科技追蹤技術(shù)公司計(jì)劃書.docVIP

科技追蹤技術(shù)公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書1.執(zhí)行總結(jié)1.1創(chuàng)業(yè)機(jī)會概述：隨著科技的進(jìn)步，隨著社會的發(fā)展,隨著人們意識水平的提高，各大行業(yè)也相繼發(fā)展壯大起來 ,人們的生活節(jié)奏加速，難免會有遺忘的可能性，據(jù)我們對社會的幾次調(diào)查表明：人們迫切希望有一種儀器可以提醒他們應(yīng)該注意的應(yīng)該做的事情 ，而且是隨身攜帶方便簡捷。適時而生，應(yīng)需而設(shè) - 是我們創(chuàng)辦的宗旨。1.2團(tuán)隊(duì)概述：總公司與各分公司采取“聯(lián)邦分權(quán)式”的管理機(jī)制，分公司內(nèi)部采取“學(xué)習(xí)、交流型”的領(lǐng)導(dǎo)方式。本項(xiàng)目將采用“目標(biāo)管理、分公司競爭、集體決策、多級審核”的制度來保證創(chuàng)辦質(zhì)量。注重個人品牌（人品+性格+能力+技術(shù)含量）。吸引優(yōu)秀人才加盟，不斷完善和創(chuàng)新，使我們有信心對顧客承諾：大量的付出，可獲得高技術(shù)、高質(zhì)量、高信譽(yù)的回報！1.3競爭分析：通過進(jìn)行市場分析，現(xiàn)代追蹤技術(shù)僅用于集體或者汽車行業(yè)，對于普通百姓并未普及，因此有很大的機(jī)會前景。但由于人們很少接觸，普及有一定困難。1.4經(jīng)濟(jì)狀況和盈利能力預(yù)測：目前，我們所需資金將采用銀行貸款的方式。公司擬采取功能虛擬方式，把固定資產(chǎn)降到最低，我們的戰(zhàn)略目標(biāo)是5年內(nèi)成為生產(chǎn)銷售一體化公司，10年內(nèi)成為綜合型、公共型的集團(tuán)公司。等時機(jī)成熟將公司轉(zhuǎn)向橫向多渠道發(fā)展。據(jù)財務(wù)預(yù)測，本公司未來五年現(xiàn)金流凈現(xiàn)值100萬元，是初期投資額的56.63倍多,內(nèi)部報酬率為32.58%，一年內(nèi)即可收回投資額。1.5利益關(guān)系：隨著社會需求，未來現(xiàn)金流有較大幅度的上升，投資者可獲得可觀的回報，可見此項(xiàng)目是一項(xiàng)非常有價值的投資。通過股份制度，投資者可根據(jù)年中分紅制度得到應(yīng)有的回報。1.6競爭優(yōu)勢和劣勢分析隨著商品的上市,各公司的模仿也就開始了。這就對我公司的銷售是一個巨大的影響。為了防止這樣的事情對我們公司的影響,我們公司采取研發(fā)新式產(chǎn)品的方法來避免其他公司因模仿給本公司帶來的競爭。由于本產(chǎn)品制造簡便，門檻不高，難免被人仿造。除了加強(qiáng)打假力度之外，不斷升級產(chǎn)品也是拓展市場的必要手段。目前，已決定開發(fā)兩款新樣品，準(zhǔn)備在明年繼續(xù)推出3-5款新品，隨著產(chǎn)品的升級換代，我們必能牢牢站穩(wěn)市場。2產(chǎn)業(yè)背景和公司描述2.1公司描述2.1.1公司背景：在當(dāng)前全國高校關(guān)于素質(zhì)教育、創(chuàng)新能力大討論的背景下。我們以“創(chuàng)新”“創(chuàng)業(yè)”為指針，充分利用資料進(jìn)行市場分析、專家咨詢，創(chuàng)辦一個公司“科技追蹤技術(shù)責(zé)任有限公司”。2.2公司簡述：根據(jù)現(xiàn)代追蹤技術(shù)，根據(jù)當(dāng)代需求，根據(jù)社會發(fā)展前景，利用公司管理一體化創(chuàng)辦的一個公司。為人民服務(wù)是我們創(chuàng)辦的目的。2.2.1市場分析 在社會市場中追蹤技術(shù)已經(jīng)應(yīng)用很廣泛，因此要想在市場中立于不敗之地就要創(chuàng)新，我公司產(chǎn)品計(jì)劃包括各種追蹤方案。公司致力于各種高新電子產(chǎn)品的研究和生產(chǎn)，有很大的發(fā)展空間，并且向小型簡便實(shí)用發(fā)展。目前我公司將進(jìn)入市場，其中個人需求的產(chǎn)品將大量生產(chǎn)，使客戶用于應(yīng)該用的地方。但最具有競爭實(shí)力的一家公司占了33.45%的市場份額。我公司將在全國誠招代理，在網(wǎng)上開拓了網(wǎng)絡(luò)市場。2.2.2市場描述：隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，進(jìn)入二十一世紀(jì)，隨著國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速增長、工業(yè)的飛速發(fā)展以及人們收入和消費(fèi)水平的日益提升，消費(fèi)逐漸成為一種新時尚，在經(jīng)濟(jì)保持快速增長的同時,科技含量很高的產(chǎn)品正快速進(jìn)入千家萬戶一。以私家車為例：一、發(fā)展趨勢（一）購買私家車呈快速增長態(tài)勢。 （二）私人轎車占私家車的比重首次超過50%。 （三）私家車在民用汽車總量中的比重大幅提升。 二、快速發(fā)展的原因分析 （一）國民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，人們收入和消費(fèi)水平不斷提高刺激和拉動汽車消費(fèi)。 （二）國內(nèi)汽車工業(yè)迅猛發(fā)展為私家車快速進(jìn)入百姓家庭提供了現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。 （三）交通基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，城市公共交通設(shè)施日益健全推動了私家車的快速發(fā)展。 （四）民營個私經(jīng)濟(jì)發(fā)展加快，運(yùn)輸市場全面放開，對汽車消費(fèi)需求進(jìn)一步增加。 （五）政府公務(wù)用車改革，公務(wù)員購車熱情高漲，加快私家車的發(fā)展。然而，汽車的安全也成了人們擔(dān)心的問題，俱不完全統(tǒng)計(jì)，我國汽車丟失數(shù)量逐年上升。因此很多家公司已經(jīng)想到了追蹤系統(tǒng)，但是由于其科技含量太高，成本價格也很高，一般的用戶購買不起。因此自己的損失也是很嚴(yán)重的。二競爭分析1.我們的產(chǎn)品:我們的一部分產(chǎn)品主要的對象是兒童,老年人,以及寵物，因?yàn)樗麄兊哪芰τ邢?再很多時候他們不能自主的照顧自己。