房產(chǎn)項目可行性分析報告內(nèi)容

培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 房產(chǎn)項目可行性分析報告內(nèi)容 可行性研究應(yīng)包括以下內(nèi)容： 項目決策背景及摘要 一、外部環(huán)境 1、 城市發(fā)展規(guī)劃與土地的關(guān)系及對項目開發(fā)的影響，如：交通系統(tǒng)的規(guī)劃與建設(shè)、城市功能規(guī)劃與布局、局部區(qū)域開發(fā)重點、政府重大政策即將頒布等； 2、 土地所屬地域在該城市的歷史、經(jīng)濟(jì)、文化、戰(zhàn)略發(fā)展等方面的地位。項目淵源，特殊的政治或文化背景，如：危房改造、高新技術(shù)區(qū)生活住宅配套、文化園、政府重點工程等； 二、內(nèi)部因素 1、 項目啟動對公司未來幾年發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃的意義（一般 3 5年），在公司發(fā)展中的地位（是否核心項目）； 2、 公司進(jìn)入重點 區(qū)域市場、項目合理布局，對公司提高市場覆蓋率、提升品牌形象、降低經(jīng)營風(fēng)險、擴(kuò)大社會影響力的作用； 3、 從公司未來的利潤需求、可持續(xù)經(jīng)營等角度描述立項的意義； 第一部分：項目概況 一、 土地位置 土地所處城市、行政區(qū)域、非行政區(qū)域（經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、商貿(mào)金融區(qū)等）的地理位置。 附圖 ：項目在該城市的區(qū)位圖，標(biāo)記出土地區(qū)域位置，與標(biāo)志性市政設(shè)施、建筑物（如市中心商圈、機(jī)場等）的相對位置和距離、地段的定性描述（與主要中心區(qū)域辦公 /商務(wù) /政府的關(guān)系）。 二、 土地現(xiàn)狀 1、 四至范圍； 2、 地勢平坦?fàn)顩r，自然標(biāo)高，與周邊地勢比較； 3、 地面現(xiàn)狀，包括土 地內(nèi)是否有水渠、較深的溝壑（小峽谷）、池塘及高壓線等對開發(fā)有較大影響的因素，并計算因此而損失的實際用地面積； 4、 地面現(xiàn)有居民情況，包括具體居住人數(shù)、戶數(shù)，工廠數(shù)量、規(guī)模、產(chǎn)品性質(zhì)、開工狀況等，并說明對拆遷及項目開發(fā)進(jìn)度的影響； 5、 地下情況，包括管線、地下電纜、暗渠、地上建筑物原有樁基及地下建筑 /結(jié)構(gòu) 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 等，地上地下都要注意有沒有受保護(hù)的歷史文物古跡、可利用的構(gòu)建； 6、 土地的完整性，有否市政代征地、市政綠化帶、市政道路、名勝古跡、江河湖泊等因素分割土地； 7、 地質(zhì)情況，包括土地結(jié)構(gòu)、承載力、地下水位和抗震性要求。 附圖 ：平 面地形圖，標(biāo)記四至范圍及相關(guān)數(shù)據(jù)； 地形地貌圖，主要反映土地地面建筑、河流、溝壑、高壓線等內(nèi)容； 地下狀況圖，包括地下管線、暗渠、電纜、光纜等。 三、 項目周邊的社區(qū)配套 （一）周邊 3000 米范圍內(nèi)的社區(qū)配套 1、 交通狀況 （ 1） 公交系統(tǒng)情況，包括主要線路、行車區(qū)間等； （ 2） 土地出行主要依靠的交通方式，是否需要發(fā)展商自己解決； （ 3） 現(xiàn)有交通捷運系統(tǒng)，近期或規(guī)劃中是否有地鐵、輕軌等對交通狀況有重大影響的工程。 附圖 ：交通狀況示意圖，包括現(xiàn)有和未來規(guī)劃的城市公共交通和快速捷運系統(tǒng)； 2、 教育：大中小學(xué)及教育質(zhì)量情況 。 