K3ERP需求調(diào)研指南-財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈篇.doc

金蝶軟件（中國(guó)）有限公司K/3 ERP需求調(diào)研指南（財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈篇）目錄總體調(diào)研（General）3基本情況3企業(yè)發(fā)展3信息化建設(shè)3財(cái)務(wù)部分（Financial）4總賬管理（General Ledger）4l總體情況4l業(yè)務(wù)核算4應(yīng)付款管理（Account Payable）4l總體情況：4l付款管理4l報(bào)表5應(yīng)收款管理(Account Receivable)5l總體情況5l收款管理5l報(bào)表5現(xiàn)金管理（Cash Management）5l總體情況5l現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)5l報(bào)表5發(fā)票管理（Invoice Management）6l總體情況6l日常管理6業(yè)務(wù)部分(Distribution)7銷售管理（Order Management）7l總體情況7l分支機(jī)構(gòu)7l銷售人員7l代理商7l客戶管理7l銷售預(yù)測(cè)8l銷售合同8l銷售訂單8l銷售發(fā)貨8l銷售退貨8采購(gòu)（Purchase Order）9l總體情況9l供應(yīng)商管理9l采購(gòu)計(jì)劃9l采購(gòu)申請(qǐng)9l采購(gòu)訂單9l采購(gòu)接收10l采購(gòu)物料退貨10倉(cāng)庫(kù)部分（Warehouse）11總體情況11庫(kù)存管理（Inventory Management）11l成品及半成品11l委外加工物料11l生產(chǎn)物料11l雜項(xiàng)發(fā)料和雜項(xiàng)接收11l庫(kù)存物料的調(diào)拔12l庫(kù)存物料的調(diào)整12l庫(kù)存盤點(diǎn)12生產(chǎn)部分（manufacture）13計(jì)劃管理13l計(jì)劃制訂13l計(jì)劃落實(shí)13車間管理13l總體情況13l生產(chǎn)控制13質(zhì)量控制14總體情況14設(shè)備管理14總體調(diào)研（General）基本情況1. 企業(yè)地址、郵編、電話、傳真，項(xiàng)目聯(lián)系人等基本資料。2. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍，產(chǎn)品線和主導(dǎo)產(chǎn)品。3. 企業(yè)近幾年的產(chǎn)值及銷售額。4. 企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、員工總?cè)藬?shù)。5. 組織結(jié)構(gòu)圖，列出各主要部門的人員，職責(zé)及部門經(jīng)理姓名。6. 概要描述企業(yè)的運(yùn)營(yíng)模式。7. 畫出一張位置示意圖，標(biāo)明市場(chǎng)、銷售、生產(chǎn)計(jì)劃、采購(gòu)、庫(kù)房、制造、質(zhì)量、財(cái)務(wù)等關(guān)鍵部門的位置。企業(yè)發(fā)展1. 企業(yè)目前主營(yíng)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及成長(zhǎng)性預(yù)測(cè)。2. 企業(yè)短期的發(fā)展目標(biāo)以及長(zhǎng)期的發(fā)展戰(zhàn)略？3. 企業(yè)計(jì)劃如何實(shí)現(xiàn)既定的規(guī)劃？信息化建設(shè)1. 目前企業(yè)微機(jī)軟、硬件基本情況。是否已經(jīng)使用計(jì)算機(jī)管理軟件，使用效果如何？可否提供系統(tǒng)相關(guān)文檔？2. 現(xiàn)有的系統(tǒng)存在哪些不足？本次信息化建設(shè)需要解決哪些問(wèn)題，其中最迫切的什么問(wèn)題？3. 企業(yè)有沒有考慮過(guò)信息化建設(shè)的總體規(guī)劃和實(shí)施步驟？可否提供相關(guān)文檔。4. 企業(yè)對(duì)信息化的主要需求及期望目標(biāo)？5. 企業(yè)主要的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，是否了解他們的信息化程度如何？財(cái)務(wù)部分（Financial）總賬管理（General Ledger） l 總體情況1. 財(cái)務(wù)部門的組織架構(gòu)及部門職責(zé)？人員分配情況？2. 