而這就給他們的家人帶來了或多或少的麻煩。我們的產(chǎn)品針對這一問題給出了很好的解決辦法。人帶著家里的兒童,老人,病人,寵物,出去的時候?qū)@些弱勢人員的照顧成了辦事的障礙。而現(xiàn)在的人多講究辦事效率,因而我們的產(chǎn)品就有著廣泛的市場。而隨著我國老齡化的到來,我們的產(chǎn)品越來越有著廣闊的前景。將來隨著消費(fèi)者對我們的產(chǎn)品的認(rèn)識我們的產(chǎn)品必然會成為普及的用品。家家都會使用,并從中體會到科技帶來的方便之處。2.產(chǎn)品的價格:我們對市場進(jìn)行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)本產(chǎn)品有著廣闊的前景。所以我們會大批量的進(jìn)行生產(chǎn)。因?yàn)槲覀兊漠a(chǎn)品要求是隨身攜帶,所以對材料是有一定的要求的。同時隨著科技的發(fā)展,材料市場也是不斷的有新產(chǎn)品出現(xiàn)。這些產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價廉,非常符合我們的要求.這對我們減少成本有著很大的幫助。3銷售地區(qū):我們的產(chǎn)品主要是針對市區(qū)的人。他們平時很忙,而且大多生活在繁忙的市區(qū),他們的需求量很大。這樣我們的銷售相對集中,減少了運(yùn)輸所需成本。4經(jīng)銷方式:我們采取批發(fā)零售相結(jié)合的方式,靈活應(yīng)對市場的要求.同時我們還有各個地區(qū)的代理。 目前市場上還沒有同類產(chǎn)品，產(chǎn)品銷售壓力較小。建議利用各地電器批發(fā)商現(xiàn)成的銷售網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)行代理銷售。目前已與多家商家聯(lián)系過，初步達(dá)成銷售意向。5管理方式:我們的公司采取的是現(xiàn)在最先進(jìn)的集團(tuán)式管理。我們公司應(yīng)聘有能力的員工來管理公司的日常事物,確保公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。6財務(wù)劃分:我們公司的財務(wù)有專業(yè)人士進(jìn)行管理,分配.保正公司財務(wù)的正常運(yùn)行和定期的總結(jié)。我們的財務(wù)力量大部分放在新產(chǎn)品的研發(fā)和市場銷售上。7售后服務(wù):我們公司會把售后服務(wù)當(dāng)成是企業(yè)生命的保障。以上是我們公司面對市場上眾多競爭者體現(xiàn)的優(yōu)勢。而我們的劣勢也是存在的。三產(chǎn)品與服務(wù) 本公司追蹤產(chǎn)品的一個特色技術(shù)產(chǎn)品是娃娃追蹤儀。產(chǎn)品用途：智能追蹤儀是一種應(yīng)用與母子之間的感應(yīng)追蹤設(shè)備，它可以避免母子走失。在現(xiàn)代人流擁擠的社會中，小孩子與家長走失的事時常發(fā)生，而發(fā)生此事故的原因都大致相同，都是在家長不經(jīng)意時，小孩離開家長去觀察周圍的新鮮事物，公共場所人都比較多，所以母子走失是一件很常見的事情，但如果家長能夠在第一時間發(fā)現(xiàn)孩子可能要離開自己，那么這類事情就不會發(fā)生，所以社會需要這樣一款可以使母親及時發(fā)覺孩子有可能走失的產(chǎn)品，為了填補(bǔ)這一市場空缺，我們設(shè)計(jì)了娃娃追蹤儀。還可用于對于私家車的監(jiān)控和防盜。產(chǎn)品介紹：智能追蹤儀分為兩個部分，母親和孩子各佩帶一個，正常工作時，如果母子的距離大于十米，這兩部分就會發(fā)出信號，從而遷動提醒裝置，兩邊發(fā)出震動或悅鈴等信號（可自己設(shè)定鈴聲及方式），及時提醒母親，孩有走失的可能。當(dāng)車輛出現(xiàn)異常情況是，發(fā)出警報，向車主和公安部門發(fā)送消息。產(chǎn)品優(yōu)勢：適用于各個年齡段的用戶，不需操作，使用方便，實(shí)用性高，單線聯(lián)系，靈敏性高，防止外界干擾，使用屏蔽，使輻射降到最低，使用戶使用時不受傷害，保證產(chǎn)品有效，適用，安全。技術(shù)描述：研究與開發(fā)：從磁場的互感原理，磁與電流的感應(yīng)關(guān)系方面著手，研究出這樣一種實(shí)用的產(chǎn)品。將來產(chǎn)品服務(wù)：產(chǎn)品上市后，公司會提供一系列的服務(wù)，包擴(kuò)產(chǎn)品的維修與更新，根據(jù)消費(fèi)者的需要我們會免費(fèi)提供并更新提醒方式，如悅鈴的下載與更換。為了有效的提高產(chǎn)品的性能，公司還會設(shè)置售后調(diào)查部門，及時發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品可能存在的弊端及可以升級的空間。逐漸的完善產(chǎn)品。在技術(shù)允許的情況下，我們還考慮將定位系統(tǒng)安裝在這款產(chǎn)品上，這樣就能更有效的找到走失寶寶。產(chǎn)品未來：等技術(shù)更加成熟時期，不但用于此方面，還可以加以改造用于生活之中。例如：某位顧客購買了本產(chǎn)品可以把它放到錢包和口袋里，如果錢包掉出來或者被偷該產(chǎn)品會及時發(fā)出警報以便發(fā)現(xiàn)，避免損失。這樣的例子還有很多，都可以用本產(chǎn)品來實(shí)現(xiàn)。售前服務(wù)：在銷售產(chǎn)品前顧客可以自由詢問關(guān)于產(chǎn)品的一切有關(guān)問題，我們會盡我們最大的努力幫助顧客。售后服務(wù)：為了盡可能得到反饋信息，在本產(chǎn)品售出后會主動與顧客聯(lián)系，并且會虛心接受顧客的意見與建議，如果產(chǎn)品遇到什么技術(shù)上的問題我們會及時解決。誠信是我們公司發(fā)展根本點(diǎn)。3.市場調(diào)查和分析由于我國市場的開放，WTO時代的到來，進(jìn)口汽車的稅率自今年1月1日起再次下調(diào)，由去年的52.5降至43.3。同時，數(shù)據(jù)顯示，去年11月份，進(jìn)口車價格繼續(xù)走低，比上月價格下降0.22，比年初價格下降3.21。監(jiān)測品種中，奔馳350、寶馬745、豐田佳美2.4分別比上月價格下降0.42、0.41、0.54。國外汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，汽車的防護(hù)措施也有了很大提高，各種車載GPS追蹤器的研發(fā)，對國內(nèi)的現(xiàn)有不完全的市場將有一次較大的沖擊。因此講究低成本、低價格、高質(zhì)量、高效率是現(xiàn)在當(dāng)務(wù)之急。