報表”中的“掛帳”報表 月底裝訂應(yīng)收帳款帳單，單獨存放，妥善保管 (7)應(yīng)收款結(jié)清的，請用海綠色背景色標(biāo)注 (8)需要特殊說明的在“備注”欄中反應(yīng) (9)月初填制掛帳報表時，檢查上月是否有未結(jié)清的款項，并將未結(jié)清的款項內(nèi)容復(fù)制到該月報表，以便連續(xù)統(tǒng)計 (10)根據(jù)應(yīng)收款發(fā)生和到帳情況填制余額表，每天更新 (11)需要特殊說明的在“備注”欄中反應(yīng) (12)月底裝訂應(yīng)收帳款帳單，單獨存放，妥善保管 3.2.3 控制點 (1)每份帳單都要有客人的簽字，應(yīng)收帳款帳單還應(yīng)該有銷售經(jīng)理或者銷售員的簽字。 (2)金額不相符，一定要查明原因。 (3)嚴格按照制表要求編制“掛帳”報表，不 得隨意修改，并制作完整。 (4)應(yīng)收帳款帳單單獨存放，妥善保管。 3.2.4 涉及表單 (1)應(yīng)收帳款帳單 (2)酒店經(jīng)營二級匯總報表 (3)綜合報表 掛帳報表 3.2.5 考核 (1)根據(jù)審核無誤的應(yīng)收帳款帳單編制“綜合報表”中的“掛帳”報表 (2)簡述審核要點 3.3 編制綜合報表 沖銷帳 3.3.1 流程圖 3.3.2 流程說明 (1)審核沖銷帳報表上所記載的事項是否與所附的沖銷帳帳單相符 (2)審核沖銷帳帳單所有項目是否填全、相關(guān)人員是否簽字 *銷 帳帳單是否有值班經(jīng)理簽字 *沖帳帳單是否有總經(jīng)理簽字 (3)根據(jù)審核無誤的沖銷帳帳單編制“綜合報表”中的“沖銷帳”報表 (4)根據(jù)審核無誤并有專人簽字的沖銷帳單填制 (5)需要特殊說明的在“備注”欄中反應(yīng) 取出 沖銷帳報表 否 查明原因 是 審核沖銷帳報表上所記載的事項是否與所附的沖銷帳帳單相符 否 查明原因 是 審核沖銷帳帳單所有項目是否填全、相關(guān)人員是否簽字 根據(jù)審核無誤的沖銷帳報表編制“綜合報表”中的“沖銷帳”報表 月底裝訂沖銷帳 帳單，單獨存放，妥善保管 (6)月底裝訂沖銷帳帳單，單獨存放，妥善保管 3.3.3 控制點 (1)沖銷帳報表是否有當(dāng)事人和總經(jīng)理簽字 (2)沖銷帳帳單是否有相關(guān)人員的簽字，是否符合權(quán)限 沖帳金額 500.00 以上，向總公司運營部確認是否上報（發(fā)生沖賬金額超過 500 元時，直接上報公司運營部批準(zhǔn)） (3)嚴格按照制表要求編制“沖銷帳”報表 ，不得隨意修改，并制作完整。 (4)沖銷帳帳單單獨存放，妥善保管。 3.3.4 涉及表單 (1)沖銷帳報表 (2)沖銷帳帳單 (3)綜合報表 沖銷帳 3.3.5 考核 (1)根據(jù)審核無誤的沖銷帳報表編制“綜合報表”中的“沖銷帳”報表 (2)簡述審核要點 3.4 編制綜合報表 傭金表 3.4.1 流程圖 3.4.2 流程說明 (1)根據(jù)當(dāng)日傭金發(fā)生表填制報表的 A-L 列 (2)返擁金時，根據(jù)雙方確認并有專人簽字的單據(jù)，填制報表的 M-N 列 (3)月初填制傭金報表 時，檢查上月是否有未結(jié)清的款項，并將未結(jié)清的款項內(nèi)容復(fù)制到該月報表，以便連續(xù)統(tǒng)計 (4)需要特殊說明的在“備注”欄中反應(yīng) 否 查明原因 是 審核當(dāng)日傭金發(fā)生報表中的金額總計是否與酒店經(jīng)營二級匯總報表相符 根據(jù)當(dāng)日傭金發(fā)生表填制報表的 A L 列 返擁金時，根據(jù)雙方確認并有專人簽字的單據(jù) ， 填制報表的 M N 列 月初填制傭金報表時，檢查上月是否有未結(jié)清的款項，并將未結(jié)清的款項內(nèi)容復(fù)制到該月報表，以便連續(xù)統(tǒng)計 3.4.3 控制點 (1)金額不相符，一定要查明原因，才能進行下一步 (2)嚴格按照制表要求編制“傭金表”報表，不得隨意修改，并制作完整。 