招投標過程廉政風險點分析和風險防范.doc

范文范例 學習指導招標過程廉政風險點分析與風險防范 1.引言 在工程建設和物資采購領(lǐng)域引入招投標制度有效防止了過去個別權(quán)利部門和個別當權(quán)者利用手中權(quán)利在工程發(fā)包、物資采購過程中的腐敗和商業(yè)賄賂行為。但隨著操作模式的改變和權(quán)利的分散轉(zhuǎn)移，腐敗和商業(yè)賄賂現(xiàn)象如影隨形逐漸滲透到了招投標的各個環(huán)節(jié)。事實證明，凡是有權(quán)利發(fā)生作用的地方就有可能發(fā)生腐敗和商業(yè)賄賂行為，就存在廉政風險。因此，為了從源頭上預防和治理腐敗、營造風清氣正的商業(yè)環(huán)境，開展招投標過程的廉政風險點分析并制定有效的防范措施就顯得十分必要。 2.工程和物資采購招投標管理的突出問題 目前雖然各企事業(yè)單位在工程發(fā)包和物資采購方面普遍采用了招標的方法，但招標工作在組織機構(gòu)，工作程序，商家入圍，評委選取，評標定標，合同管理等方面，都程度不同地存在不規(guī)范的問題。過多的行政干預，操作程序不規(guī)范或隨意簡化、對投標單位審查考核不夠、投標結(jié)果輕易更改等情況時有發(fā)生，大大削弱招投標機制所應有的效能。在招投標活動中，招標管理單位往往對招標管理的法律法規(guī)及制度程序置之不理，采取如下的違規(guī)行為：化整為零，逃避招標。采用化整為零的方式逃避招標，將達到招標起點標準的項目或金額進行分割，使得分割后各部分達不到招標起點。半招半定，只招其一。只對部分項目展開招標，其他部分則按設計變更或追加項目發(fā)給關(guān)系戶或擅自采用邀請招標方式。表面虛假招標，實際直接發(fā)包，或泄露標底，與投標單位串通投標。招標文件不規(guī)范，文件信息不清晰、不具體，導致招標文件內(nèi)容存在明顯差異而缺乏可比性。評標不公正，過程不公開，搞暗箱操縱，對關(guān)系戶和其他投標方區(qū)別對待。招標過程重要信息泄密等。 投標單位為了中標有時可能采取以下不正當行為：采取商業(yè)賄賂等不正當或非法手段謀求中標。投標單位互相串通，彼此達成協(xié)議，出現(xiàn)陪標、串標、圍標的現(xiàn)象，損害國家和招標單位的利益，削弱、限制了正當?shù)母偁?，使招投標流于形式。投標單位掛靠現(xiàn)象嚴重，有些投標單位不具備要求的資質(zhì)和能力，就采取借用或掛靠等方式謀求參與投標，中標后再轉(zhuǎn)包或分包，獲取利益。以上列舉現(xiàn)象說明招標也不是包治百病，不規(guī)范的招標和不正當?shù)母偁幰廊皇歉瘮『蜕虡I(yè)賄賂的手段和表現(xiàn)形式，有人稱之為“陽光下的罪惡”。3.招標過程廉政風險點分析 招標過程包括招標計劃的編報、招標方式的確定、招標文件的擬定、投標單位的入圍、評標、定標、合同簽訂與履行等主要環(huán)節(jié)。每一個環(huán)節(jié)都可能存在廉政風險，下面做一粗淺的分析。3.1招標計劃包括招標范圍、招標的內(nèi)容、設備材料的數(shù)量規(guī)格型號、概算投資、資金來源或主管部門等重要信息，是企業(yè)的商業(yè)秘密。由于招投標競爭日趨激烈，誰搶先獲取這些信息，就可以開展先期公關(guān)，為以后的入圍、評標、定標取得優(yōu)勢做好前期鋪墊、為投標策略做好心理和技術(shù)準備。業(yè)主方工作人員主動透露信息以獲取好處或投標方通過感情聯(lián)絡的方式刺探信息的可能性是有的，此階段信息泄密是風險點之一。32該公開招標的而選擇邀請招標，邀請招標指定入圍廠家或影響入圍廠家的確定，該全部招標的而選擇部分招標或分解拆零規(guī)避招標，決策者選擇何種招標方式和邀請誰入圍只要不安規(guī)定行事就有其主觀意圖和心理傾向性。究其原因不外呼是要么上級部門或某個領(lǐng)導打過招呼、決策者有難言之隱；要么是親朋好友有過請求，想照顧關(guān)系；要么是投標方提前或平時搞過公關(guān)，投桃報李。這種違規(guī)行為為以后環(huán)節(jié)的權(quán)利運作和不當正當竟爭埋下伏筆。目的決定手段，因此招標方式的確定和入圍選擇就是廉政風險點。3.3有時在工程招標和新技術(shù)設備采購招標中，招標文件帶有門檻限制、歧視性條款或排斥潛在投標人的條件。