3.1 市場目標(biāo)：目前國內(nèi)市場還不完整，但在全國各地出現(xiàn)了一些與我公司類似的公司產(chǎn)業(yè)，但都處于起步期，在同我們一起探索發(fā)展這個市場。我公司開發(fā)的產(chǎn)品屬于高科技新興產(chǎn)品，預(yù)計(jì)在2008年，整個行業(yè)發(fā)展將繼續(xù)持續(xù)發(fā)展。在這段時期里，預(yù)計(jì)我們力爭的細(xì)分市場將成長。導(dǎo)致市場發(fā)展的因素有很多，因此成就了我們的市場。我公司目標(biāo)是在20年內(nèi)占領(lǐng)國內(nèi)市場，與國外公司合作開發(fā)產(chǎn)品，開拓海外市場。在有一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的條件下，收購合并一些具有技術(shù)與科研人員的公司，與大學(xué)研究院的部門聯(lián)合開發(fā)，建立合作項(xiàng)目，為我們開發(fā)技術(shù)和輸送人才。目前國內(nèi)有5家公司與我們競爭市場，我們公司為了贏得市場，公司堅(jiān)持“人才第一、技術(shù)至上、服務(wù)社會”的經(jīng)營理念，本著“追求卓越”的精神，秉承“制造中國化、管理現(xiàn)代化、經(jīng)營、資本全球化”的經(jīng)營思路，按照“為客戶創(chuàng)造價值，與合作伙伴共同成長”的價值觀，唯卓努力培育一流的企業(yè)文化、建設(shè)一流的專家隊(duì)伍、樹立一流的產(chǎn)品品牌、打造一流的核心產(chǎn)品、提供一流的售后服務(wù)、建設(shè)一流化企業(yè)。3.2目標(biāo)消費(fèi)群：產(chǎn)品特色：低投入：沒有系統(tǒng)投資或建設(shè)，電腦上網(wǎng)就能實(shí)現(xiàn)，或者通過GPSXWAP或短信方式查詢。 高精度：定位準(zhǔn)確，5-50米滿足需要。速度快：平均15-30秒完成一次定位。資費(fèi)低：想怎么用就怎么用。操作簡單：人性化設(shè)計(jì)，簡潔操作方式。終端功能多樣：不但能定位，也能附加通話、緊急呼叫功能我們的產(chǎn)品會以全天候、高精度、 自動化、高效益等顯著特點(diǎn)，贏得廣大工作者和普通百姓的信賴。我公司追蹤技術(shù)適用于：1、個人：用于個人監(jiān)護(hù)、走失、被拐、綁架等情況下求助、報警，特殊人群監(jiān)視。2、行業(yè)：公交、物流、郵政、特種行業(yè)如公安、交警、消防（車輛管理、警力分布、偵察、搜救等）、安全押運(yùn)、汽車租賃、航海。3、車輛運(yùn)行管理,車隊(duì)的運(yùn)輸監(jiān)控管理。4、配送、快遞企業(yè)的物流管理。5、流動的商務(wù)人員、銷售人員的管理。6、公安系統(tǒng)追逃、布控以及機(jī)動車反劫反盜和人員的緊急救助。7、兒童及老弱群體的監(jiān)護(hù)。8、商務(wù)人士安全防范。9、外勤人員管理。10、刑事偵查隱蔽追蹤等。3.3營銷戰(zhàn)略：我公司將坐落于工業(yè)城市，消費(fèi)群體將大量涌現(xiàn)，擁有巨大的客戶群。憑借良好的信譽(yù)，會與政府部門建立合作項(xiàng)目，推動城市發(fā)展。價格最優(yōu) 服務(wù)最好公司利用獨(dú)特的渠道為用戶提供一手價格的儀器，減少了中間環(huán)節(jié)，把利潤留給了用戶。公司還為用戶提供代購所需物資，返程車票，安排住宿、儀器檢定、發(fā)貨等服務(wù)。凡在我公司購置儀器設(shè)備的用戶，均可享受銷售、維修、檢定、培訓(xùn)、送貨、終身維修等一條龍優(yōu)質(zhì)服務(wù)，使您輕松購物，愉快地返程。4.公司戰(zhàn)略4.1營銷計(jì)劃4.1.1網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)作：初步將產(chǎn)品投入網(wǎng)絡(luò)市場。創(chuàng)業(yè)初期，公司出于成本考慮，先在網(wǎng)上申請幾個免費(fèi)主頁空間(100兆左右)作為公司的信息交流中心。等待時機(jī)成熟，公司將投入資金，建立網(wǎng)站及內(nèi)部數(shù)據(jù)庫。具體操作如下：1、業(yè)務(wù)方面： （1）追蹤儀數(shù)據(jù)庫儀器的種類價格等。（2）采用欄目模塊管理，即各分公司將各自搜集的最優(yōu)信息經(jīng)整理加工后存入相應(yīng)欄目位置，各分公司根據(jù)自身所處市場實(shí)際需求,在數(shù)據(jù)庫中檢索適合信息，進(jìn)行反饋修改。同時，設(shè)一專欄，用于分公司之間業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)交流。2、管理方面： （1） 建立MIS- 管理信息系統(tǒng)。公司將在總部與分公司之間、總部內(nèi)部、分公司內(nèi)部，依據(jù)部門設(shè)置建立起企業(yè)內(nèi)部管理信息系統(tǒng)，主要由市場子系統(tǒng)、財會子系統(tǒng)、人事子系統(tǒng)等各部門系統(tǒng)。運(yùn)用這一科學(xué)管理方法，將使總公司各部門與其下屬各分社部門直接溝通，加強(qiáng)總部的監(jiān)控力度，也增強(qiáng)了總部對公司整體發(fā)展方向的把握能力。（2）召開網(wǎng)絡(luò)會議。公司有一重大決策，即召開網(wǎng)絡(luò)會議，可加快公司決議執(zhí)行速度，迅速解決企業(yè)運(yùn)作遇到問題，保證企業(yè)良性運(yùn)轉(zhuǎn)。（3）公司內(nèi)部日常信息交流爭取電子郵件、電話傳真等快捷方式，促進(jìn)分公司信息交流，加強(qiáng)分公司之間的合作。3、對外宣傳方面： 初期采用公開網(wǎng)頁形式；待時機(jī)成熟，建立公司網(wǎng)站，主要用于公布公司動態(tài)公告和產(chǎn)品簡介等信息；提供由顧客購買評選的質(zhì)量最優(yōu)，銷售最好的儀器；收集并反饋消費(fèi)者意見。對于讀者普遍關(guān)心的問題，進(jìn)行分類搜集公布，適當(dāng)?shù)陌才乓恍┥虡I(yè)廣告。4、服務(wù)方面-電子信箱服務(wù)：（1）為了維護(hù)顧客的特權(quán)，提高服務(wù)質(zhì)量，向顧客提供無償服務(wù)，顧客憑借顧客帳號通過E-mail直接向相應(yīng)的分公司要求咨詢服務(wù)及其他服務(wù)。（2）為了確保服務(wù)質(zhì)量，總部開設(shè)投訴電子信箱。