3.4.4 涉及表單 (1)當(dāng)日傭金發(fā)生表 (2)返擁金應(yīng)付憑單 (3)當(dāng)日房間出租情況表 3.4.5 考核 (1)根據(jù)當(dāng)日傭金發(fā)生表、返擁金應(yīng)付憑單編制綜合報表 傭金表 3.5 編制綜合報表 內(nèi)簽單 3.5.1 流程圖 否 查明原因 是 審核內(nèi)簽單是否有費用發(fā)生當(dāng)事人、店長簽字 根據(jù)審核無誤并有專人簽字的內(nèi)簽單和所附帳單填制報表 月底裝訂內(nèi)簽單帳單，單獨存放，妥善保管 否 查明原因 是 審核所附帳單是否與內(nèi)簽單內(nèi)容相符 3.5.2 流程說明 (1)審核內(nèi)簽單是否有費用發(fā)生當(dāng)事人、店長簽字，所附帳單是否與內(nèi)簽單內(nèi)容相符 (2)根據(jù)審核無誤并有專人簽字的內(nèi)簽單和所附帳單填制報表 (3)需要特殊說明的在“備注”欄中反應(yīng) (4)月底裝訂內(nèi)簽單帳單，單獨存放，妥善保管 3.5.3 控制點 (1)內(nèi)簽單一定要有費用發(fā)生當(dāng)事人簽字、店長確認 (2)所附帳單是否與內(nèi)簽單內(nèi)容相符 3.5.4 涉及表單 (1)內(nèi)簽單及所附單據(jù) (2)綜合報表 內(nèi)簽單 3.5.5 考核 (1)簡述審核要點 3.6 審核欠款離店帳單 3.6.1 流 程圖 3.6.2 流程說明 (1)欠款離店發(fā)生時，審核帳單是否加蓋“欠款離店”章，帳單上一般沒有客人簽字 (2)退款時，前臺應(yīng)打印“歷史帳單”，審核帳單上是否有客人簽字，并加蓋“退現(xiàn)金”章 (3)月底裝訂欠款離店帳單，單獨存放，妥善保管 3.6.3 控制點 (1)欠款離店發(fā)生時，帳單上可以沒有客人簽字，但是必須加蓋“欠款離店”章 (2)退款時，打印出的“歷史帳單”必須有客人簽字，并加蓋“退現(xiàn)金”章 3.6.4 涉及表單 (1)欠款離店帳單 3.6.5 考核 (1)簡述審核要點，如何區(qū)分“歷史帳單” 否 查明原因 是 欠款離店發(fā)生時，審核帳單是否加蓋“欠款離店”章 月底裝訂欠款離店帳單，單獨 存放，妥善保管 否 查明原因 是 退款時，審核帳單上是否有客人簽字，并加蓋“退現(xiàn)金”章 3.7 管理早餐券 3.7.1 流程圖 3.7.2 流程說明 (1)領(lǐng)用：總臺領(lǐng)用早餐券時，填制“早餐券統(tǒng)計表”的 A D 列 否 領(lǐng)用：總臺領(lǐng)用早餐券時，填制“早餐券統(tǒng)計表”的 A D 列 總臺將當(dāng)日賣出的早餐券存根封入封包 餐廳回收早餐券，并編制早餐營業(yè)日報表 審核早餐券存根、酒店經(jīng)營二級匯總報表金額是否相符 審核回收早餐券、早餐營業(yè)日報表金額是否相符 是 是 否 查明原因 否 查明原因 審核早餐券上的日期是否為當(dāng)天、是否剪角 是 銷號：根據(jù)當(dāng)日封包內(nèi)的早餐券存根，填制“早餐券統(tǒng)計表”的 E F 列 單獨存放妥善保管 早餐券存根 回收早餐券 (2)領(lǐng)券日期：總臺領(lǐng)用早餐券的日期 月日 (3)領(lǐng)券號碼：總臺領(lǐng)用早餐券的起止號碼 (4)領(lǐng)券類別：贈券 /售券（贈券需在早餐券背面加蓋“贈券”章） (5)領(lǐng)券當(dāng)事人簽名（贈券需由領(lǐng)班領(lǐng)?。?