投資公司管理制度匯編.doc

投資公司管理制度匯編 第八條業(yè)務(wù)招待費 (一)業(yè)務(wù)招待費指因業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的餐費、禮品費等 投資公司管理制度匯編 (二)業(yè)務(wù)招待費應(yīng)本著必要、合理、節(jié)約的原則從嚴掌握確因業(yè)務(wù)需要發(fā)生業(yè)務(wù)招待費的應(yīng)堅持先申請后開支的原則并按公司費用審批程序進行開支 (三)公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要可統(tǒng)一定制、采購禮品禮品的種類、品牌、數(shù)量、單價等要求由綜合部提出并編制預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理批準后交綜合部委外制作或采購庫存禮品由綜合部負責(zé)保管領(lǐng)用時由所在部門提出申請經(jīng)部門經(jīng)理批準后由綜合部核發(fā) (四)部門自行購買禮品的購買和贈送過程須有兩個以上經(jīng)辦人簽字證明方可到資金財務(wù)部辦理報帳手續(xù)在外地出差時需贈送禮品的須事先請示部門經(jīng)理同意后才能開支 自行購買的單項禮品的價格超過2000元的公司不予報銷 第九條行政雜項費用 (一)行政雜項費用包括辦公費、水電費、租賃費、報刊費、印刷費、修理費等各項費用 (二)公司各項行政雜費經(jīng)綜合部審批、購買 (三)辦公費用 1、辦公費是日常工作消耗的文具用品、紙張、色帶、墨盒等費用; 2、辦公用品由綜合部統(tǒng)一購置凡綜合部統(tǒng)一采購并為各部門備用的辦公用品等由綜合部根據(jù)年度預(yù)算按月編制采購計劃綜合部應(yīng)控制辦公用品的實物庫存量 3、綜合部要建立健全辦公用品收發(fā)、領(lǐng)用、清查制度 (四)報刊費 1、報刊費由綜合部統(tǒng)一編制報刊訂購預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理批準后開支; 2、員工因工作需要訂購報刊、書籍的應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準后方可開支書籍用完后要交綜合部統(tǒng)一保管 (五)印刷費 1、印刷費是公司印制各種交易單據(jù)、會計憑證、宣傳用品、期刊、文件等 的費用; 2、公司對外的印刷簽約和印刷工作由綜合部統(tǒng)一管理綜合部經(jīng)理代表公司簽訂印刷合同; (六)修理費 1、修理費是公司對房屋、車輛等進行日常維護所發(fā)生的各項費用; 2、綜合部統(tǒng)一管理各項修繕工作; 3、修理工程結(jié)束后綜合部應(yīng)編制決算報告并經(jīng)使用部門確認經(jīng)總經(jīng)理簽字后交資金財務(wù)部審核報銷 第十條會議費 (一)會議費是指公司因業(yè)務(wù)需要召開會議所發(fā)生的場地租用費、資料費、與會人員的差旅費、食宿費等各項費用管理制度 (二)會議主辦單位為綜合部綜合部應(yīng)事先編制會議預(yù)算經(jīng)總經(jīng)理簽署意見后報資金財務(wù)部核準預(yù)算經(jīng)批準后綜合部在預(yù)算內(nèi)借款、控制使用會議費用預(yù)算內(nèi)容包括：會場租借費、交通費、車輛租借費、住宿費、餐費、公雜費及其他費用 第十一條郵電費 (一)郵電費是指因工作需要而發(fā)生的電話費、電話初裝費、傳真費、傳呼臺費、線路租用費等費用 (二)公司各部門電話機、傳真機的安裝由綜合部部統(tǒng)一辦理 (三)費用標準： 1、手提電話話費開支標準如下： 據(jù)實報銷 