消費(fèi)者可向總公司投訴、建議或表揚(yáng)某分公司、某服務(wù)、員工，公司將認(rèn)真對待每一條意見，確保讀者利益。借助網(wǎng)絡(luò)傳播速度快瀏覽量大的優(yōu)勢，讓人們初步了解產(chǎn)品。要將產(chǎn)品放到大型網(wǎng)上交易平臺上進(jìn)行銷售。以零售為主，并進(jìn)行使用情況調(diào)查。用消費(fèi)者的眼睛查找產(chǎn)品的不足之處并加以改進(jìn)，為大規(guī)模投放市場做準(zhǔn)備。下一步開始進(jìn)入市場營銷，產(chǎn)品首先主要面向有幼童的父母，寵物主人，野生動物保護(hù)區(qū)等。之后會擴(kuò)大到各個領(lǐng)域。4.2銷售戰(zhàn)略產(chǎn)品可以通過廣告，電視廣告，網(wǎng)絡(luò)等，也可以采用前期上門推銷的策略。在有需要的地方派出推銷員宣傳并銷售產(chǎn)品。如：兒童用品商店、寵物市場、手機(jī)用品店、箱包店、野生動物保護(hù)區(qū)等。以宣傳為主，逐漸擴(kuò)大產(chǎn)品的知名度和信譽(yù)度。然后由上門推銷轉(zhuǎn)換為訂單銷售，產(chǎn)品開始大批量生產(chǎn)以適應(yīng)市場需求。產(chǎn)品可單獨(dú)銷售，也可與知名廠家合作，做捆綁式銷售。比如，購買XX牌箱包附帶本產(chǎn)品。起到互利互惠的作用。4.2.1產(chǎn)品策略1、生產(chǎn)方針：安全第一 實(shí)事求是 高含金量 顧客至上。2、運(yùn)作方式：網(wǎng)絡(luò)化管理。3、員工要求：熱情 敬業(yè) 合作 創(chuàng)新。4、內(nèi)部環(huán)境：民主 平等 團(tuán)結(jié)。4.2.2銷售策略 定價策略-理解定價法，據(jù)市場調(diào)查分析兼考慮顧客群實(shí)際消費(fèi)能力，初步定價每個儀器4050元。4.2.3促銷策略1、營業(yè)推廣策略：高附加值的配套服務(wù)。2、公關(guān)策略：本公司的創(chuàng)立本身其有一定首發(fā)性和新穎性，因此其有很大新聞價值，必將引起全國社會各界人士關(guān)注，初步建立起我公司產(chǎn)品知名度和美譽(yù)度，在這基礎(chǔ)上我們還將進(jìn)行如下幾個打開市場的步驟： （1）召開第一次股東大會成立董事會并以新聞發(fā)布會形式向外公布。（2）擬“實(shí)話實(shí)說”活動各分社邀請各界人士對相關(guān)熱點(diǎn)問題進(jìn)行探討，時機(jī)成熟時進(jìn)行銷售。（3）依初步銷售情況和廣告市場調(diào)查，進(jìn)行廣告競標(biāo)。3、贈品策略：新品上市初期，可贈予新奇鈴聲或者實(shí)用的家居用品。4.3分銷渠道及合作伙伴（1）零售：網(wǎng)絡(luò)銷售占較大的分額，小分額投放到大型超市或百貨商場。（2）訂單銷售：通過公司宣傳獲得訂單，這是產(chǎn)品銷售的主要途徑。（3）捆綁式銷售：與知名度和信譽(yù)度高的公司簽訂附帶銷售合同。（4）合作伙伴：網(wǎng)上交易平臺4.4定價戰(zhàn)略 由于現(xiàn)在市場上已經(jīng)有同類產(chǎn)品存在，因此在最初投放市場時，價格應(yīng)比同類產(chǎn)品低10%來贏得市場占有率。并且為愿意代理銷售的經(jīng)銷商提供獎勵：在規(guī)定時間內(nèi)將產(chǎn)品銷售完可在下次進(jìn)貨獲的10%的優(yōu)惠。4.5市場溝通（1）在公司籌建之初開始公關(guān)工作。公關(guān)活動的原則是樹立公司技術(shù)先進(jìn)、勇于創(chuàng)新、嚴(yán)謹(jǐn)踏實(shí)、富有社會責(zé)任感的良好形象。（2）公司籌建初期，公關(guān)活動的重點(diǎn)為提高公司知曉度，輔助銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)。（3）承辦大型的學(xué)術(shù)交流會、研討活動。（4）公司正式運(yùn)營之后，公關(guān)活動的重點(diǎn)在于樹立企業(yè)形象，吸引公眾注意，與公眾進(jìn)行雙向交流，加深公眾對產(chǎn)品的認(rèn)識，提高產(chǎn)品和品牌的知曉度與美譽(yù)度。（5）與媒介聯(lián)合舉辦科普節(jié)目、開辟科普專欄，開通免費(fèi)咨詢熱線。（6）制作形式活潑、界面友好的主頁，展開網(wǎng)絡(luò)公關(guān)。（7）促銷會：在節(jié)假日開促銷會，主要以游戲?yàn)橹?，促進(jìn)互動并宣傳產(chǎn)品功能。并且促銷會上降低價格出售產(chǎn)品。（8）廣告：主要以網(wǎng)上廣告為主，還可以刊登在報刊雜志上。5.總體進(jìn)度安排5.1投資凈現(xiàn)值 n NPV=(CI-CO)t(1+i)-t NPV=6760.97 (萬元) t=1銀行短期借款（1年期）利率為5.85%，長期借款利率為5.92%（以99年8月為準(zhǔn)）?？紤]到目前資金成本較低，以及資金的機(jī)會成本和投資的風(fēng)險性等因素，i取10%（下同），此時，NPV=6760.97（萬元），遠(yuǎn)大于零。計(jì)算期內(nèi)盈利能力很好，投資方案可行。5.2投資回收期 通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用插值法計(jì)算，投資回收期為二年零一個月，投資方案可行?；厥掌?累計(jì)凈現(xiàn)值出現(xiàn)正值年數(shù)-1+(未收回現(xiàn)金/當(dāng)年現(xiàn)值)5.3內(nèi)含報酬率根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算內(nèi)含報酬率如下： nNPV（IRR）= （CI-CO）t（1+IRR）-t=0 IRR=92% t=1內(nèi)含報酬率達(dá)到92%，遠(yuǎn)大于資金成本率10%，主要因?yàn)楸井a(chǎn)品優(yōu)質(zhì)低價，使得銷售利潤率較高，而且，前5年內(nèi)市場增長性很好。5.4項(xiàng)目敏感性分析 公司在銷售收入、投資、經(jīng)營成本上存在來自各方面的不確定因素，我們對三者按提高10%和降低10%的單因素變化做敏感性分析。用逐項(xiàng)替代法計(jì)算投資回收期和內(nèi)含報酬率。 公司對銷售收入的提高和降低最為敏感，經(jīng)營成本次之。在變化10%范圍內(nèi)，內(nèi)含報酬率仍然高達(dá)75%，說明能承擔(dān)風(fēng)險，具有一定可靠性。5.5投資回報 根據(jù)對未來幾年公司經(jīng)營狀況的預(yù)測（見附錄），公司能保持較高的利潤增長，擬從凈利潤中提取合理比例的資金作為股東回報。