(6)領(lǐng)用時，請與上次領(lǐng)用空開足夠格數(shù)以銷號 (7)審核早餐券 存根、酒店經(jīng)營二級匯總報表本日發(fā)生 003 001 金額是否相符，如不相符，查明原因。 (8)銷號：根據(jù)當(dāng)日封包內(nèi)的早餐券存根，填制“早餐券統(tǒng)計表”的 E F 列 *回收號碼：早餐券回收時根據(jù)存根號碼填制 *回收日期：早餐券回收時填制 月日 *一批領(lǐng)用的早餐券可能會分幾批回收，每天根據(jù)賣出的早餐券存根及時銷號 (9)審核回收早餐券、早餐營業(yè)日報表金額是否相符，如不相符，查明原因。 (10)審核回收早餐券上的日期是否為當(dāng)天、是否剪角 (11)單獨存放妥善保管 3.7.3 控 制點 (1)贈券需在早餐券背面加蓋“贈券”章 (2)贈券需由領(lǐng)班領(lǐng)取 (3)贈券贈出時，要求在存根聯(lián)上注明贈送理由。例如，協(xié)議單位房價含早餐，須注明單位名稱；會員卡客人購會員卡贈送餐券，注明“會員卡”。即保證所有的贈券都必須有合理的理由 (4)領(lǐng)用時，請與上次領(lǐng)用空開足夠格數(shù)以銷號 (5)根據(jù)售出早餐券的存根銷號 (6)一批領(lǐng)用的早餐券可能會分幾批回收，每天根據(jù)賣出的早餐券存根及時銷號 (7)回收早餐券上的日期是必須當(dāng)天、必須剪角 3.7.4 涉及表單 (1)早餐券 (2)餐廳早餐營業(yè)日報表 (3)酒店經(jīng)營二 級匯總報表 (4)早餐券統(tǒng)計表 3.7.5 考核 (1)簡述早餐券從領(lǐng)用到銷號的流程 (2)簡述審核要點 3.8 審核帳單 3.8.1 流程圖 3.8.2 流程說明 (1)審核帳單是否有客人簽字 (2)審核所附單據(jù)是否與帳單內(nèi)容相符 (3)審核退房時間是否符合規(guī)定 *超過 12： 00 13： 00 退房的，應(yīng)加收半天房金（鉑金卡客人可以延遲退房到 14： 00） 否 查明原因 是 審核帳單是否有客人簽字 月底裝訂帳單，妥善保管 否 查明原因 是 審核所附單據(jù)是否與帳單內(nèi)容相符 審核退房時間是否符合規(guī)定 是 否 查明原因 *休閑房客人在店時間是否超時，如超時，則按相應(yīng)房型收取全天房費 (4)月底裝訂帳單，妥善保管 3.8.3 控 制點 (1)帳單必須要有客人簽字 (2)帳單上各項消費內(nèi)容，都應(yīng)有相應(yīng)單據(jù)作為附件 (3)退房時間是否超時，如超時，則按相應(yīng)房型收取全天房費 3.8.4 涉及表單 (1)帳單及所附單據(jù) 3.8.5 考核 (1)簡述審核要點 3.9 審核押金單 3.9.1 流程圖 3.9.2 流程說明 (1)審核押金單項目是否填全 (2)審核押金單是否有客人簽字 (3)審核休閑房是否注明客人在店時間段 (4)月底與帳單一起裝訂，妥善保管 3.9.3 控制點 (1)休閑房必須注明客 人在店時間段 (2)押金單項目必須填全 (3)押金單必須有客人簽字 否 查明原因 是 審核押金單項目是否填全 月底與帳單一起裝訂，妥善保管 否 查明原因 是 審 核押金單是否有客人簽字 審核休閑房是否注明客人在店時間段 是 否 查明原因 3.9.3 涉及表單 (1)押金單 3.9.4 考核 (1)簡述審核要點 3.10 會員卡管理 3.10.1 流程圖 領(lǐng)用：總臺領(lǐng)用會員卡時，填制“會員卡領(lǐng)用統(tǒng)計表” 總臺售出或贈出會員卡時，填制單據(jù) 是 否 編制會員卡盤點表 商務(wù)中心根據(jù)總臺單據(jù)編制報表 