企業(yè)有幾套財(cái)務(wù)賬，之間關(guān)系如何？有無(wú)內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)，是否已經(jīng)建立內(nèi)部銀行？3. 財(cái)務(wù)制度是否健全，這些制度的落實(shí)情況如何？4. 目前財(cái)務(wù)體系中有沒有使用計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)（應(yīng)收、應(yīng)付、總賬、報(bào)表、現(xiàn)金、固定資產(chǎn)等），使用情況如何？l 業(yè)務(wù)核算1. 請(qǐng)大致描述目前所使用的會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)？2. 請(qǐng)簡(jiǎn)要描述企業(yè)各類憑證的制單、審核流程（收款、銷售、支出、轉(zhuǎn)賬等）。3. 企業(yè)如何定義會(huì)計(jì)年度。4. 在企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)賬過(guò)程中經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)的問(wèn)題是什么？5. 是否屬于金稅工程接入單位？6. 企業(yè)從財(cái)務(wù)角度如何處理委托代銷？7. 月末貨物已到而發(fā)票未到如何處理？采用何種價(jià)格暫估？8. 企業(yè)有無(wú)進(jìn)獨(dú)立出口權(quán)，有哪些外幣業(yè)務(wù)?應(yīng)付款管理（Account Payable）l 總體情況：1. 企業(yè)是否制訂了相關(guān)應(yīng)付款管理制度，落實(shí)情況如何？2. 有沒有一個(gè)完整的組織結(jié)構(gòu)體系，對(duì)應(yīng)付款進(jìn)行管理？l 付款管理1. 企業(yè)對(duì)付款有什么樣的處理策略，哪個(gè)部門有最終的付款決定權(quán)？在什么樣的情況下，付款要通過(guò)總經(jīng)理批準(zhǔn)？2. 經(jīng)常使用哪些支付方式？3. 對(duì)應(yīng)付余額是否進(jìn)行賬齡分析？賬齡如何分時(shí)段？l 報(bào)表1. 目前有哪些主要應(yīng)付款報(bào)表？多長(zhǎng)時(shí)間制作一次？應(yīng)收款管理(Account Receivable)l 總體情況1. 企業(yè)是否制訂了相關(guān)應(yīng)收款管理制度，落實(shí)情況如何？2. 有沒有一個(gè)完整的組織結(jié)構(gòu)體系，對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行管理？l 收款管理1. 一般從發(fā)貨到貨款回籠需要多長(zhǎng)時(shí)間，各品種有否不同。2. 對(duì)應(yīng)收余額是否進(jìn)行賬齡分析？3. 企業(yè)壞賬審批的流程和壞賬準(zhǔn)備金的管理情況。l 報(bào)表1. 目前有哪些主要應(yīng)收?qǐng)?bào)表？多長(zhǎng)時(shí)間制作一次？現(xiàn)金管理（Cash Management）l 總體情況1. 企業(yè)是否制訂了相關(guān)現(xiàn)金管理制度，落實(shí)情況如何？l 現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)1. 如何進(jìn)行銀行對(duì)賬？2. 如何編制現(xiàn)金流量表？3. 是否做現(xiàn)金預(yù)測(cè)方面的工作，如何做？4. 如何制定企業(yè)付款計(jì)劃？l 報(bào)表1. 資金管理方面的主要報(bào)表？發(fā)票管理（Invoice Management）l 總體情況1. 有沒有發(fā)票管理的制度，落實(shí)情況如何（包括應(yīng)收發(fā)票、應(yīng)付發(fā)票）？l 日常管理1. 每月的發(fā)票大致數(shù)量（增值稅發(fā)票、普通發(fā)票）？2. 應(yīng)付發(fā)票是否需要和采購(gòu)單或驗(yàn)收入庫(kù)單匹配，應(yīng)收發(fā)票是否需要客戶簽收的送貨單或銷售出庫(kù)單匹配？3. 運(yùn)費(fèi)，雜項(xiàng)費(fèi)用如何處理？4. 費(fèi)用發(fā)票的審批與入賬流程如何？業(yè)務(wù)部分(Distribution)銷售管理（Order Management）l 總體情況1. 企業(yè)的銷售體系管理的情況如何。2. 銷售組織結(jié)構(gòu)如何，目前的銷售是以分支機(jī)構(gòu)或廠方銷售代表為主還是代理商為主？3. 