銀行單據(jù)貨幣金額書寫規(guī)范指引.doc

中海油資2007240號附件：銀行單據(jù)貨幣金額書寫規(guī)范指引為防范因提供給銀行的單據(jù)中貨幣金額書寫不規(guī)范帶來的操作風險，保障公司在與銀行開展資金業(yè)務(wù)過程中的資金安全，在參考國家現(xiàn)行財務(wù)會計有關(guān)規(guī)定及銀行普遍接受的做法的基礎(chǔ)上，特制定銀行單據(jù)貨幣金額書寫規(guī)范指引（以下簡稱指引）。指引所稱“銀行”包括商業(yè)銀行、投資銀行、財務(wù)公司、資產(chǎn)管理公司、基金公司、證券公司及其它與公司發(fā)生貨幣資金支付和調(diào)動業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。指引所稱“銀行單據(jù)”包括我公司提供給銀行的自由格式付款指令、填制的所有銀行指定格式的支票、電匯憑證、信匯憑證等票據(jù)及其它一切證明公司貨幣資金支付和調(diào)動業(yè)務(wù)的憑證。一、銀行單據(jù)人民幣金額書寫規(guī)范1所有銀行單據(jù)需同時填寫金額的大小寫格式，且大小寫金額必須相符；2小寫金額用阿拉伯數(shù)字逐個書寫，不得寫連筆字。金額數(shù)字一律填寫到角、分，無角、分的，寫“00”。3小寫金額前要填寫人民幣符號“￥”（不得寫“人民幣”字樣），人民幣符號“￥”與阿拉伯數(shù)字之間不得留有空白。4大寫金額用漢字壹、貳(貳)、叁、肆、伍、陸(陸)、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(萬)、億(億)、元(圓)、角、分、零、整等，不得用一、二（兩）、三、四、五、六、七、八、九、十、毛、另（或）填寫，不得自造簡化字。5中文大寫金額數(shù)字前應標明“人民幣”字樣，銀行單據(jù)中大寫金額前未印有“人民幣”字樣的，應加寫“人民幣”三個字。6大寫金額數(shù)字應緊接“人民幣”字樣填寫，不得留有空白。7大寫金額到元或角為止的，后面要寫“整”或“正”字；有分的，不寫“整”或“正”字。8如銀行單據(jù)中預印了固定的“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”等字樣，最高位以上的空處需以“ ”符號填充。示例如下：1小寫：￥1,234,567.89大寫：人民幣壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒元捌角玖分2小寫：￥5,000,000.00中文大寫：人民幣伍佰萬元整二、銀行單據(jù)外幣金額書寫規(guī)范1所有銀行單據(jù)需同時填寫金額的大小寫格式，且大小寫金額必須相符；2小寫金額用阿拉伯數(shù)字逐個書寫，不得寫連筆字。金額數(shù)字一律填寫到小數(shù)點后兩位。3小寫金額前要填寫貨幣符號，如USD（US$）、HKD（HK$）、CAD、AUD、EUR（）、GBP（）、JPY等，貨幣符號與阿拉伯數(shù)字之間不得留有空白。4中文大寫金額用漢字壹、貳(貳)、叁、肆、伍、陸(陸)、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(萬)、億(億)、元(圓)、角、分、仙、零、整等，不得用一、二（兩）、三、四、五、六、七、八、九、十、毛、另（或）填寫，不得自造簡化字。5中文大寫金額前應標明幣種，銀行單據(jù)中大寫金額前未印有幣種的，應用中文加寫所用幣種。6大寫金額應緊接幣種填寫，不得留有空白。7數(shù)字金額到小數(shù)點后兩位的，中文大寫后面不寫“整”或“正”字，否則后面要寫“整”或“正”字。8英文大寫金額采用“Say+幣種+金額+（only）”的格式書寫，金額和幣種中間不得留有空白。9英文拼寫規(guī)范完整，不得自造簡寫。10數(shù)字金額到小數(shù)點后兩位的，英文大寫無須以“only”結(jié)尾，否則應以“only”結(jié)尾。11英文大寫要符合各幣種的常規(guī)表述方式，常用幣種書寫格式參考以下示例，未包括的其他幣種大寫格式參考貨幣發(fā)行國慣例書寫。示例如下：1美元：美元的基本單位為“元”，“元”以下單位為“美分（cent）”；小寫：USD1,234,567.89中文大寫：美元壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒元捌拾玖美分英文大寫：Say US Dollars one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and cents eighty-nine。（如果不知道該種外幣的輔幣英文名稱，可以把and cents eighty-nine寫為plus 89/100）2港幣：港幣的基本單位為“元”，“元”以下單位中文大寫可以用“角”和“分（或仙）”，也可以只用“仙”，在英文大寫中只用“cent”；小寫：HKD1,234,567.89中文大寫：港幣壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒元捌角玖分（仙）或港幣壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒元捌拾玖仙英文大寫：Say Hong Kong Dollars one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and cents eighty-nine。3英鎊：英鎊的基本單位為“鎊（pound sterling）”，“鎊”以下單位為“便士（penny）”；小寫：GBP1,234,567.89中文大寫：英鎊壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒鎊捌拾玖便士英文大寫：Say pounds sterling one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and pence eighty-nine。4歐元：歐元的基本單位為“元”，“元”以下單位為“分（cent）”；小寫：EUR1,234,567.89中文大寫：歐元壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒元捌拾玖分英文大寫：Say Euro one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and cents eighty-nine。5加元：加元的基本單位為“元”，“元”以下單位為“分（cent）”；小寫：CAD1,234,567.89中文大寫：加元壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒元捌拾玖分英文大寫：Say Canadian Dollars one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and cents eighty-nine。6澳元：澳元的基本單位為“元”，“元”以下單位為“分（cent）”；小寫：AUD1,234,567.89中文大寫：澳元壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒元捌拾玖分英文大寫：Say Australian Dollars one million two hundred thirty-four thousand five hundred sixty-seven and cents eighty-nine。7日元：日元的基本單位為“元”，且沒有“元”以下單位；小寫：JPY1,234,567.00中文大寫：日元壹佰貳拾叁萬肆仟伍佰陸拾柒元整英文大寫：Say Japanese Yen one million two hundred thi