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅為凈利潤的30%。 從銷售趨勢圖可至第五年后銷售量及銷售收入增長趨于平緩，因而銷售利潤率基本保持在45%左右。收益表顯示公司的經(jīng)濟(jì)利潤在后三年比較高，是因?yàn)樵陬A(yù)測和報表中使用固定預(yù)算，如果考慮彈性預(yù)算，銷售收入受市場變動的影響，如競爭者加入或產(chǎn)品降價等，則銷售利潤會比預(yù)算數(shù)據(jù)低。具體考慮在風(fēng)險假定與分析中。6.關(guān)鍵的風(fēng)險、問題和假設(shè)6.1風(fēng)險假定與分析 由于在財務(wù)預(yù)測中，沒有考慮彈性分析，假定價格定在45元/根（含稅）的基礎(chǔ)上，銷售利潤較高。變動成本占收入的38.23%，現(xiàn)假設(shè)由于經(jīng)濟(jì)利潤較高，使得潛在競爭者的加入，爭奪市場份額；公司經(jīng)營達(dá)不到預(yù)期的銷售。這些因素都會對公司的銷售收入造成比較大的影響。 將各因素實(shí)際數(shù)與臨界值比，可見銷售量每年變化到如表數(shù)據(jù)的臨界點(diǎn)仍可以保本，達(dá)到盈虧平衡。最低售價為40元左右，變動成本允許有較大的增長。因此， 公司在各方面能承擔(dān)一定的不確定性風(fēng)險。6.2公司風(fēng)險及對策6.2.1 風(fēng)險分析：本產(chǎn)品若想在競爭激烈的追蹤儀器市場中立足，風(fēng)險在所難免針對本產(chǎn)品的具體情況可歸納出以下幾方面的經(jīng)營風(fēng)險：6.2.2創(chuàng)業(yè)風(fēng)險 ：這類風(fēng)險主要在企業(yè)創(chuàng)業(yè)的初始時期容易發(fā)生。它的主要特征有三個：一是在企業(yè)的所有經(jīng)營風(fēng)險之中最早到來；二是它有相當(dāng)?shù)碾[蔽性，業(yè)主不易覺察或無暇顧及；三是它是企業(yè)其它經(jīng)營風(fēng)險的根源。這類風(fēng)險尤其值得創(chuàng)業(yè)者防范。企業(yè)容易出現(xiàn)的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險有：業(yè)主過分注意產(chǎn)品的研制、生產(chǎn)而忽視了事關(guān)企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的問題，如企業(yè)產(chǎn)權(quán)的明晰、管理體制的規(guī)范等；對市場的潛在需求研究不透徹；對市場變化趨勢沒有預(yù)見性；對宏觀行業(yè)形勢的估計(jì)過于樂觀；經(jīng)營者缺乏全面管理的能力；沒有建立必要的財務(wù)帳目；設(shè)備和技術(shù)選擇不當(dāng)；低估所需資金，忽視稅務(wù)。 6.2.3現(xiàn)金風(fēng)險 ：這種風(fēng)險主要表現(xiàn)為損益表上利潤的期末余額巨大，但實(shí)際上企業(yè)現(xiàn)金表中的期末數(shù)額卻小到幾乎為零甚至是負(fù)數(shù)。經(jīng)營者以為，帳面上的利潤就是現(xiàn)金，事實(shí)上這是一種誤解。這是因?yàn)橘d銷雖然也計(jì)入收益，但銷售時并沒有收到現(xiàn)金。另一方面，賒銷增加了銷售存貨的成本，但并沒有立即支出現(xiàn)金。這種誤解往往使企業(yè)的現(xiàn)金狀況發(fā)生假象，經(jīng)營者因而在企業(yè)擴(kuò)張或新項(xiàng)目上馬時忽視了對現(xiàn)金供需的平衡核算?，F(xiàn)金是企業(yè)的血液，從日常經(jīng)營活動看，只有提供足夠的現(xiàn)金，企業(yè)才能正常運(yùn)轉(zhuǎn)。沒有充足的現(xiàn)金，將給企業(yè)帶來嚴(yán)重后果，影響企業(yè)的盈利能力和償債能力。因而降低了企業(yè)在市場競爭中的信用等級，最終使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈，甚至資不抵債，走向破產(chǎn)。 現(xiàn)金風(fēng)險主要表現(xiàn)在：業(yè)主只對企業(yè)的主要財務(wù)指標(biāo)如資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率等感興趣，而忽視了指標(biāo)掩蓋下的問題；過分注意利潤和銷售的增長，而忽視手中掌握的現(xiàn)金；固定資產(chǎn)投資過多，使企業(yè)的變現(xiàn)能力降低，導(dǎo)致資金沉淀；企業(yè)規(guī)模盲目擴(kuò)張，缺乏相應(yīng)的短、中、長期計(jì)劃。 6.2.4授權(quán)風(fēng)險 ：許多成功的企業(yè)，在達(dá)到一定的規(guī)模后，業(yè)主或經(jīng)理發(fā)現(xiàn)由一個人唱“獨(dú)角戲”管理企業(yè)全部業(yè)務(wù)的局面難以為繼。此時就需要將部分管理工作授權(quán)其他人承擔(dān)而由自己抓主要工作。授權(quán)風(fēng)險的主要表現(xiàn)有：人員選擇的不確定性；不能授權(quán)別人分擔(dān)沉重的責(zé)任和繁雜的決策事務(wù)；存在心理障礙，授權(quán)者認(rèn)為“只有我才能干好”，缺乏選拔和指導(dǎo)別人的能力；對下級缺乏信任感；業(yè)務(wù)發(fā)展，責(zé)任增加，但業(yè)主或經(jīng)理用于經(jīng)營管理企業(yè)的時間并沒有增加。 6.2.5領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險：處于擴(kuò)張趨勢的企業(yè)一到這個階段，經(jīng)營者就需要一套新的管理體制和技巧。經(jīng)營者應(yīng)該放棄過去曾經(jīng)為自己帶來成功的老經(jīng)驗(yàn)、老辦法，重新學(xué)習(xí)現(xiàn)代管理知識。 領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險的主要表現(xiàn)有：僅業(yè)主或幾個合伙人無法承擔(dān)逐漸變大的企業(yè)的管理責(zé)任；不愿授權(quán)別人分工負(fù)責(zé)并建立一個管理班子；不采用有效的領(lǐng)導(dǎo)和管理方式，一切靠自己的老辦法；對具有領(lǐng)導(dǎo)才能的專門管理人才不能堅(jiān)定不移地起用。 