有無(wú)專設(shè)的招投標(biāo)機(jī)構(gòu)，產(chǎn)品中標(biāo)情況如何？l 分支機(jī)構(gòu)1. 分支機(jī)構(gòu)（如果有的話）是否獨(dú)立核算？2. 對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理情況如何，分支機(jī)構(gòu)有沒有獨(dú)立的隸屬總部的財(cái)務(wù)人員。l 銷售人員1. 有否完整的銷售人員業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估策略，實(shí)施情況如何。2. 銷售人員的客戶公關(guān)記錄有否嚴(yán)格的報(bào)備制度。3. 如何防止銷售人員侵害企業(yè)利益，有什么具體措施。l 代理商1. 代理商的分布情況和管理的情況。2. 代理商的結(jié)算方式和計(jì)算周期。3. 有否對(duì)成品進(jìn)行單件號(hào)跟蹤，控制代理商竄貨。4. 有否年終返利，返利的結(jié)算模式如何l 客戶管理1. 客戶的大約數(shù)量及分布，在管理上是否按照地區(qū)進(jìn)行劃分？2. 企業(yè)有否客戶詳細(xì)資料，這些資料是集中管理還是分散在各地？3. 企業(yè)如何實(shí)現(xiàn)客戶的資質(zhì)管理與檢查，是否有專職的部門或流程？4. 如何實(shí)現(xiàn)同客戶的對(duì)賬、催款，具體由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)？5. 產(chǎn)品對(duì)不同客戶扣率如何管理？6. 有沒有長(zhǎng)期大宗協(xié)議客戶？7. 是否存在OEM客戶？l 銷售預(yù)測(cè)1. 企業(yè)進(jìn)行銷售預(yù)測(cè)的依據(jù)及方法？l 銷售合同1. 銷售合同是如何形成的，有沒有審批過(guò)程？目前有哪些種類？2. 銷售合同是由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)管理，如何管理？l 銷售訂單1. 銷售人員是如何接收訂單的，接受客戶訂單以后，銷售人員如何處理？2. 如何進(jìn)行訂單的批準(zhǔn)、調(diào)整和取消？3. 出口訂單與國(guó)內(nèi)訂單在處理方式上有何聯(lián)系和不同？4. 銷售合同中對(duì)質(zhì)量條款有何約定？l 銷售發(fā)貨1. 銷售網(wǎng)絡(luò)的地域分布情況？2. 銷售開銷貨單時(shí)，具體登錄哪些信息？3. 企業(yè)由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)產(chǎn)品的發(fā)貨運(yùn)輸，發(fā)貨計(jì)劃如何制定，如何安排不同的運(yùn)輸方式（自運(yùn)、托運(yùn)；路運(yùn)、海運(yùn)、空運(yùn)）？4. 是否對(duì)要發(fā)貨的訂單作發(fā)貨啟運(yùn)計(jì)劃？計(jì)劃內(nèi)容是否包括：車輛、運(yùn)費(fèi)方法、車輛的體積、重量等?有否現(xiàn)成的裝車單格式？5. 如何進(jìn)行客戶收貨確認(rèn)，客戶簽收的單據(jù)是否作為對(duì)賬的依據(jù)？6. 同托運(yùn)企業(yè)采用怎樣的結(jié)算方式？7. 是否有詳細(xì)的銷售記錄，能否進(jìn)行批號(hào)（單件號(hào)）銷售跟蹤，如何管理？l 銷售退貨1. 退貨流程如何？審批權(quán)限如何控制？由哪個(gè)部門按照怎樣的程序向質(zhì)量部門進(jìn)行退貨審批的申請(qǐng)？2. 如何處理未收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)（企業(yè)財(cái)務(wù)處理委托代銷業(yè)務(wù)的方式，同處理退貨方式到一致性）？3. 如何處理收到客戶款的銷售退回業(yè)務(wù)，退款、換貨還是其他處理？采購(gòu)（Purchase Order）l 總體情況1. 采購(gòu)部門的組織機(jī)構(gòu)、人員崗位情況以及單據(jù)的流轉(zhuǎn)情況。2. 企業(yè)目前對(duì)原料的采購(gòu)行為是否直接受生產(chǎn)部門物料需求的影響？l 供應(yīng)商管理1. 企業(yè)目前的供應(yīng)商管理包含哪些內(nèi)容，有無(wú)完善的供應(yīng)商信息管理？ 2. 現(xiàn)行的供應(yīng)商認(rèn)證與管理工作是怎樣運(yùn)作的？如何對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量資質(zhì)監(jiān)控？采購(gòu)部負(fù)責(zé)哪些工作？3. 供應(yīng)商有無(wú)分類？