3、 醫(yī)院等級和醫(yī)療水平 4、 大型購物中心、主要商業(yè)和菜市場 5、 文化、體育、娛樂設(shè)施 6、 公園 7、 銀行 8、 郵局 9、 其他 附圖 ：生活設(shè)施分布圖，具體位置、距離。 （二）土地周邊 3000 米外但可輻射范圍內(nèi)主要社區(qū)配套現(xiàn)狀 四、 項目周邊環(huán)境（根據(jù)個案特性描述，沒有的可以不寫） 1、 治安情況 2、 空氣狀況 3、 噪聲情況 4、 污染情況（化工廠、河流湖泊污染等） 5、 危險源情況（如高壓線、放射性、易燃易爆物品生產(chǎn)或倉儲基地等） 6、 周邊景觀 7、 風(fēng)水情況 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 8、 近期或規(guī)劃中周邊環(huán)境的主要變化，如道路的拓寬、工廠的搬遷、大型醫(yī)院、學(xué)校、購物中心 /超市的建設(shè)等。 9、 其他 五、 大市政配 套（都要說明距土地距離、成本、接入的可能性） 1、 道路現(xiàn)狀及規(guī)劃發(fā)展 包括現(xiàn)有路幅、規(guī)劃路幅，規(guī)劃實施的時間，與土地的關(guān)系（影響）。 2、 供水狀況：現(xiàn)有管線、管徑及未來規(guī)劃和實施時間。 3、 污水、雨水排放：現(xiàn)有管線、管徑及未來規(guī)劃和實施時間。 4、 通訊（有線電視、電話、網(wǎng)絡(luò)）：現(xiàn)有管線、上源位置、距土地距離、涉及線路成本等。 5、 永久性供電和臨時施工用電：現(xiàn)有管線、上源位置、距土地距離、涉及線路成本等。 6、 燃?xì)猓含F(xiàn)有管線、管徑、上源位置、距土地距離、接口位置。 7、 供熱及生活熱水：現(xiàn)有管線、管徑、上源位置、距土地距離、接口位置。 附 圖 ：說明上述配套設(shè)施的管線走向、容量和接口位置，及未來規(guī)劃擴(kuò)容和增加的情況。 六、 規(guī)劃控制要點 1、 總占地面積、代征地面積、凈用地面積、綠化面積、道路面積 2、 住宅建筑面積、公建建筑面積，公建的內(nèi)容，并區(qū)分經(jīng)營性和非經(jīng)營性公建的面積 3、 綜合容積率、住宅容積率 4、 建筑密度 5、 控高 6、 綠化率 7、 其他 七、 土地價格 土地價格計算的方法，若有代征地要說明代征地價格。根據(jù)購買價格計算總地價、樓面地價。 八、 土地升值潛力初步評估。 從地理位置、土地供應(yīng)、周邊環(huán)境及配套、市場發(fā)展?fàn)顩r、政府規(guī)劃、城市未來發(fā)展戰(zhàn)略等角度對土地升值潛力做出初步評估。 近幾 年與本案相臨地塊的土地價格比較分析。 九、 立即開發(fā)與作為土地儲備優(yōu)缺點分析 第二部分：法律及政策性風(fēng)險分析 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 一、項目用地取得土地使用權(quán)的法律手續(xù)現(xiàn)狀描述 （一） 項目用地現(xiàn)狀 1、 土地所有權(quán)歸屬 2、 土地使用權(quán)歸屬 3、 土地的他項權(quán)力（如抵押權(quán)） 4、 土地的用途 5、 有關(guān)項目用地現(xiàn)狀的政府文件（寫明批號或主要內(nèi)容，復(fù)印件作為附件，并索引） （二） 計劃手續(xù) 1、 項目是否已經(jīng)立項 2、 立項主體是否能夠變更 3、 立項變更條件和時間 4、有關(guān)立項的政府文件（寫明批號或主要內(nèi)容，復(fù)印件作為附件，并索引） （三） 規(guī)劃手續(xù) 1、規(guī)劃用地所有權(quán)歸屬 2、規(guī)劃用地使用權(quán)歸屬 3、 規(guī)劃用地用途 