財務(wù)付款規(guī)定.docx

*公司財務(wù)部付款規(guī)定為規(guī)范財務(wù)部收支管理，提高辦事效率，故作以下規(guī)定：一、 各部門報銷與付款時間1、 各部門一般報銷：每周四上午9：00-12：00報帳，過時不侯。（緊急情況除外）；2、 對外付款（電匯或轉(zhuǎn)帳支票）：每周五上午9：00-12：00，請各部門將審批后的付款申請單（見附件1）及添附資料，交到財務(wù)部長處，口頭通知的一律不予受理，超過時間交付款申請單的，財務(wù)不予辦理，導(dǎo)致延誤生產(chǎn)，財務(wù)部門不承擔(dān)任何責(zé)任，由其本人承擔(dān)；關(guān)稅業(yè)務(wù)除外；緊急業(yè)務(wù)需向財務(wù)部長說明情況。3、 當(dāng)天的對外付款（電匯或同城），由財務(wù)部長在13：00前交到出納處統(tǒng)計付款，財務(wù)部門于14：30分以前授權(quán)處理；4、 每天16：40后（周六周日）不予報銷與借支，超過規(guī)定時間，財務(wù)部有權(quán)拒絕其報銷及借支，如特殊情況須要經(jīng)過總經(jīng)理同意。5、 因出納外出辦事不能及時回廠，影響正常時間報銷的，順延至下一工作日。二、 對外付款規(guī)定1、 所有付款申請單必須手續(xù)齊全才可以交到財務(wù)部長處，手續(xù)不齊全的，財務(wù)部門有權(quán)拒收并不為其辦理付款業(yè)務(wù)；2、 業(yè)務(wù)辦理完畢，出納應(yīng)在付款申請單上加蓋“銀行付訖或轉(zhuǎn)賬付訖”章。三、 報銷與借支處理1、 報銷申請單種類： 報銷申請單：取代原購物品許可申請書和購入依賴票（見附件2），適用于付關(guān)稅、鋼材款、物資消耗用款、技術(shù)費用、系統(tǒng)維護費用、設(shè)備/計量檢測費、培訓(xùn)費及國內(nèi)出差旅費等。 打車申請結(jié)算單：適用于出租汽車票據(jù)報銷申請。 交際應(yīng)酬費報銷申請單：適用于交際應(yīng)酬費報銷申請。2、 報銷憑證：報銷時需憑證齊全；發(fā)票信息內(nèi)容需明確，否則財務(wù)部門有權(quán)不予辦理報銷手續(xù)。3、 所有報銷申請原始單據(jù)必須填寫清晰、準(zhǔn)確, 內(nèi)容不得涂改，金額前須有人民幣符號（￥）封頭。4、 報銷申請單后附有效的原始單據(jù)，原始單據(jù)的有效性規(guī)定如下：a) 必須是國家承認的有效發(fā)票、有效的國家行政事業(yè)性單位的收費憑據(jù)，非國家行政事業(yè)性單位開出的收據(jù)及其它單據(jù)無效；b) 發(fā)票上注明的日期至報銷審核日之間超過60天的發(fā)票視為無效發(fā)票，不能報銷。5、 報銷時必須將所有發(fā)票及有效憑單用別釷整理好，附在報銷申請單后，不準(zhǔn)用釘書機裝訂或用膠棒粘貼。6、 單據(jù)的填寫只能用藍、黑色簽字筆填寫，不得用圓珠筆填寫。7、 同類費用，同次報銷，只準(zhǔn)填寫一張報銷申請單，報銷申請單后可附多張清單。（分次出差的差旅費除外）8、 所有報銷單據(jù)必須經(jīng)會計審核后方可報銷。9、 出納應(yīng)在員工辦理完報銷手續(xù)的報銷申請單上加蓋“現(xiàn)金付訖、銀行付訖或轉(zhuǎn)賬付訖”章。10、 報銷金額大于等于人民幣1000元的發(fā)票，公司可以根據(jù)本人要求，將報銷金額匯至員工工資帳戶中。11、 所有借款單必須由各部門長確認簽章，由財務(wù)部長確認后，方可辦理；如財務(wù)經(jīng)理發(fā)現(xiàn)未經(jīng)各部門長審核簽名就越級簽名的，不給予受理；無財務(wù)部門長簽名確認的出納不得借款；12、 儲備金管理：因工作需要每天現(xiàn)金支出的情況下，可設(shè)立備用金（金額由總經(jīng)理規(guī)定），備用金期限為一年，年底最后一天必須歸還，1月1日重新辦理儲備鎦金借款手續(xù)；四、 發(fā)票種類1、 開票金額大于等于人民幣1000元（壹仟元）的發(fā)票，需開據(jù)增值稅發(fā)票，以便公司抵扣相應(yīng)稅額；專用發(fā)票除外；特殊情況需向財務(wù)部門說明原因。五、 以上規(guī)定由2012年5月2日正式實行，財務(wù)將嚴(yán)格執(zhí)行，因不按規(guī)定由此千萬的后果與損失，由其本人承擔(dān)。六、 前各部門簽收財務(wù)付款暫行條例同日作廢。 財務(wù)部2012年4月20日附件1(電匯或轉(zhuǎn)帳支票支付)總經(jīng)理副總經(jīng)理部門主管申請人付款申請單申請部門申請時間收款單位名稱付款金額收款單位開戶行付款時間收款單位帳號付款方式付款用途小寫金額附件2(現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)帳支付)總經(jīng)