6.2.6籌資風(fēng)險 ：當(dāng)企業(yè)經(jīng)營達(dá)到一定階段，原業(yè)主已無力繼續(xù)提供所需資金。尤其是發(fā)展迅速的增長型企業(yè)，往往會面臨資金不足的籌資風(fēng)險。它們便會從各種渠道籌措資金，例如，發(fā)起人增股；向公眾招股或?qū)で鬅o擔(dān)保貸款；請金融機(jī)構(gòu)認(rèn)股或給予定期貸款；從租賃公司租賃設(shè)備等。問題在于每種獲得資金的途徑都是各有利弊，如果經(jīng)營者不善于揚(yáng)長避短，為我所用，便會陷入困境。 6.2.7成就風(fēng)險 ：企業(yè)在度過了一段好時光后開始自滿，過分自信，急于求成，企圖來個“大躍進(jìn)”，但沒有做好躍進(jìn)的準(zhǔn)備。或者放棄了過去獲得成績的踏實(shí)作風(fēng)，把精力和時間范在投機(jī)或其他事務(wù)上。許多事證明，這些發(fā)展前景充滿希望的企業(yè)經(jīng)營者被勝利沖昏了頭腦，驕傲自滿，結(jié)果還是被成就風(fēng)險所壓垮。 成就風(fēng)險的主要表現(xiàn)：滿足于眼前成就，開始注重個人享受，對市場占有率和利潤的下降不以為然；不注意新的競爭形勢、技術(shù)變革、原材料替代、新產(chǎn)品和消費(fèi)者愛好的變化。7.管理團(tuán)隊(duì)7.1公司性質(zhì)：科技追蹤技術(shù)責(zé)任有限公司,是一家生產(chǎn)銷售一體化的公司。7.2公司思想：充分研究，開發(fā)、利用、推廣追蹤技術(shù)并與現(xiàn)實(shí)相結(jié)合，進(jìn)行優(yōu)勢互補(bǔ)，優(yōu)化配置，使國家、社會、均實(shí)現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化，產(chǎn)生巨大的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。7.3公司目標(biāo)：根據(jù)現(xiàn)代追蹤技術(shù)，根據(jù)當(dāng)代需求，根據(jù)社會發(fā)展前景，利用公司管理一體化創(chuàng)辦的一個公司。為人民服務(wù)是我們創(chuàng)辦的目的。總經(jīng)理7.4公司結(jié)構(gòu)：副總經(jīng)理A副總經(jīng)理B生產(chǎn)顧問經(jīng)濟(jì)顧問銷售顧問各分小組成員（班長、隊(duì)長、職員、工人等）管理職能 股東大會：建議權(quán)、監(jiān)督權(quán)、咨詢權(quán)、收益分配權(quán)。 董事會：決定公司的經(jīng)營方針。 董事長辦公室（董事長為主）：專家集體決策，制定公司發(fā)展目標(biāo)，進(jìn)行戰(zhàn)略決策。 董事長：決定各部門經(jīng)理、各社長人選，控制財權(quán)。 2位副董事長：一位負(fù)責(zé)各分公司，一位負(fù)責(zé)各部門。 人力資源部：A.對人力資源實(shí)施計(jì)劃、調(diào)配和利用。 B.遵循用人原則，調(diào)動員工的最大積極性與創(chuàng)業(yè)性。 C.制定并實(shí)施對分公司及員工的獎懲，分公司排行榜等。 D.負(fù)責(zé)對員工個人檔案的管理與年終“責(zé)權(quán)制”考評。 E.制定并組織員工的假期培訓(xùn)、實(shí)習(xí)、旅游計(jì)劃。 知識管理部：A.組織分公司之間、部門之間的學(xué)習(xí)交流。 B.征集員工創(chuàng)見，消費(fèi)者意見。 C.收集與初步創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書。 D.收集各地方各人的科研成果，建立科研人才檔案。E.依據(jù)統(tǒng)計(jì)部門的初步分類資料，建立“高消費(fèi)專業(yè)網(wǎng)站”，成立會員制收取信息服務(wù)費(fèi)。 公關(guān)協(xié)調(diào)部: A.維持與其他兄弟公司以及消費(fèi)者的良好關(guān)系，策劃公關(guān)活動維護(hù)公司形象。 B.內(nèi)部各分公司之間關(guān)系的協(xié)調(diào) C.咨詢服務(wù)及其他配套服務(wù)。 D.征集消費(fèi)者意見，產(chǎn)品促銷等活動。 E.負(fù)責(zé)公益活動。 F.加強(qiáng)與社會企業(yè)的聯(lián)系，爭取廣泛的社會支持。 財務(wù)部: A.對分社財務(wù)部門進(jìn)行垂直統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)分級管理。 B.設(shè)立內(nèi)審部門監(jiān)督分社財務(wù)情況，并設(shè)立內(nèi)部銀行，進(jìn)行部門結(jié)算。 C.總公司對外投資的可行性研究和進(jìn)行成本效益評價。 D.目標(biāo)利潤管理，制定標(biāo)準(zhǔn)成本。 E.資金籌集管理，收入利潤及分配管理成本費(fèi)用管理。 F.編制分析財務(wù)報表，并對前景做出預(yù)測，提供下期利潤目標(biāo)。 投資部: A.證券投資部-風(fēng)險投資公司。 B.配合公司發(fā)展規(guī)劃，收購一些公司。 C.配合財務(wù)部實(shí)施資產(chǎn)重組購并。 廣告部: A.廣告招攬。 B.廣告設(shè)計(jì)開發(fā)。 C.負(fù)責(zé)廣告匯總安排。 計(jì)劃與統(tǒng)計(jì)部：原則:目標(biāo)管理“立目標(biāo)、定方針、高科技、嚴(yán)撿查、 講考評” 5、公司經(jīng)營策略：企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)即企業(yè)使命和宗旨的具體化和定量化，它把企業(yè)經(jīng)營的目的轉(zhuǎn)化為多方面的可以量化的具體指標(biāo)，反映了企業(yè)經(jīng)過一定時期的努力應(yīng)達(dá)到的經(jīng)營水平。(1)策略目標(biāo)的組成一種分類方法a.發(fā)展性目標(biāo)b.效益性目標(biāo)c.競爭性目標(biāo)d.利益性目標(biāo)另一類分類方法a.市場推廣目標(biāo)b.創(chuàng)新目標(biāo)c.人員組織目標(biāo)d.財務(wù)資源目標(biāo)e.物資資源目標(biāo)f.生產(chǎn)率目標(biāo)g.社會責(zé)任目標(biāo)h.利潤目標(biāo)(2)策略目標(biāo)決策a.策略目標(biāo)水平的選擇b.重點(diǎn)策略目標(biāo)的決策8.