4、有關(guān)項目用地規(guī)劃的政府文件（寫明批號或主要內(nèi)容，復(fù)印件作為附件，并索引） （四） 土地手續(xù) 1、 征地批文 2、 土地使用權(quán)出讓合同 3、 拆遷安置補償 4、 有關(guān)項目地塊的政府文件（寫明批號或主要內(nèi)容，復(fù)印件作為附件，并索引） （五） 項目用地取得土地使用權(quán)程序評估 1、 取得土地使用權(quán)的程序描述 2、 取得土地使用權(quán)需要的工作日 3、 取得商品房用地土地使用權(quán)所需條件 4、 取得土地使用權(quán)的風(fēng)險及控制（取得土地使用權(quán)存在的不確定因素及解決） （六） 項目用地土地性質(zhì)變更的評估（已經(jīng)是商品房用地可以不寫） 1、 土地性質(zhì)變更的程序描述和理由 2、 土地性質(zhì)變更的政策支持 或障礙 3、 土地性質(zhì)變更需要的工作日 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 （七） 政策性風(fēng)險評估 政府資源利用的評估： （ 1） 當(dāng)?shù)卣畬ν鈦硗顿Y的態(tài)度； （ 2） 當(dāng)?shù)卣毮懿块T的辦事作風(fēng)； （ 3） 當(dāng)?shù)卣畬υ擁椖康年P(guān)注程度； （ 4） 地塊周邊已有開發(fā)商項目成敗的政府因素； （ 5） 與政府合作關(guān)系。 政策變更對項目開發(fā)的影響： （ 1） 城市規(guī)劃限制或更改； （ 2） 突發(fā)性政策等政府因素導(dǎo)致項目中斷開發(fā)、報批報建流程無法完成、項目開發(fā)期間土地性質(zhì)變更受挫，從而造成前期投入全部或部分損失的可能性判斷。 二、合作方式及風(fēng)險評估 1、 合作方基本情況： 合作方名稱，主要股東構(gòu)成情況、資質(zhì)等級、履約能力、注冊資本、特殊背 景等。 2、 合作方式： （ 1） 合作方式描述 例如：一次性買斷土地、建后分房（面積）、建后分銷售收入、建后分利潤、共同設(shè)立公司等。 （ 2） 選擇合作方式的主要原因 3、 主要合作條件 雙方的主要權(quán)利義務(wù)描述，包括但不限于： （ 1） 報批報建手續(xù)辦理 （ 2） 拆遷安置補償 （ 3） 付款內(nèi)容和條件 （ 4） 交地標(biāo)準(zhǔn) 除直接從政府出讓土地外，都要明確對方一定能夠提供正規(guī)稅務(wù)發(fā)票。對分房、分收入要明確合作方是否有承擔(dān)營業(yè)稅的義務(wù)。 4、 合作風(fēng)險評估： （ 1） 通過其他相關(guān)渠道了解項目背景資料：如土地方轉(zhuǎn)讓的原因、曾經(jīng)或正在洽談的公司； （ 2） 土地使用年限； （ 3） 土地權(quán)屬有無瑕疵，抵押或其他 的法律糾紛； （ 4） 土地方的信用； 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 （ 5） 付款進(jìn)度及與土地出讓（轉(zhuǎn)讓、合作開發(fā)）土地手續(xù)的配合； （ 6） 其他與合作方式相關(guān)的當(dāng)?shù)赝恋卣叻煞ㄒ?guī)。 三、總體評價 對各項法律手續(xù)和程序的可操作性、合法性，風(fēng)險的可控性進(jìn)行評價。如：簽約合同中明顯對我方不利的條款及其考慮；部分或全部條款存在的不確定性因素的控制；不利、不確定條款可能遭受的損失和對開發(fā)進(jìn)度的影響等。 