施工企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表.xls

工企業(yè)會(huì)計(jì)科目表 順序號(hào) 編 號(hào) 科 目 名 稱 一 資產(chǎn)類 現(xiàn)金 銀行存款 其他貨幣資金 短期投資 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 預(yù)付賬款 內(nèi)部往來 備用金 其他應(yīng)收款 物資采購 采購保管費(fèi) 庫存材料 周轉(zhuǎn)材料 低值易耗品 材料成本差異 委托加工物資 庫存產(chǎn)成品 待攤費(fèi)用 長期投資 撥付所屬資金 固定資產(chǎn) 累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)清理 臨時(shí)設(shè)施 臨時(shí)設(shè)施攤銷 專項(xiàng)工程支出 無形資產(chǎn) 遞延資產(chǎn) 待處理財(cái)產(chǎn)損溢 待轉(zhuǎn)銷匯兌損益 二 負(fù)債類 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收賬款 其他應(yīng)付款 應(yīng)付工資 應(yīng)付福利費(fèi) 應(yīng)交稅金 應(yīng)付利潤 其他應(yīng)付款 預(yù)提費(fèi)用 長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 遞延稅款 專項(xiàng)應(yīng)付款 住房周轉(zhuǎn)金 三 所有者權(quán)益類 實(shí)收資本 上級(jí)撥入資金 資本公積 盈余公積 本年利潤 利潤分配 四 成本類 工程施工 工業(yè)生產(chǎn) 機(jī)械作業(yè) 輔助生產(chǎn) 五 損益類 工程結(jié)算收入 工程結(jié)算成本 工程結(jié)算稅金及附加 其他業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)支出 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 投資收益 營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 所得稅 以前年度損益調(diào)整 資 產(chǎn) 負(fù) 債 表 會(huì)施01表 編制單位 年 月 日 單位 元 年 期 年 期 資 產(chǎn) 行次 初 末 負(fù)債及所有者權(quán)益 行次 初 末 數(shù) 數(shù) 數(shù) 數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)負(fù)債 貨幣資金 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付賬款 應(yīng)收賬款 預(yù)收賬款 減 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)付內(nèi)部單位款 預(yù)付賬款 其他應(yīng)付款 應(yīng)收內(nèi)部單位款 應(yīng)付工資 備用金 其中 含量工資包干節(jié)余 其他應(yīng)收款 應(yīng)付福利費(fèi) 待攤費(fèi)用 未交稅金 存貨 未付利潤 其中 在建工程 其他未交款 待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 預(yù)提費(fèi)用 一年內(nèi)到期的長期債券投資 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 其他流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 長期投資 長期負(fù)債 長期投資 長期借款 撥付所屬資金 應(yīng)付債券 固定資產(chǎn) 長期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)原價(jià) 減 累計(jì)折舊 其他長期負(fù)債 固定資產(chǎn)凈值 其中 專項(xiàng)應(yīng)付款 固定資產(chǎn)清理 住房周轉(zhuǎn)金 待處理固定資產(chǎn)凈損失 長期負(fù)債合計(jì) 固定資產(chǎn)合計(jì) 遞延稅項(xiàng) 專項(xiàng)工程 遞延稅款貸項(xiàng) 專項(xiàng)工程 負(fù)債合計(jì) 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn) 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn) 實(shí)收資本 遞延資產(chǎn) 上級(jí)撥入資金 資本公積 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì) 盈余公積 其他資產(chǎn) 其中 公益金 臨時(shí)設(shè)施 未分配利潤 減 臨時(shí)設(shè)施攤銷 所有者權(quán)益合計(jì) 臨時(shí)設(shè)施凈值 臨時(shí)設(shè)施清理 其他長期資產(chǎn) 其他資產(chǎn)合計(jì) 遞延稅項(xiàng) 遞延稅款借項(xiàng) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì) 補(bǔ)充資料 1 已貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票 元 2 已包括在固定資產(chǎn)原價(jià)內(nèi)的融資租入 固定資產(chǎn)原價(jià) 元 損 益 表 會(huì)施02表 編制單位 年 月 單位 元 項(xiàng) 目 行次 本月數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 一 工程結(jié)算收入 減 工程結(jié)算成本 工程結(jié)算稅金及附加 二 工程結(jié)算利潤 加 其他業(yè)務(wù)利潤 減 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 三 營業(yè)利潤 加 投資收益 營業(yè)外收入 用含量工資節(jié)余彌補(bǔ)利潤 減 營業(yè)外支出 結(jié)轉(zhuǎn)的含量工資包干結(jié)余 加 以前年度損益調(diào)整 四 利潤總額 減 所得稅 五 凈利潤 利 潤 分 配 表 會(huì)施02表附表1 編制單位 年 單位 元 項(xiàng) 目 行次 本年實(shí)際 上年實(shí)際 一 凈利潤 減 應(yīng)交財(cái)政特種基金 加 年初未分配利潤 減 歸還借款的利潤 二 可供分配的利潤 加 盈余公積補(bǔ)虧 減 提取盈余公積 應(yīng)付利潤 轉(zhuǎn)作獎(jiǎng)金的利潤 三 年度未分配利潤 財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表 會(huì)施03表 編制單位 年 單位 元 流動(dòng)資金來源和運(yùn)用 行次 金 流動(dòng)資金各項(xiàng)目的變動(dòng) 行次 金 額 額 一 流動(dòng)資金來源 一 流動(dòng)資產(chǎn)本年增加數(shù) 本年凈利潤 貨幣資金 加 不減少流動(dòng)資金的費(fèi)用和損失 短期投資 固定資產(chǎn)折舊 應(yīng)收票據(jù) 臨時(shí)設(shè)施攤銷 應(yīng)收賬款 無形資產(chǎn) 遞延資產(chǎn)及其他 減 壞賬準(zhǔn)備 資產(chǎn)攤銷 減其他負(fù)債轉(zhuǎn)銷 預(yù)付賬款 固定資產(chǎn)盤虧 減盤盈 應(yīng)收內(nèi)部單位款 清理固定資產(chǎn)損失 減收益 備用金 遞延稅款 其他應(yīng)收款 其他不減少流動(dòng)資金 待攤費(fèi)用 的費(fèi)用和損失 存貨 小 計(jì) 其中 在建工程 其他來源 其他流動(dòng)資產(chǎn) 固定資產(chǎn)清理收入 待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 減清理費(fèi)用 一年內(nèi)到期的長期債券 投資 收回長期投資 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 增加長期借款 二 流動(dòng)負(fù)債本年增加數(shù) 發(fā)行債券 短期借款 增加長期應(yīng)付款 應(yīng)付票據(jù) 增加其他長期負(fù)債 應(yīng)付賬款 投資轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn) 預(yù)收賬款 投資轉(zhuǎn)出無形資產(chǎn) 應(yīng)付內(nèi)部單位款 資本凈增加額 其他應(yīng)付款 小 計(jì) 應(yīng)付工資 流動(dòng)資金來源合計(jì) 應(yīng)付福利費(fèi) 二 流動(dòng)資金運(yùn)用 未交稅金 利潤分配 未付利潤 應(yīng)交財(cái)政特種基金 其他未交款 提取盈余公積 預(yù)提費(fèi)用 應(yīng)付利潤 其他流動(dòng)負(fù)債 轉(zhuǎn)作獎(jiǎng)金的利潤 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 歸還借款的利潤 小 計(jì) 其他運(yùn)用 增加固定資產(chǎn)