有些門檻設定并沒有科學合理性和十分的必要性，有些技術(shù)和商務條款也非具有顛覆性意義。但只要附帶了這些條件就會給入圍和評標帶來影響。其背后的緣由是業(yè)主方有意想照顧或排斥哪一方、更有甚者是雙方事前達成的默契。這影響了招標的公平公正、也潛伏著廉政風險。3.4評標是招標過程的重要環(huán)節(jié)，對招標結(jié)果有至關(guān)重要的影響。評分尺度的掌握取決于評標人的專業(yè)知識水平、現(xiàn)場的工作經(jīng)驗、是否熟悉評分規(guī)則、職業(yè)操守境界，帶有不可否認的主觀傾向性。誰參與評標、誰主持評標、評標結(jié)果等都是招標的機密，不可外傳。這些信息泄露就會給某些投標人或其利益相關(guān)人帶來可乘之機。在招標實踐中泄密事件是時有發(fā)生的，傾向性打分也不是絕無僅有的。評標過程和信息保密、評標人員的管理是廉政建設的重點領(lǐng)域。3.5除上述四種情形外，從以往的審計和監(jiān)察揭示的問題表明，定標過程是否民主、是否按期并嚴格按中標結(jié)果簽訂合同，在中標費的收取、合同付款和工程驗收等環(huán)節(jié)上也會發(fā)生行賄和受賄行為。在工程合同中簽訂開口合同、變更工程量、追加預算、降低某些標準，在設備材料合同中修改配置標準、減少備件數(shù)量、附帶其他條件等。不廉潔行為的方式、發(fā)生區(qū)間會隨著薄弱環(huán)節(jié)位移而變化。因此不能“一招了之”，要加強全過程管控。 4.招標廉政風險防范機制建設為了規(guī)范招投標行為、凈化招投標環(huán)境，必須貫徹預防為主的方針 ，加強招標廉政風險防范機制建設。一是要持之以恒地對各級領(lǐng)導干部和與招標工作有關(guān)人員進行廉潔從業(yè)和反腐倡廉警示教育，教育他們常修為政之德、常思貪欲之害、常懷律己之心。教育教化工作不能時緊時松、一曝十寒，要建立起黨風廉政教育的長效機制。二是要建立起招投標管理完備的制度體系，做到有章可循、有法可依。這些制度應該包括招標組織機構(gòu)職能、各級人員的職責、工程物資招標范圍和模式、招標程序和工作流程、評分規(guī)則、違規(guī)違紀處罰規(guī)定、保密制度、評標專家管理制度、供應商遴選和評價制度、合同和檔案管理制度、工作人員行為準則等。三是要建立起完善的監(jiān)督保障機制。充分發(fā)揮各級審計、監(jiān)察、財務、行政的監(jiān)督職能，參與招投標過程控制和定期進行專項監(jiān)督檢查，要制度化。四是要建立招投標全過程完善和評價考核機制。定期對招標工作進行分析評價和改進，將招標管理工作納入目標責任制考核。五是要建立招投標技術(shù)和創(chuàng)新機制。信息技術(shù)和電子商務技術(shù)為招投標活動提供了陽光操作的平臺，開辟了技術(shù)反腐的新途徑。中石化的經(jīng)驗值得借鑒?？偣窘陙硗菩械奈镔Y集約化管理是管理創(chuàng)新的成功舉措，使系統(tǒng)物資采購標準化和規(guī)范化水平大幅提升，有效降低了廉政風險。5.加強招投標全過程效能監(jiān)察要想有效降低招投標工作的廉政風險僅靠制度和事后監(jiān)察是不夠的，風險防范的關(guān)鍵在于關(guān)口前移和過程管控，罔羊補牢不如江中補漏。因此必須建立和實行與招標工作同步的效能監(jiān)察工作機制。借鑒各單位的有益經(jīng)驗大致有如下做法： 5.1 招投標活動前期相關(guān)工作的審查：檢查是否具有完善招投標活動的管理制度；是否嚴格履行相關(guān)制度中對招投標工作職責的規(guī)定，嚴格按制度和程序辦事。檢查在制度框架內(nèi)的項目是否進行公開招標，有無將公開招標的項目拆分、規(guī)避招標的行為。檢查是否存在以不合理條件限制、排斥或歧視性對待潛在投標人，限制正當競爭的行為。檢查公開招標項目是否按規(guī)定發(fā)布招標公告，邀請招標項目是否按規(guī)定程序確定潛在投標人。監(jiān)察標底編制工作的保密情況。 招投標工作具體實施情況的審查 檢查招標工作中是否執(zhí)行“招標、評標、定標”三分離原則。檢查有無虛假招標，是否存在影響評標活動公正、公平的行為；是否存在以其它方式干涉招標的行為。檢查參與招投標活動的各方是否存在相互串通、以權(quán)謀私、商業(yè)賄賂等行為。 可采用的方法 效能監(jiān)察的方法多種多樣，最基本方法是全過程參與、進行資料分析、評價審核等。 