第三部分：市場分析 一、 區(qū)域住宅市場成長狀況 1、 區(qū)域住宅市場簡述 形成時間 各檔次住宅區(qū)域內(nèi)分布狀況 購買人群變化 2、 區(qū)域住宅市場各項指標(biāo)成長狀況（近 3-5 年） 開工量 /竣工量 銷售量 /供需比 平均售價 3、 區(qū)域市場在市內(nèi)各項指標(biāo)的排名狀況及發(fā)展趨勢 二、 區(qū)域內(nèi)供應(yīng)產(chǎn)品特征 1、 各檔次產(chǎn)品供應(yīng)狀況 2、 各檔次產(chǎn)品的集合特征 尤其研究與本案類似檔次物業(yè)的特征 平均售價 開發(fā)規(guī)模 產(chǎn)品形式 平均消化率 平均容積率 物業(yè)在區(qū)域內(nèi)分布特征 3、 區(qū)域內(nèi)表現(xiàn)最好個案狀況 附圖 ：項目周邊樓盤個案分布圖，其中一些具代表性的未來主要競爭樓盤還要配置現(xiàn)場圖片。 4、 未來 2-3 年區(qū)域內(nèi)可供應(yīng)土地狀況、產(chǎn)品供應(yīng)量和產(chǎn)品類型 5、 分析：本案在區(qū)域市場內(nèi)的機(jī)會點和威脅點 6、 結(jié)論： 區(qū)域市場在整體市場的地位及發(fā)展態(tài)勢 本案所在位置的價位區(qū) 間和本案開發(fā)產(chǎn)品的價位區(qū)間及總價控制 本案在區(qū)域內(nèi)開發(fā)市場潛力 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 本案在開發(fā)中的營銷焦點問題 三、 區(qū)域市場目標(biāo)客層研究和市場定位 1、 各檔次產(chǎn)品目標(biāo)客層特征及輻射商圈范圍（建立在本區(qū)域參照項目的經(jīng)驗研究及全市的趨勢特征上） 2、 本案目標(biāo)人群特征：區(qū)域來源、行業(yè)特點、產(chǎn)品力的偏好、購買方式和主要的關(guān)注點、訴求點。 3、 確定目標(biāo)客戶 4、 市場定位 四、 整體市場對本案有重大影響的因素 產(chǎn)品特征、重點個案、成長狀況、市場容量、消費者特征等。 五、 產(chǎn)品定位及建議 戶型類型、面積標(biāo)準(zhǔn)、不同類型產(chǎn)品的比例。 第四部分：規(guī)劃設(shè)計初步分析 一、規(guī)劃設(shè)計的 可行性分析 1、 既定容積率、建筑密度和配套公建面積時，按照樓層完全平均及多層、小高層、高層不同比例分配的假設(shè)情況，進(jìn)行最基本的建筑排列（不同假設(shè)情況下，對應(yīng)的建設(shè)周期計劃、成本估算、銷售價格預(yù)測及經(jīng)濟(jì)效益分析，要在本指引第五、六部分體現(xiàn)）。 2、 容積率、面積分配比例等技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)不完全確定時，我司最理想的數(shù)據(jù)和基于本數(shù)據(jù)設(shè)計的面積分布圖、層數(shù)分布比例（不同數(shù)據(jù)選擇對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益分析在本指引第六部分體現(xiàn)）。 3、 有強烈個性的地塊（如山地、沖溝、水系、地下熔巖、附著物、暗渠等）對規(guī)劃設(shè)計的影響程度及對應(yīng)的設(shè)計思路（該思路對 應(yīng)的成本估算要在本指引第六部分體現(xiàn)）。 4、 周邊自然環(huán)境和人文環(huán)境對規(guī)劃設(shè)計的影響。如：治安環(huán)境、噪聲環(huán)境、污染環(huán)境、空氣情況、危險源、“風(fēng)水”因素等對產(chǎn)品規(guī)劃設(shè)計和環(huán)境保護(hù)的影響及解決方法。 5、 市政配套設(shè)施對規(guī)劃設(shè)計的影響。如：道路狀況（可能與小區(qū)主要出入口有關(guān)）、供水、排水、通訊（有線電視、電話、網(wǎng)絡(luò)）、永久性用電和臨時施工用電、燃?xì)?、供熱及生活熱水等對產(chǎn)品規(guī)劃設(shè)計的影響及解決方法。 6、 周邊生活配套設(shè)施對產(chǎn)品設(shè)計的影響和考慮。