12、本月未用完的單月話費限額可以連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)到以后月份使用直到年末為止全年超額部分自理由公司托付話費員工手機話費全年超出限額的部分在工資中扣除;其他每月憑票報銷手機話費的員工一旦其本年度已報銷的話費總額達到其全年話費總限額停止報銷其本年度以后月份的話費 (四)各部門帶長途功能的電話、傳真設(shè)備應(yīng)指定專人負責(zé)嚴格控制使用如發(fā)現(xiàn)異常應(yīng)立即與綜合部取得聯(lián)系必要時可請綜合部協(xié)助到郵電部門打單查對 (五)不得使用辦公電話接聽聲訊臺一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按接聽聲訊臺費用的3倍在工資中扣除 第十二條培訓(xùn)費 (一)培訓(xùn)費是指公司為提高員工素質(zhì)或開展業(yè)務(wù)等需要支出的與培訓(xùn)有關(guān)的費用 (二)培訓(xùn)部門應(yīng)預(yù)先編制詳細的培訓(xùn)計劃及預(yù)算經(jīng)綜合部、資金財務(wù)部批準報總經(jīng)理審批后方可舉辦或參加培訓(xùn)主辦部門應(yīng)將支出控制在預(yù)算內(nèi) (三)員工經(jīng)批準參加外單位舉辦的培訓(xùn)活動發(fā)生的培訓(xùn)費據(jù)實報銷其中住宿費按照培訓(xùn)通知執(zhí)行交通費依照出差標準執(zhí)行但不享受有關(guān)補助 第十三條車船使用費 車船使用費是指車輛使用過程中的汽油費、過路過橋費及停車費等有關(guān)費用車船使用費實報實銷 第十四條裝修費 (一)公司的裝修工作由綜合部負責(zé)綜合部根據(jù)公司需要提出申請由綜合部編制預(yù)算報分管總經(jīng)理批準 (二)裝修工作完成后由綜合部驗收預(yù)算金額在30萬元(含30萬元)以上的必須聘請有關(guān)部門(單位)出具工程決算書;裝修如超出預(yù)算綜合部需書面說明原因報總經(jīng)理批準 第十五條董事會費 (一)董事會費是指董事、董事會成員履行其職能而發(fā)生的費用董事為聯(lián)系股東或為公司利益對外調(diào)研發(fā)生的差旅費、住宿費、招待費等應(yīng)列入董事會費 (二)董事會費須經(jīng)董事長審批后方可報銷 第十六條監(jiān)事會費 (一)監(jiān)事會費是指監(jiān)事、監(jiān)事會成員履行其職能而發(fā)生的費用監(jiān)事在為公司利益對外調(diào)研發(fā)生的差旅費、住宿費、招待費等應(yīng)列入監(jiān)事會費 (二)監(jiān)事會費須經(jīng)監(jiān)事會主席審批后方可報銷 第十七條備用金 (一)備用金是員工因工作需要向公司資金財務(wù)部的借款資金財務(wù)部按照“計劃審批、預(yù)算控制”的原則進行管理 (二)員工因公出差、接待客戶、購買物品等可借支備用金業(yè)務(wù)完成后或出差回來后必須在一周內(nèi)報銷并清還備用金 (三)資金財務(wù)部將每季通報備用金拖欠情況并送達本人 第三章審批原則及程序 第十八條原則規(guī)定 (一)借款原則：預(yù)借現(xiàn)金或支票時遵循“前帳不清后帳不借”的原則領(lǐng)用支票：費用(除差旅費外)超過1000元的原則使用支票業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員一次最多只能預(yù)借兩張且預(yù)借支票不得隨意轉(zhuǎn)讓他人超期作廢或其他使用不當(dāng)作廢的支票必須及時退還資金財務(wù)部支票丟失所造成的一切損失由當(dāng)事人負責(zé)賠償 業(yè)務(wù)完成后三日內(nèi)憑發(fā)票按照相應(yīng)的費用報銷程序到資金財務(wù)部核銷支出特殊情況不得超過一周未按規(guī)定期限核銷的由資金財務(wù)部向公司總經(jīng)理報告超過一個月并在年底還未核銷的在當(dāng)事人工資中扣除 員工借支差旅費按住宿標準加市內(nèi)規(guī)定交通費、電話費乘