兩份報表： 1、流水帳、 2、明細到人 審核商務(wù)中心報表各卡類總金額是否與酒店經(jīng)營二級匯總表相符 查明原因 編制“會員卡進銷存報表” 是 否 查明原因 盤點：審核財務(wù)會員卡庫存帳、實是否相符 是 否 查明原因 盤點：審核總臺會員卡庫存帳、實是否相符 3.10.2 流程說明 (1)領(lǐng)用：總臺領(lǐng)用會員卡時，填制“會員卡領(lǐng)用統(tǒng)計表” *領(lǐng)用日期：總臺領(lǐng)用會員卡的日期 月日 *領(lǐng)用卡號：總臺領(lǐng)用會員卡起止號碼 *領(lǐng)卡種類： 貴賓卡、貴賓金卡、貴賓鉑金卡 *領(lǐng)用張數(shù)：領(lǐng)用會員卡的張數(shù) *領(lǐng)用當(dāng)事人簽 名 (2)審核商務(wù)中心報表各卡類總金額是否與酒店經(jīng)營二級匯總表相符，如不相符，查明原因。 *貴賓卡酒店經(jīng)營二級匯總報表 本日發(fā)生 008 001 *貴賓金卡酒店經(jīng)營二級匯總報表 本日發(fā)生 008 002 *貴賓鉑金卡酒店經(jīng)營二級匯總報表 本日發(fā)生 008 003 (3)編制“會員卡進銷存報表”：根據(jù)商務(wù)中心交來的銷售流水帳編制，明細到每天、各卡類 (4)月底盤點 *審核財務(wù)會員卡庫存帳、實是否相符，如不相符，查明原因。 帳面庫存數(shù)上月庫存總臺本月領(lǐng)用會員卡總數(shù) *審核總臺會 員卡庫存帳、實是否相符，如不相符，查明原因。 帳面庫存數(shù)上月庫存總臺本月領(lǐng)用會員卡總數(shù) 本月售出會員卡總數(shù) 本月贈出會員卡總數(shù) (5)編制會員卡盤點表 3.10.3 控制點 (1)審核商務(wù)中心報表各卡類總金額是否與酒店經(jīng)營二級匯總表相符，如不相符，查明原因。 (2)月底盤點財務(wù)和總臺的帳、實都要相符 3.10.4 涉及表單 (1)會員卡領(lǐng)用統(tǒng)計表 (2)酒店經(jīng)營二級匯總報表 (3)會員卡盤點表 3.10.5 考核：簡述會員卡從領(lǐng)用到盤點的流程及控制點 3.11 歸類夜審報表 3.11.1 將夜審報表歸類為兩個文 件夾 收銀、夜審，交給會計審核 3.11.2 收銀 (1)各班次收銀員交款報表 (2)各班次收銀員收款報表 (3)當(dāng)天交款總表 (4)當(dāng)天交款總明細表 3.11.3 夜審 (1)酒店夜審綜合報表 (2)酒店經(jīng)營一級匯總報表 (3)酒店經(jīng)營二級匯總報表 (4)各班次收銀員當(dāng)天費用發(fā)生報表 (5)欠款離店余額表 (6)應(yīng)收賬款余額表 (7)沖賬報表 (8)銷賬報表 (9)每日出租房間情況報表 (10)每日傭金收回表 (11)每日傭金發(fā)生表 (12)每月傭金收回表 (13)每月傭金發(fā)生表 (14)房價報表 (15)房態(tài)報表 (16)當(dāng)日會員卡銷售報表 (17)當(dāng)月會員卡銷售報表 (18)在店客人余額報表 (19)住店實際抵達報表 (20)住客實際離店報表 (21)當(dāng)日未完成結(jié)賬報表 3.12 收發(fā)貨登記 3.12.1 對于需要入庫統(tǒng)一管理的物品，當(dāng)物品送到后，由值班經(jīng)理將物品連同送貨單一起交酒店出納，由出納核對收到的數(shù)量和送貨單數(shù)量是否一致，根據(jù)核對數(shù)量填寫入庫單，出納、值班經(jīng)理簽字。 