資料分析：資料分析是指監(jiān)察部門對招投標管理所制定的規(guī)章制度，做出的各種決定、命令，發(fā)布的各種文件、工作計劃以及各種賬目、單據(jù)、統(tǒng)計報表等資料進行查閱，通過核對及分析研究來正確評價招投標管理活動。其中，監(jiān)察部門對收集的數(shù)據(jù)要反復核實，必要時應請有關(guān)權(quán)威部門認證，防止出現(xiàn)差錯。 過程參與：監(jiān)察部門為了充分保證監(jiān)察對象正確履行職責，有效防止和控制違法違規(guī)問題的發(fā)生，直接參與招投標活動，在活動過程中對招投標活動進行監(jiān)督檢查。而監(jiān)察部門在此過程中需要保證其監(jiān)察的獨立性和公正性，只是參與過程，而不能代替、包辦和執(zhí)行業(yè)務部門的具體工作。 評價審核： 這是指監(jiān)察部門對招投標管理活動的效益、效率和效果進行審核，以評價其管理效能的方法。即對企業(yè)招投標管理的人力、物力、財力資源使用狀況，所取得的經(jīng)濟效益和所達到的預期效果進行比較，進而給出評價。 .3 突出招標、投標環(huán)節(jié)的檢查和監(jiān)督。 在招標活動過程中，監(jiān)督人員應通過檢查項目審批程序、招標或談判文件等，審查招標項目是否是公司規(guī)定的必須招標的項目，是否按規(guī)定進行招標；可以不招標的項目是否通過審批，更重要的是多渠道掌握不招標項目或談判項目的相關(guān)信息，防止招標單位將項目以化整為零或拆分的方式，逃避招標。此外，還要檢查招標文件的制作是否符合公司的相關(guān)規(guī)定，設有標底的項目，是否采取有效措施確保標底在開標前保密。監(jiān)督人員應通過全程參與，及時與招標人就出現(xiàn)的有關(guān)問題進行協(xié)商，及時提出有效意見，對于出現(xiàn)的違規(guī)操作，予以當場制止。 開標過程中，監(jiān)察人員參與開標會議、宣讀招投標紀律，并進行現(xiàn)場監(jiān)督。評標過程中，當評標專家進入評標現(xiàn)場后，監(jiān)察人員將評標紀律和保密要求作為評標工作手冊內(nèi)容，隨評標工作手冊一起發(fā)給每一名評標專家。同時，開標過程的保密措施和執(zhí)行情況。最終定標階段，招投標部門要將附有評標結(jié)果、評標說明及招投標書說明等信息的資料報送監(jiān)察部門進行審核和備案。在具體監(jiān)察中，監(jiān)察人員獲取招投標文件、會議記錄、開標記錄等有關(guān)文件資料并對其完整性、真實性進行審核，確保招投標工作的“三公原則。 加強招標后合同簽訂及執(zhí)行情況的監(jiān)督 招標結(jié)束后，監(jiān)察部門應繼續(xù)對中標合同的簽訂及執(zhí)行情況實行跟蹤式的監(jiān)督檢查。一些企業(yè)往往比較重視招標的過程控制，卻忽視了對招標后發(fā)出中標通知書、與中標人簽訂合同及合同執(zhí)行情況的監(jiān)督。在沒有監(jiān)督控制的情況下，隨意變更招標結(jié)果的情況時有發(fā)生，如招標人與中標人簽訂的合同并不符合招標文件或者與招標會議上所承諾的內(nèi)容不一致；合同執(zhí)行情況與合同所規(guī)定的條款不一致，如交貨期、數(shù)量、質(zhì)量的驗收及服務等未按照合同約定執(zhí)行等。這導致招投標僅僅流于形式，失去其存在的意義。因此，應重視事后監(jiān)督，對合同執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，并監(jiān)督合同執(zhí)行過程中是否有非法轉(zhuǎn)包、分包問題，是否有弄虛作假、徇私舞弊、行賄受賄等違法違紀違規(guī)行為。 在開展招投標檢查效能監(jiān)察工作時，應努力做到“監(jiān)察一批項目，堵塞一些漏洞，完善一套制度，推進一項工作”。結(jié)合開展治理商業(yè)賄賂專項工作，對企業(yè)的管理制度進行重新審查，關(guān)注制度的完善性、系統(tǒng)性，修訂并完善如三重一大事項決策制度、物資采購制度、工程招標制度等一系列企業(yè)內(nèi)控制度，規(guī)范市場交易行為，規(guī)范員工從業(yè)行為，規(guī)范物資采購、工