分類依據(jù)？4. 有無(wú)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)、報(bào)價(jià)管理？5. 有無(wú)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核或評(píng)估？除質(zhì)量指標(biāo)外，還有哪些指標(biāo)？6. 如何查詢供應(yīng)商的業(yè)務(wù)記錄并與供應(yīng)商進(jìn)行對(duì)賬？7. 同供應(yīng)商之間有無(wú)商業(yè)慣例中的付款折扣條款。l 采購(gòu)計(jì)劃1. 是否采用非MRP計(jì)劃的方法生成物品的請(qǐng)購(gòu)請(qǐng)求？如是，指明是哪一種：l 重定貨點(diǎn)l 按批量采購(gòu)l 按單一訂單需求采購(gòu)l 按最低庫(kù)存量采購(gòu)2. 生產(chǎn)的計(jì)劃內(nèi)需求和計(jì)劃外需求是否分別生成請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃的？請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃的審批流程和權(quán)限是怎樣的？3. 對(duì)于請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，是否建立了合理采購(gòu)批次或采購(gòu)量的管理方法？原材料庫(kù)存的控制由誰(shuí)負(fù)責(zé)？4. 請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃是否存在調(diào)整的情況？它們的審批程序是怎樣的？l 采購(gòu)申請(qǐng)1. 采購(gòu)申請(qǐng)的提交、變更和批準(zhǔn)怎樣處理？2. 是否所有采購(gòu)都需首先提交采購(gòu)申請(qǐng)？l 采購(gòu)訂單1. 采購(gòu)業(yè)務(wù)是否全部通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)訂單的形式執(zhí)行，是否經(jīng)常進(jìn)行沒有紙面合同的電話采購(gòu)？2. 對(duì)固定（穩(wěn)定）供應(yīng)商，是否存在一攬子協(xié)議或框架性協(xié)議的方式？3. 除了標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)訂單，還有幾種采購(gòu)訂單？ 如合同、協(xié)議等。 4. 采購(gòu)訂單的審批流程是怎樣的？審批流程中各審批人的權(quán)限如何？l 金額限制l 賬戶限制l 按照企業(yè)慣例執(zhí)行，沒有嚴(yán)格的約束5. 采購(gòu)訂單生成后，是否存在調(diào)整的情況？如果存在，會(huì)有哪些情況？它們的處理、審批程序是怎樣的？6. 有無(wú)對(duì)采購(gòu)合同執(zhí)行率的考核制度？7. 采購(gòu)合同中對(duì)質(zhì)量條款有何約定？l 采購(gòu)接收1. 貨物運(yùn)抵倉(cāng)庫(kù)后，是否進(jìn)行數(shù)量與質(zhì)量的驗(yàn)收？由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)？有沒有先入庫(kù)再進(jìn)行入庫(kù)驗(yàn)收的情況？2. 采購(gòu)接收是否與采購(gòu)訂單核對(duì)，由哪個(gè)部門負(fù)責(zé)？是否知道倉(cāng)庫(kù)接收的這批貨物對(duì)應(yīng)哪一個(gè)采購(gòu)訂單，如何得知？3. 入庫(kù)驗(yàn)收（包括質(zhì)檢）需要多長(zhǎng)時(shí)間？質(zhì)檢入庫(kù)流程是怎樣的？ 4. 如果運(yùn)抵的貨物多于訂購(gòu)數(shù)量的情況？是否仍舊入庫(kù)？處理流程是怎樣的？5. 如果運(yùn)抵的貨物數(shù)量少于或質(zhì)量低于訂購(gòu)要求，處理流程是怎樣的？6. 如果接收的物料雖不是訂購(gòu)物料，但接收物料可替代采購(gòu)物料使用的情況，處理流程是怎樣的？7. 如果采購(gòu)物料運(yùn)抵時(shí)間提前或延遲于采購(gòu)訂單的到貨時(shí)間，處理流程是怎樣的？8. 對(duì)于一個(gè)訂單，但是供貨商分批發(fā)貨（接收）的情況下是如何處理的。l 采購(gòu)物料退貨1. 在什么情況下會(huì)產(chǎn)生采購(gòu)?fù)素?？采?gòu)?fù)素浭欠裼袑徟鞒蹋?. 如何處理已經(jīng)支付貨款的采購(gòu)?fù)素洠?. 