如：交通狀況（與是否開通業(yè)主班車有關(guān)）、商業(yè)設(shè)施（大型購物中心）、教育現(xiàn)狀、體育娛樂公 園等休閑場所、銀行醫(yī)院等生活設(shè)施對自身配套建設(shè)規(guī)模和面積作出判斷。 二、規(guī)劃設(shè)計的初步概念 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 1、 設(shè)計概念：表現(xiàn)項目預(yù)期的風(fēng)格和設(shè)計主題。 2、 技術(shù)概念：計劃采用的重要新技術(shù)及其與規(guī)劃設(shè)計的關(guān)系。 3、 可持續(xù)發(fā)展概念：對項目分期發(fā)展的設(shè)想、對營造統(tǒng)一的社區(qū)概念的設(shè)想、對產(chǎn)品差異性的考慮。 第五部分：工程及銷售計劃 一、 截至項目施工、取得銷售許可證，報批報建分別需要的工作日。 二、 工程計劃：開竣工時間及工期計劃、各期開工面積、開竣工時占當(dāng)?shù)爻鞘惺袌龊推瑓^(qū)市場的占有率。（按季列示） 三、 銷售計劃：各期銷售時間、價格、面積，預(yù)計銷售各期的 市場占有率，銷售計劃實現(xiàn)的可行性分析。（按季列示） 第六部分：投資收益分析 一、 成本預(yù)測 說明測算假設(shè)和主要運用指標(biāo)，如產(chǎn)品類型假設(shè)，總建筑面積，住宅和非住宅面積，容積率，項目總投資（直接建造成本加期間費用，不包括營業(yè)稅和所得稅）等。并參照下面表格：（在指標(biāo)不確定或多個可選擇時，要將不同測算假設(shè)下的成本測算，分別列示。） 項 目 投資總額（萬元） 單位成本（元 /m2） 土地獲得價款 開發(fā)前期準(zhǔn)備費 主體建筑工程費 主體安裝工程費 社區(qū)管網(wǎng)工程費 園林環(huán)境費 配套 設(shè)施費 開發(fā)間接費 開發(fā)成本合計 管理費用 銷售費用 財務(wù)費用 項目總投資 二、 稅務(wù)分析 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 1、 營業(yè)稅及附加 2、 所得稅 3、 土地增值稅 上述稅種的基本稅率，能夠享受的稅收優(yōu)惠政策時的稅率，項目本身適用的稅率，若享受地方政府的優(yōu)惠政策，要特別說明該項優(yōu)惠與國家政策是否有沖突，以及如何解決，具體的操作的過程是什么。 三、 經(jīng)濟(jì)效益分析 1、 經(jīng)濟(jì)效益分析的假設(shè)條件，如：是否享受政府各種稅費的減免等 2、 項目利潤率、投資回報率及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。參照以下表格： 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 單位數(shù)值（元 /m2） 項目總金額（萬 元） 銷售收入 直接成本 總投資 稅前利潤 稅后利潤 內(nèi)部收益率 銷售凈利率 總投資回報率 銷售毛利率 獲利指數(shù) 資金峰值比例 地價支付貼現(xiàn)比 啟動資金獲利倍數(shù) 3、 項目開發(fā)各期的利潤體現(xiàn) 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 2001 年 20年 合 計 上半年 下半年 上半年 下半年 上半年 下半年 結(jié)算面積（ m2） 單位利潤 (元/m2) 利潤 (萬元 ) 4、 敏感性分析，參照以下內(nèi)容及表格，可根據(jù) 實際情況增減變動比率。 （ 1） 成本變動各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的變化，假設(shè)成本每上升（下降）一定金額或上升（下降）一定百分比來比較，如： 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 預(yù)測成本 預(yù)測成本 預(yù)測成本 預(yù)測成本 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 90% 110% 120% 總投資 稅前利潤 稅后凈利 內(nèi)部收益率 銷售凈利率 保本售價 （ 2） 售價變動各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的變化，假設(shè)售價每上升（下降）一定金額或上升（下降）一定百分比來比較，如： 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 預(yù)測售價 90% 預(yù)測售價 預(yù)測售價 110% 預(yù)測售價 120% 營業(yè)額 稅前利潤 稅后凈利 內(nèi)部收益率 銷售凈利率 （ 3） 容積率變動各項指標(biāo)的變化 主要指標(biāo) 容積率 1 容積率 2 容積率 3 容積率 4 容積率 5 多高層比 營業(yè)額 總投資 稅前利潤 稅后凈利 內(nèi)部收益率 銷售凈利率 5、 盈虧平衡點分析 1） 保本售價：即銷售凈收入等于投資額，計算公式為 S=C/(1-T1) 2） 保本銷售率：假設(shè)項目全部建成，已銷售面積所獲凈利等于未售面積的成本，則計算公式如下： R=C/(1-T1)*(1-T2)*S+C*T2 式中： C：表示單位投資額（即財務(wù)部所印發(fā)經(jīng)濟(jì)測算表中成本估算表的單位投資額，含直接建造成本、期間費用） R：表示保本銷售率 S：表示單位售價 T1：表示營業(yè)稅率 T2：表示所得稅率 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 培訓(xùn)管理資料大全 商務(wù)智庫整理 四、 項目資金預(yù)測 1、 資金投入計劃：各期地價、前期費用、基礎(chǔ)、建安、配套、開發(fā)間接費等的投入安排。 2、 資金回款計劃：各期銷售回款計劃。 3、 資金需求計劃：結(jié)合整個公司資金情況，列示各期資金的需求缺口及融資途徑。 4、 啟動資金及啟動時占用資金內(nèi)容、資金占用峰值、實現(xiàn)現(xiàn)金正流入時間、資金占用月平均額 第七部 分：管理資源配置 一、 機(jī)構(gòu)設(shè)置：是否需要成立獨立法人公司（項目公司）；主要部門設(shè)置。 二、 人力資源需求：啟動項目對個專業(yè)（部門）人員的需求，具體人數(shù)（重點是專業(yè)經(jīng)理）。 三、 人力資源缺口及解決：現(xiàn)有人員能否滿足需要，缺口人員的解決途徑（調(diào)動、招聘、培訓(xùn)等）。 第八部分：綜合分析與建議 一、 優(yōu)勢：從品牌、設(shè)計、啟動速度、產(chǎn)品品質(zhì)和特性、市場競爭、營銷、合作方式、大市政配套、生活配套、是否符合萬科一貫發(fā)展思路等方面論述。 二、 劣勢：從品牌、設(shè)計、啟動速度、產(chǎn)品品質(zhì)和特性、市場競爭、營銷、合作方式、大市政配套、生活配套、是否符合萬科 一貫發(fā)展思路等方面論述。 三、 機(jī)會：從市場機(jī)會、提高市場占有率、樹立品牌形象、地區(qū)性優(yōu)惠政策、城市發(fā)展規(guī)劃、土地所屬區(qū)域土地價格趨勢等方面論述。 四、 結(jié)論和建議 第九部分：競拍和投標(biāo)方式取得土地需要增加和完善的內(nèi)容 （一） 主要指標(biāo)測算 1、 預(yù)測直接建造成本（不包括地價）、售價 2、 投資收益分析（參考以下格式）： 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) A A+M A+2M A+nM 樓面地價 開發(fā)成本 總