公司資金管理投資分析8.1股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊資本1000萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下：股本來源 股本規(guī)模 風(fēng)險投資 設(shè)備入股 技術(shù)入股 資金入股 股本來源股本規(guī)模風(fēng)險投資設(shè)備入股技術(shù)入股資金入股金 額300萬100萬100萬200萬200萬100萬比 例30%10%10%20%20%10%股本結(jié)構(gòu)中，風(fēng)險投資方面，我們打算引入2-5家風(fēng)險投資共同入股，以利于籌資，化解風(fēng)險，并為以后可能的上市做準(zhǔn)備。8.2資金來源與運(yùn)用 公司初期需要外借資金300萬(金融機(jī)構(gòu)一年期借款，利率5.85%)，用作流動資金，同時考慮到合理的負(fù)債比例，公司的資產(chǎn)負(fù)債比為1：5。 資金主要用于購建生產(chǎn)性固定資產(chǎn)(200萬)，以及生產(chǎn)中所需的直接原材料、直接人工、制造費(fèi)用及其它各類期間費(fèi)用等（100萬）。（注：第三年追加固定資產(chǎn)投資70萬用于購買技術(shù)設(shè)備）8.3投資收益與風(fēng)險分析主要假設(shè)：公司的設(shè)備、原材料供應(yīng)商的信譽(yù)足夠好，設(shè)備到貨、安裝、調(diào)試在4-6個月內(nèi)完成，生產(chǎn)中能夠保證產(chǎn)品質(zhì)量；租賃廠房，選址設(shè)施完善，付租金即可運(yùn)營。投資現(xiàn)金流量表如下：投資現(xiàn)金流量表單位：萬元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資200200270270270流動資金100100300300300銷售收入400.00700.001178.001598.002016.00變動成本300.00550.00780.00980.001350.00固定成本200.00432.45987.001456.901876.50稅前利潤0.00-151.281119.342684.003479.92稅收0.000.000.00260.99320.57稅后利潤0.00-151.281119.342684.003218.93折舊86.0086.0096.0096.0096.00無形資產(chǎn)攤銷15.0015.0015.0015.0015.00凈現(xiàn)金流量-1100.00-50.281220.342795.003329.93注：前半年為建設(shè)期（初期），后半年即投入生產(chǎn)，均記入第一個會計(jì)年度投資收益 （1）總體的資金需求：要求有固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)。 （2）這些資金將用于儀器創(chuàng)造、研究、生產(chǎn)等。（3）投資人可以得到的回報報酬豐富。年均收入表： 單位：萬元初期第一年第二年第三年第四年第五年銷售收入2500.003200.004100.005987.007300.00產(chǎn)品成本200.00420.00650.00710.00890.00廣告成本100.00120.00150.00140.00170.00管理資費(fèi)20.0055.0078.0098.00135.00員工收入400.00532.45687.00856.90976.50所得稅0.00151.28219.34284.00309.92運(yùn)輸費(fèi)0.000.00150.12160.99220.57設(shè)備維護(hù)費(fèi)用0.00100.28119.34214.00308.93凈收入1780.001720.992046.203523.114289.08現(xiàn)金流量表 單位：萬元項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量: 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金955.00 3216.25 5718.50 7234.20 8736.30 現(xiàn)金流入小計(jì)955.00 3216.25 5718.50 7234.20 8736.30 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 241.92 419.36 442.64 526.46 609.80 經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 支付給職工的現(xiàn)金96.00 102.00 115.00 135.50 152.00 支付的所得稅0.00 0.00 0.00 260.99 320.57 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金728.56 1528.63 2383.89 2985.12 3590.39 現(xiàn)金流出小計(jì)1086.48 2069.99 2961.53 3928.07 4692.75 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-131.48 1146.27 2756.98 3306.13 4043.55 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金602.00 0.00 70.00 0.00 0.00 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-602.00 0.00 -70.00 0.00 0.00 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金800.000.00 0.00 0.00 0.00 借款所收到的現(xiàn)金300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 現(xiàn)金流入小計(jì)1100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 償還借款所支付的現(xiàn)金300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 分配股利所支付的現(xiàn)金0.00 290.42 805.20 965.68 1186.09 償付利息所支付的現(xiàn)金17.55 0.00 0.00 0.00 0.00 現(xiàn)金流出小計(jì)317.55 290.42 805.20 965.68 1186.09 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額782.45-290.42 -805.20 -965.68 -1186.09 四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額48.97 855.85 1881.78 2340.45 2857.46 9.