如何處理尚未支付貨款的采購(gòu)?fù)素洠總}(cāng)庫(kù)部分（Warehouse）l 總體情況1. 請(qǐng)描述一下庫(kù)存的物理分布以及邏輯上的區(qū)分是怎樣的，目前管理的總體情況如何？2. 有無(wú)實(shí)行子庫(kù)劃分？3. 在同一子庫(kù)中有無(wú)實(shí)行庫(kù)位管理？4. 是否有類似虛倉(cāng)的管理？5. 庫(kù)存物資如何進(jìn)行分類？是否實(shí)行了內(nèi)部編碼（條形碼）管理？尤其是原料、半成品、成品、盤具、備品備件、包裝等。6. 企業(yè)的產(chǎn)品有多少已經(jīng)申請(qǐng)了條形碼？庫(kù)存管理（Inventory Management）l 成品及半成品1. 庫(kù)存物資如何進(jìn)行批號(hào)控制？在倉(cāng)庫(kù)中如何標(biāo)識(shí)別不同的到貨批次？2. 倉(cāng)庫(kù)如何管理半成品，有沒有半成品倉(cāng)庫(kù)（或者在車間有專門的存儲(chǔ)區(qū)），半成品庫(kù)的收貨、發(fā)貨流程如何？3. 銷售出庫(kù)的類型有哪幾種？是否存在捐贈(zèng)、領(lǐng)樣、試用等形式？4. 請(qǐng)描述倉(cāng)庫(kù)對(duì)銷售退回的處理流程？l 委外加工物料1. 是否有委外加工業(yè)務(wù)2. 如有委外加工業(yè)務(wù)請(qǐng)描述外協(xié)件的檢驗(yàn)、收貨、退貨流程？l 生產(chǎn)物料1. 生產(chǎn)物料的發(fā)放和收回流程？2. 目前的生產(chǎn)物料發(fā)放采用何種方法（配發(fā)、利用），是否有原料準(zhǔn)備員進(jìn)行配料、發(fā)料。l 雜項(xiàng)發(fā)料和雜項(xiàng)接收1. 對(duì)非采購(gòu)訂單接收的物料和非銷售發(fā)料的物料的控制？2. 有否存在倒沖領(lǐng)料？3. 倉(cāng)庫(kù)是否使行手工賬登記，賬實(shí)是否相符？l 庫(kù)存物料的調(diào)撥1. 什么情況下會(huì)對(duì)庫(kù)存中的物料進(jìn)行調(diào)撥，在企業(yè)內(nèi)部是否比較多？2. 材料在庫(kù)存之間的調(diào)撥流程是怎樣的，尤其是對(duì)辦事處之類的異地調(diào)撥是如何處理的？ l 庫(kù)存物料的調(diào)整1. 在哪些情況下會(huì)對(duì)倉(cāng)庫(kù)中的物料進(jìn)行調(diào)整（指庫(kù)內(nèi)倉(cāng)位間的調(diào)整）？2. 對(duì)倉(cāng)庫(kù)中現(xiàn)有庫(kù)存進(jìn)行調(diào)整的依據(jù)是什么？l 庫(kù)存盤點(diǎn)1. 物資盤點(diǎn)處理的方法和流程？（全面盤點(diǎn)或抽查盤點(diǎn)）盤點(diǎn)周期為多長(zhǎng)？2. 是否對(duì)高價(jià)值物品與低價(jià)值物品的盤點(diǎn)頻率是一樣的？一般會(huì)在何時(shí)進(jìn)行存貨盤點(diǎn)？3. 與財(cái)務(wù)對(duì)賬周期為多長(zhǎng)？4. 倉(cāng)庫(kù)與生產(chǎn)、財(cái)務(wù)對(duì)賬的內(nèi)容？5. 倉(cāng)庫(kù)與生產(chǎn)對(duì)賬，數(shù)量不一致時(shí)如何處理？6. 庫(kù)存盤點(diǎn)結(jié)果的財(cái)務(wù)處理？7. 是否實(shí)施庫(kù)卡的管理，庫(kù)卡結(jié)余數(shù)是實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)，還是計(jì)算結(jié)余數(shù)？ 生產(chǎn)部分（manufacture）計(jì)劃管理l 計(jì)劃制訂1. 生產(chǎn)計(jì)劃由哪個(gè)部門制訂，該部門的人員機(jī)構(gòu)如何，現(xiàn)有計(jì)劃人員數(shù)量？2. 制訂計(jì)劃的周期（周、月、季度、年）？實(shí)際操作中最常用的是那種計(jì)劃？3. 制訂計(jì)劃的大致流程和制訂計(jì)劃的依據(jù)？4. 計(jì)劃制訂中的難點(diǎn)？l 計(jì)劃落實(shí)1. 生產(chǎn)記錄的編制、發(fā)放、回收流程如何？2. 生產(chǎn)計(jì)劃是否落實(shí)，由哪個(gè)部門進(jìn)行考核？3. 是否實(shí)行記件工資（個(gè)人、車間）？4. 有否根據(jù)每日計(jì)劃落實(shí)情況，對(duì)下一步計(jì)劃進(jìn)行修改的流程？5. 是否準(zhǔn)確了解每個(gè)車間的額定生產(chǎn)能力車間管理l 總體情況1. 主要有哪些生產(chǎn)車間，地理分布情況如何？各車間的主管部門以及人員情況？l 生產(chǎn)控制1.