3.13 費用報銷 3.13.1 根據(jù)會計審核無誤、并有總經(jīng)理簽字的請款單或者應(yīng)付憑單報銷費用 3.13.2 所付款項必須由請款單或者應(yīng)付憑單 上“申請人”本人收款，并在“領(lǐng)款人”處簽名 3.13.3 在請款單或者應(yīng)付憑單上“出納”處簽名 3.14 應(yīng)付帳款付款 3.14.1 根據(jù)會計審核無誤、并有總經(jīng)理簽字的請款單或者應(yīng)付憑單報銷費用 3.14.2 所付款項必須由請款單或者應(yīng)付憑單上“申請人”本人收款，并在“領(lǐng)款人”處簽名 3.14.3 在請款單或者應(yīng)付憑單上“出納”處簽名 3.14.4 超過 500 元的付款事項，必須以支票方式、貸記憑證、匯票方式支付，不得以現(xiàn)金形式支付 3.14.5 傭金必須以支票方式、貸記憑證、匯票方式支付，不得以現(xiàn)金形式支付 3.15 報 銷單據(jù)的審核 3.15.1 請款單 (1)相關(guān)人員簽字（申請人、領(lǐng)款人、總經(jīng)理） (2)敲現(xiàn)金付訖章 (3)辨別發(fā)票真?zhèn)?(4)費用合理性 3.15.2 借款單 (1)相關(guān)人員簽字（申請人、領(lǐng)款人、總經(jīng)理） (2)敲現(xiàn)金付訖章 (3)查是否以前有過借款，是否已經(jīng)還款 3.15.3 應(yīng)付憑單 (1)相關(guān)人員簽字（申請人、領(lǐng)款人、總經(jīng)理） (2)敲銀行付訖章 (3)辨別發(fā)票真?zhèn)?(4)相關(guān)附件是否齊全（請購單、相關(guān)合同復(fù)印件） 3.16 編制現(xiàn)金報銷憑證 3.16.1 根據(jù)已經(jīng)報銷付款的請款單或者應(yīng)付憑單編制 3.16.2 借：相應(yīng)費用科目（ 具體參見“憑證格式 費用篇” ） 貸：現(xiàn)金 店內(nèi)備用金 3.17 編制現(xiàn)金日記帳、銀行流水帳 3.18 編制銀行余額調(diào)節(jié)表 3.19 抽點前臺備用金 (1)不定時 (2)不定期 (3)全面、細致 3.20 票據(jù)管理 (1)支票 (2)貸記憑證 (3)電匯憑證 3.21 發(fā)票管理 詳見 發(fā)票流程 4.管理 4.1 管理店內(nèi)資金 4.2 參與店內(nèi)庫存管理 5.規(guī)范 5.1 綜合報表 5.2 早餐券統(tǒng)計表 5.3 信用卡流程 5.4 每日夜審應(yīng)導(dǎo)報表清單 5.5 會員卡領(lǐng)用統(tǒng)計表 5.6 會員卡報表 5.7 格林豪泰酒店財務(wù)培訓(xùn) (前臺收銀篇 ) 5.8 格林豪泰酒店財務(wù)培訓(xùn) (夜審篇 ) 5.9 門店資金盤點表 5.10 憑證格式 5.11 請款流程 5.12 現(xiàn)金核查表 5.13 發(fā)票流程 5.14 財務(wù)表單 5.15 費用審核規(guī)范 5.16 格林豪泰酒店財務(wù)培訓(xùn) (基礎(chǔ)篇 ) 5.17 財務(wù)保管單據(jù) 5.18 格林豪泰酒店倉庫管理流程 5.19 格林豪泰酒店盤點流程 5.20 格林豪泰酒店收貨流程 5.21 格林豪泰酒店易耗品盤點表格式 5.22 盤點流程 6.制度 6.1 信用卡流程 6.2 請款流程 6.3 發(fā)票流程 6.4 費用審核規(guī)范 6.5 格林豪泰酒店倉庫管理流程 6.6 格林豪泰酒店盤點流程 6.7 格林豪泰酒店收貨流程 7.崗位職責(zé) 出納及物流專員 崗位編號 ： H23 直屬上級 ： 酒店總經(jīng)理 直屬下級 ： 修改日期 : 2006 年 2 月 20 日 宗旨 ：審核酒店每日的營業(yè)收入，并做好現(xiàn)金、支票流通