財務(wù)預(yù)測會計(jì)報表收 益 表單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年一.產(chǎn)品銷售收入200.00645.001150.00145.001750.00 減：產(chǎn)品銷售成本68.75130.13133.20144.08175.68 產(chǎn)品銷售費(fèi)用104.00240.00400.00500.00600.00二.產(chǎn)品銷售利潤17.25280.68616.80789.84980.42 減：管理費(fèi)用44.0056.0080.00100.00120.00 財務(wù)費(fèi)用3.510.000.000.000.00三.利潤總額-30.26224.68536.80700.84680.42 減：所得稅40.0044.2650.0056.3464.12四.凈利潤-70.26180.42480.80644.50616.30注：由于行業(yè)特殊性，本產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)用、銷售費(fèi)用（包括贈送產(chǎn)品和建立銷售網(wǎng)絡(luò)）遠(yuǎn)高于一般行業(yè)財務(wù)分析投資現(xiàn)金流量表如下：投資現(xiàn)金流量表單位：萬元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資70.007.00流動資金40.00銷售收入100.00325.00575.00725.00875.00 -變動成本64.17124.26177.20223.08263.97 -固定成本50.9588.80129.40154.00183.60稅前利潤0.00 -15.12111.93268.40347.99427.42 -稅收0.000.000.0026.0932.05稅后利潤0.00 -15.12111.93268.40321.89395.36+折舊8.608.609.609.609.60+無形資產(chǎn)攤銷1.501.501.501.501.50凈現(xiàn)金流量-110.00 -5.02122.03279.50332.99406.46注：前半年為建設(shè)期（初期），后半年即投入生產(chǎn)，均記入第一個會計(jì)年度現(xiàn)金流量表 單位：萬元項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年第五年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量: 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金95.50 321.62 571.85 723.42 873.63 現(xiàn)金流入小計(jì)95.50 321.62 571.85 723.42 873.63 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 24.19 41.93 44.26 52.64 60.98 經(jīng)營租賃所支付的現(xiàn)金2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 支付給職工的現(xiàn)金9.60 10.20 11.50 13.55 15.20 支付的所得稅0.00 0.00 0.00 26.09 32.05 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金72.85 152.86 238.38 298.51 359.03 現(xiàn)金流出小計(jì)108.64 206.99 296.15 392.80 469.27 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-13.14 114.62 275.69 330.61 404.35 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 購建固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金60.20 0.00 7.00 0.00 0.00 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-60.20 0.00 -7.00 0.00 0.00 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金80.000.00 0.00 0.00 0.00 借款所收到的現(xiàn)金30.00 0.00 0.00 0.00 0.00 現(xiàn)金流入小計(jì)110.00 0.00 0.00 0.00 0.00 償還借款所支付的現(xiàn)金30.00 0.00 0.00 0.00 0.00 分配股利所支付的現(xiàn)金0.00 29.09 80.52 96.56 118.60 償付利息所支付的現(xiàn)金1.75 0.00 0.00 0.00 0.00 現(xiàn)金流出小計(jì)31.75 29.04 80.52 96.56 118.60 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額78.24-29.04 -80.52 -96.56 -118.60 四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額4.89 85.58 188.17 234.45 285.74 資產(chǎn)負(fù)債表年報單位：萬元資產(chǎn)第一年第二年第三年第四年第五年負(fù)債及權(quán)益第一年第二年第三年第四年第五年流動資產(chǎn):流動負(fù)債: 貨幣資金4.8990.48278.66512.70798.45應(yīng)付帳款1.972.312.673.524.45 應(yīng)收帳款5.62900012.1513.7315.10短期借款0.000.000